年行政事業(yè)單位財務整改報告2篇(事業(yè)單位財務整改方案)

時間：2022-12-12 02:00:00 綜合范文

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年行政事業(yè)單位財務整改報告1

　　根據xx文件縣財政局關于開展2020年行政事業(yè)單位財務檢查發(fā)現問題整改的通知。我單位立刻就我單位問題整改，現就整改情況報告如下：

　　一、憑證附件不齊

　　1、2020年x月記x號憑證，報銷差旅費xxxx元，附件只有一個差旅費報銷單，沒有出差審批單，參見相關活動的通知文件，出差的車票、住宿費等相關票據，附件不全問題，經查屬實。我單位將相關附件清理并附于憑證后。

　　2、2020年xx月xx號憑證支出差補助，公務卡刷卡xxx元，無銀行付款回單，2020年xx月xx號憑證，支付辦公用品公務卡刷卡xxxx元，無銀行匯款付款回單，經查，農行公務卡還款同一天的幾筆公務卡還款單子單子是做成一筆公務卡還款，沒有一筆一筆分開處理的回單，在今后工作中注意此問題，打印出來詳細寫清楚由那幾筆構成。

　　3、2020年x月憑證，零余額用款額度收支全部沒有相關收據，收入應有財政授權支付到賬通知書，支出應有銀行付款回單，財政直接支付也沒有相關財政直接支付的付款單據，經查屬實。我單位收所發(fā)生的業(yè)務均屬實并支付了的，在以后工作中多加強收支相關單據的附件資料，確保原始報銷憑證的真實性。

　　二、財務處理錯誤，科目使用混亂

　　1、2020年xx月xx號憑證、xx月xx號憑證支付園區(qū)農業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元，以上兩筆業(yè)務沒有借記業(yè)務活動費用，貸記財政撥款收入，制單錯誤。經查，我單位農業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金，未在我單位財政預算內，故不作為財政預算內撥款，只能作為其他應付款處理賬務，也就不存在業(yè)務活動費用。

　　2、2020年xx月xx號憑證，上繳財政代管資金xxxxxxx元，借方科目為銀行存款，應為其他應收款。經查，我單位財政代管資金xxxxxxx元屬經信局轉入的資金，上繳代財政代管資金，以后報銷賬務統一在財政報銷，不屬于應收款。

　　三、專項資金情況

　　1、打款失敗未說明原因及后續(xù)處理情況，2020年xx月xx號憑證預付扶貧產業(yè)分紅資金xxxxxx元，2020年xx月xx號憑證，財政直接支付扶貧產業(yè)分紅資金xxxxxx元，共計xxxxxx元，時間發(fā)放花名冊清單支付總金額為xxxxxx元，其中支付成功xxxxxx元，支付失敗xxxxx元，經查，屬實。我單位支付扶貧產業(yè)分紅資金xxxxxx元由財政直接支付，xxxxxx元由單位零余額資金代墊支，2020年將失敗的重新支付。所有實際支付2020年扶貧產業(yè)分紅資金為xxxxxx元，單位墊支的資金由財政局撥付給我單位后在沖銷我單位墊支的預付款，故后續(xù)處理情況在2020年賬務里體現。

　　2、基建資金，2020年xx月x號憑證支付五里村園區(qū)征地戶2020年醫(yī)療保險費xxxxxx元，資金由財政局撥款給鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，不應由產業(yè)園區(qū)記賬，經查，2020年xx月xx日鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府對我單位開具了資金往來結算票據，證實該資金是通過園區(qū)管理委員會撥入在轉入鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，故我單位是要記賬的。

　　四、其他往來款項問題

　　對涉及我單位存在的往來資金將及時進行清理。