下面是范文網(wǎng)小編整理的信托調(diào)查報告4篇 信托調(diào)查報告怎么寫，供大家閱讀。

信托調(diào)查報告1

　　信托公司是如何運作的：

　　信托公司屬于金融機構(gòu)，嚴格意義上與其他金融機構(gòu)的運行并無不同，縱向可以分為后臺運營支持、中臺風控合規(guī)產(chǎn)品研發(fā)、前臺業(yè)務部門，橫向業(yè)務范圍可以分為自營業(yè)務與信托業(yè)務。

　　自營業(yè)務相對好理解一些，就是信托公司以自有資金進行投資獲利的行為，投資的范圍和標的基本可以覆蓋目前市場上主流的各種投資方式，如果沿著信托公司發(fā)展并不長的歷史上溯的話，在此前還出現(xiàn)過信托公司作為控股平臺上演各種資本運作的好戲，這其中有很多活動就是基于信托公司的自營業(yè)務進行的。

　　與一般的投資型企業(yè)和基金不同，信托公司受到凈資本管理的約束，因此自營業(yè)務的投資應當特別慎重，以確保信托公司在風險資本管理上有足夠的騰挪空間。自營業(yè)務全行業(yè)規(guī)模加起來恐怕也不會超過3000億元，與信托業(yè)務的10萬億規(guī)模實在相距甚遠，因此一般大家關(guān)心信托公司關(guān)心的都是信托業(yè)務。

　　信托業(yè)務的結(jié)構(gòu)相對更為復雜多樣，在近幾年也吸引了大量的關(guān)注，也背負了很多誤解，眾口鑠金，積毀銷骨。這也不能苛責現(xiàn)狀，畢竟電視上報刊上那些言之鑿鑿的專家們大部分時候也不甚了了，有時候甚至是在憑想象講故事。廢話少絮，進入正題。

　　理解信托業(yè)務首先要理解信托的概念，信托是一個泊來品，最早是為了解決教會的土地傳承問題，以委托-管理的法律關(guān)系代替了所有權(quán)占有的關(guān)系，個人認為古埃及和羅馬的遺囑信托與現(xiàn)代的信托制度還是有些不同的。信托隨著時間的推移在英美法系國家逐漸成熟成為一種慣常的處理財產(chǎn)及財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移的工具，即財產(chǎn)的所有人將財產(chǎn)委托給第三人，由第三人負責按照約定的方式（主要是為了誰的利益）管理和處分財產(chǎn)。

　　信托制度傳入日本之后，在大陸法系的框架下發(fā)生了一定形式的變化，最終形成了日本獨特的信托銀行制度，這里不再展開。由上述可以看出，信托本質(zhì)上是構(gòu)建了一種法律關(guān)系，這種法律關(guān)系處理的是財產(chǎn)的所有、管理、處分等等一系列事宜。

　　廣義的信托關(guān)系在目前的金融市場上無處不在，公募基金本質(zhì)上就是信托的一個細分領域，銀行的表外業(yè)務其實也可以理解成為信托的一種，現(xiàn)在如火如荼的券商基金資管業(yè)務本質(zhì)上也是信托，只是國內(nèi)的金融業(yè)是分業(yè)持牌經(jīng)營，展業(yè)范圍受到監(jiān)管部門的約束，因此叫信托業(yè)務的只能是信托公司開展，理解了信托的概念，將有助于理解信托業(yè)務。

　　信托業(yè)務顧名思義就是處理信托的業(yè)務，信托公司就是開展這一業(yè)務的主體，籠統(tǒng)來說，信托公司接受客戶的委托，按照信托合同的約定處理被委托的財產(chǎn)。委托的標的是現(xiàn)金，這就是一個資金信托，委托的標的是財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)、這就是一個財產(chǎn)權(quán)信托，委托的標的可以多種多樣。管理的目的是為了委托人的利益進行的，這就是一個自益信托，是為了他人的利益進行的，這就是一個他益信托。

　　上面是主要的分類方式，其余還有諸如委托人是一個人的資金信托叫做單一資金信托，委托人是多個人的資金的信托叫集合資金信托計劃（這個應該是大部分人最最眼熟的一個概念），當然也有資金信托中資金運用的標的是發(fā)放信托貸款的叫融資類信托，以各種投資形式進行運用的叫投資類信托等等分類方式，這樣分類下去可以無窮無盡，因而分類太多也就毫無意義。說到這里差不多就可以講清楚為什么信托被成為目前金融市場上最靈活的工具了。你看基本沒什么不能干的，也體現(xiàn)了信托法立法中“法無禁止即可為”的精神，雖然這在實際業(yè)務中只能是一個最最美好的理想。

　　接下來談談信托公司的具體業(yè)務怎么開展的：

　　其實重點也就是說說資金信托是怎么玩兒的，畢竟這是市場上最最主流的業(yè)務方式，而且最近幾年都被玩兒出花來了，可能就快要被玩兒壞了。資金信托是大部分信托公司主要的業(yè)務，也是收入的主要來源，最近有些行業(yè)大佬主推的土地流轉(zhuǎn)信托、家族信托之類的，目前還只能說是未來的戰(zhàn)略方向之一，暫時還無法構(gòu)成行業(yè)主要的支柱業(yè)務和收入來源。

　　資金信托本質(zhì)上是信托公司接受投資人的委托，為投資人的利益管理和處分受托資金，從而實現(xiàn)資金的保值增值目的的一類業(yè)務。信托公司接受委托的資金如何使用完全由信托公司決定的業(yè)務，一般歸類為自主管理業(yè)務；信托公司接受了委托人的資金同時也約定投資指令由委托人決定的，一般歸類為通道業(yè)務；在這兩類業(yè)務中，信托公司作為受托人的責任是完全不同的，當然普通的投資人并不需要了解的這么詳細。

　　至于前文答案中大量提到的政府融資平臺、房地產(chǎn)融資等等只不過是近兩年來資金信托的頭像比較集中的領域，并不能與信托業(yè)務劃等號，在當年股市6000點的時候信托的主流可是陽光私募，資金的運用對象是二級市場股票投資，2012年債市火爆的時候也有一些針對債券市場的信托制陽光私募出現(xiàn)，近期貨幣市場利率走高，相信各家信托公司的資金池投向有很多都是同業(yè)存款。這些都只是資金的運用方式不同而已。

　　考慮到單一信托基本屬于機構(gòu)業(yè)務，與普通投資人關(guān)系不大，下面主要談談集合資金信托計劃。集合資金信托計劃的出現(xiàn)本意是監(jiān)管層希望約束和管理國內(nèi)信托業(yè)務的發(fā)展，因而制定了一個標準的產(chǎn)品規(guī)范，并且出臺了一個重要的管理辦法。在監(jiān)管層指明了方向之后，集合資金信托業(yè)務做為合法集資的利器就突飛猛進的開始發(fā)展。之所以叫集合資金信托計劃，首先是因為這個信托可以集合很多很多個投資人的資金，通常來說，很難有大量的有錢人意見完全一致的自發(fā)把資金用于同一用途來獲利，而信托公司可以通過明確資金的投向、期限以及可能的預期收益，來制定一個計劃，并以這個計劃通過信托的形式向多個有錢人進行募集資金，因此這個東西叫做集合資金信托計劃。

　　這樣也就形成了目前主流的反向操作方式，也就是說作為信托公司我應該先找到一個投資的標的（也就是很多人提到的融資項目），然后制定一個計劃（包括期限、規(guī)模、收益、風險控制措施），然后向投資人募集資金（就是各種賣，自己直接賣、通過銀行賣、或者其他機構(gòu)等等）。前面描述的這個過程，就是超過80%的信托業(yè)前臺業(yè)務人員在做的事情?？梢院喍灾疄檎翼椖俊⑴椖?、賣項目。

　　具體到一個房地產(chǎn)項目或者一個政府融資平臺項目或者一個其他不管什么項目，集合資金信托計劃對于投資人而言，解決的是資金投放出去獲得收益的問題，對于資金獲得者而言，集合資金信托計劃是資金提供方，解決的是其融資的需求，對于信托公司而言，集合資金信托計劃是信托公司自主管理的對象，要承擔項目篩選、后期管理、收益分配清算等等工作。在這個過程里，資金獲得者要支付相應的對價，無論是以貸款利息還是強制分紅還是什么其他的方式，而信托公司收到收益之后，要按照預先的約定扣除自己的受托管理費用（這就是信托公司的收入來源）和其他相關(guān)的費用（律師費、保管費等等）之后向投資人分配。

　　寫到這里，對于簡單的信托業(yè)務或者信托計劃應該大致講的差不多了，下面談談經(jīng)常會出現(xiàn)的幾個誤解，順便吐槽一下：

　　1、信托就是理財產(chǎn)品：這是完全錯誤的一個概念，在國內(nèi)的語境下，理財產(chǎn)品單指狹義的銀行理財產(chǎn)品，即銀行表外的特定業(yè)務的名稱，對于銀行理財產(chǎn)品的風險屬性和判斷這里不再展開，但信托計劃不等于理財產(chǎn)品。甚至更夸張一點來說，集合資金信托計劃不管是不是在銀行柜臺賣的，不管是不是銀行的理財經(jīng)理明面或者私下里賣的，跟銀行關(guān)系都不是很大（中誠那事兒得另說），銀行既不為資金安全負責、也不為投資收益負責，所以在銀行買信托出風險了去銀行拉橫幅是很無厘頭的事情，雖然信托公司多數(shù)樂于見到這一景象。

　　2、信托是保本保收益的：這是更加錯誤的一個概念，任何一份信托合同里都不會出現(xiàn)保本保收益的描述，當然銷售信托的各路“神仙”們口頭上可能說成各種各樣，但是，信托如果承諾本金和收益不受損失，就是直接違反信托法，可以起訴信托公司欺詐，估計一告一個準，收益比買信托高多了。一個集合資金信托計劃的風險屬性與投資標的和信托公司的管理能力息息相關(guān)，信托計劃出風險了，要么是信托公司選擇項目水平有問題，要么是投資下去之后管理沒跟上。

　　3、信托計劃有剛性兌付所以萬一出風險信托公司會出錢賠償：這句話在目前的環(huán)境下部分正確，信托公司作為受托人，責任是盡職，這是一個職業(yè)道德感很強的概念，在目前完全無法衡量職業(yè)道德感和從業(yè)水平高下的環(huán)境下，在監(jiān)管層的維穩(wěn)思路下，各家信托公司只能用剛性兌付代替品牌和聲譽建設。但是從業(yè)務實質(zhì)來看，信托公司的義務不包括以自有資金補償受托人的損失，投資標的出風險了還有增信措施，增信措施無法彌補損失的話那就要看信托公司在選擇項目和管理過程中是否盡責，極端一點來看，如果哪個房地產(chǎn)項目攤上地震，投資標的全部標的資產(chǎn)和抵押擔保資產(chǎn)全部震沒了然后變成了一個湖泊，這種情況下恐怕剛性兌付就毫無道理了。只是現(xiàn)在監(jiān)管層認為放開剛兌風險太大，而且投資人群體也不那么成熟，恐怕距離那一天還比較遙遠。

　　4、信托計劃都沒風險/風險很大，可以隨便買or不能碰：任何極端化的說法多半都是錯的，怎么判斷一個信托項目的風險，我對于普通的投資人的建議只有一個，找到你周邊認為最專業(yè)的人咨詢一下，考慮到國內(nèi)這個類型的付費中立機構(gòu)基本沒有，只能是找朋友找親戚找你信任且懂得的人去替你判斷你不能了解的風險。畢竟從現(xiàn)在的情況看，信托計劃確實是相當數(shù)量的投資人能夠接觸到的收益比較高的投資標的。不得不吐槽一句目前劣幣驅(qū)逐良幣的情況實在太嚴重，很多人總是習慣了對專業(yè)的不尊重，從對待醫(yī)生的態(tài)度到對待投資的態(tài)度都一樣，寧愿聽信輿論的忽悠也不愿意相信專業(yè)人員的判斷，寧愿投資的標的出了問題去拉橫幅也不愿意在事前被忽悠的時候做一點了解咨詢一下別人。有些時候，看到市場上一些高風險的信托產(chǎn)品在信息披露里模棱兩可含混不清的表述，都不知道他們怎么賣出去的，銷售過程不可想象。

　　5、政府項目風險很高/很低：只能說一句，不同地方的政府的不同項目的風險水平相差非常之大，甚至可以說判若云泥，寫不動了就不展開了。

　　上半年信托業(yè)就業(yè)情況大起底： 風口上的調(diào)整

　　2014年6月末，68家信托公司共有員工萬，平均每家200人左右，但分布極不均勻。排前五的分別為中融信托（1500人）、平安信托（1000人）、新華信托（600人）、中信信托（500人），以及四川信托（400人），排末尾的為長城信托（40人）、西藏信托（30人）（見附表）。

　　信托行業(yè)這幾年是站對了風口飛上了天，以至于從業(yè)人員的待遇，讓傳說中的保代都相形見拙。然而風口漸變，隨著剛性兌付神話的有序破滅，行業(yè)景氣度不再那么明朗，就業(yè)市場又發(fā)生了哪些變化呢。

　　一、信托公司招聘數(shù)量情況

　　今年上半年，信托行業(yè)用人需求環(huán)比下降，不再延續(xù)自2012年以來的穩(wěn)步攀升態(tài)勢。根據(jù)金才研究院的職位跟蹤系統(tǒng)顯示，上半年，信托公司招聘崗位下降8%左右，部分公司開始處于凈流出狀態(tài)。6月末，68家信托公司的招聘職位數(shù)為1107個，平均每家16個崗位，環(huán)比明顯下降。

　　這一趨勢與信托產(chǎn)品發(fā)行走勢基本一致。上半年，共有63家信托公司參與發(fā)行，共發(fā)行1077款新集合信托產(chǎn)品，市場參與度為%。新發(fā)行產(chǎn)品量較去年下半年減少了8款，下降了個百分點。

　　二、信托公司招聘大戶情況

　　目前，68家信托公司中的招聘大戶主要有6家，包括中融信托、華信信托、陜國投、新華信托、中泰信托、民生信托。每家的公開招聘職位數(shù)介于40-100之間。而北方信托、國元信托、華融信托、華潤信托、建信信托、江蘇信托、昆侖信托的公開招聘職位數(shù)較少，基本在10人以下。

　　招聘大戶的業(yè)績表現(xiàn)如何呢？可考察集合信托發(fā)行數(shù)據(jù)。2014年1-6月，中融信托發(fā)行了106款集合信托產(chǎn)品，市場占比達到%，列位第一。緊隨其后的是四川信托，共發(fā)行了79款集合信托產(chǎn)品，市場占比為%。中江信托發(fā)行了62款集合信托產(chǎn)品，市場占比為%，位列第三。前三名中的中融信托、四川信托都在市場上有較旺盛的招聘需求。

　　三、信托公司熟才跳槽情況

　　據(jù)不完全統(tǒng)計，2014年上半年，信托公司熟才（從事信托工作2年以上）跳槽人數(shù)達到147人。上到高管，下到信托經(jīng)理和業(yè)務人員，主動跳槽或被挖的挺多，有不少高管跳槽到券商資管、基金子公司、保險資管以及正在試水的銀行資管部門。

　　最重要的原因有三點：一是泛資管的競爭，導致信托業(yè)不如前幾年那么好做了；二是經(jīng)濟相對疲軟，面對轉(zhuǎn)型期的房地產(chǎn)業(yè)和信托業(yè)，不少熟才已然失去信心；三是大數(shù)據(jù)引發(fā)證券業(yè)的捕鼠好戲，而信托業(yè)的反貪風暴力度也在提升。甘肅信托便是個中典型，從副董事長到旗下財富管理中心經(jīng)理，僅一家公司就有7人牽涉貪污受賄問題，因此不少熟才提前換東家。

　　四、信托公司招聘職位情況

　　信托公司提供的中高端職位主要包括產(chǎn)品經(jīng)理、金融市場、風險控制和渠道營銷四大類。從占比看，產(chǎn)品經(jīng)理類、風險控制類崗位需求上升，占比分別從2013年的18%、%提高到今年上半年的21%、%。主要原因是，資管競爭加劇，老員工主動流失概率提高，業(yè)務增長和剛性兌付壓力帶來新增需求，交相作用下導致上述兩類人員需求增長較快。從供給情況看，中高端人才求職投遞量與需求量之比為:1。

　　目前，信托公司最急需的人才包括兩類：一是通曉互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的人才，部門總的年薪在50-80萬之間。二是資產(chǎn)證券化人才。目前，信托、券商資管公司、基金子公司都在找資產(chǎn)證券化人才，來者不拒。起點年薪都在40萬以上。有興趣者可以往這個方向積累人脈和經(jīng)驗。

　　五、信托從業(yè)人員薪酬情況

　　信托從業(yè)人員2010年平均薪酬逾30萬元，而2011年增長至48萬元。到了2012年、2013年，更是超過60萬元，排在金融各子行業(yè)之首。根據(jù)金才研究院的樣本監(jiān)測數(shù)據(jù)，2014年上半年，信托業(yè)熟才（從事信托工作2年以上）跳槽者的平均年薪約57萬元，生才入職的平均年薪約28萬元，比其他金融行業(yè)要高出不少。

　　高管薪酬普遍看漲。與幾家挖角公司的HR接觸中發(fā)現(xiàn)，開出的條件很誘人，薪水可以高到原來的3倍，且一兩年內(nèi)不背任務?？磥?，信托公司難免成為資管人才輸出的大本營。有能力的高管和信托經(jīng)理，哪個信托公司都會搶著要。挖角方通常都會允諾誘人的薪資待遇和職位。

　　六、信托公司老總變動情況

　　2014年上半年，共有14例信托公司老總變動案例。橫向來看，較2013年上半年的4例變動多出不少，整個行業(yè)進入了高層頻繁變動期。其中上海信托總經(jīng)理傅帆離任，北方信托劉惠文離世，甘肅信托邵禹斌、四川信托陳軍接受調(diào)查都在業(yè)界引起不小反響。信托公司高管的頻繁變動，引起了市場的擔憂，這變動是否預示著信托行業(yè)走向低靡，讓高管們都想另謀高就呢？根據(jù)格上理財?shù)氖崂恚@些信托公司高管的變動原因大致可歸為四類，按占比看排序如下：

　　2014年上半年信托公司老總變動原因一覽：

　　一是換屆、內(nèi)部調(diào)動因素導致，有4例。這屬于公司正常調(diào)動、任命，是為了契合發(fā)展方向和內(nèi)部管理，無較大不利影響，但管理風格上可能會有所變動，需要一個適應過程。

　　二是退休、死亡、身體原因，有2例。到期退休與換屆、內(nèi)部調(diào)動等一樣，公司早有心里準備和安排。但身體問題，或意外死亡等突發(fā)事件，會形成高管職位的臨時空缺，給公司帶來一定的不利影響，不僅要在短時間內(nèi)找到合適的繼位者，還要兼顧管理上的缺失。

　　三是接受調(diào)查、撤職，有2例。被調(diào)查、撤職是最不光彩的了。甘肅信托便是個中典型，從副董事長到旗下財富管理中心經(jīng)理，僅一家公司就有7人牽涉貪污受賄問題。這類問題導致的高管職位空缺，不僅棘手，還會給公司帶來嚴重聲譽影響。

　　四是跳槽、挖角，有1例。除了負面原因外，跳槽和被同行挖角骨干人員，也是所有信托公司領導和股東最不愿意看到的。

　　七、信托股東增資及其影響

　　出現(xiàn)股東增資潮。6月19日，中融信托把注冊資本金從16億增至60億元，擠掉興業(yè)信托，資本實力躍居行業(yè)第二位，僅次于平安信托。泛?？毓晒娣Q，全資子公司浙江泛海與控股股東中國泛海將參與民生信托增資。增資后，民生信托注冊資本金達到20億元。今年以來，還有包括安信信托、興業(yè)信托、渤海信托、國投信托、山東信托在內(nèi)的多家信托公司啟動了增資擴股計劃。目前，注冊資本20-30億元已經(jīng)成為行業(yè)“標配”。

　　但是，股東往往增資不增人。把招聘需求與增資行為對比分析后發(fā)現(xiàn)，信托公司的增資主要還是提高風險防御能力、應對外部競爭，除中融信托之外，信托公司在增資的同時對人員沒有太多增量需求。

　　八、信托股東變動及其影響

　　股東方變動頻度對信托的影響遠較公募基金顯著，成為引發(fā)高管隊伍調(diào)整的首要原因。華宸信托就是一個最典型案例。此前，華宸信托大股東為內(nèi)蒙古國資委，持股比例為%，第二大股東為華菱鋼鐵，持股比例為%。經(jīng)過2013年底的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，包頭鋼鐵出資比例達%，成為華宸信托的第一大股東；而大唐資本出資比例為%，位居次席；內(nèi)蒙古國資委出資比例降為%。

　　2014年一季度中國信托業(yè)運行情況報告

　　2014-04-23 作者：中國信托業(yè)協(xié)會 來自：中國信托業(yè)協(xié)會 將本文收藏至： 0 字號： 小 中 大

　　一、季度信托業(yè)總體運行情況 2014年一季度，信托業(yè)總體運行平穩(wěn)，開局良好，呈現(xiàn)出“三平穩(wěn)四優(yōu)化”的格局。

（一）信托資產(chǎn)規(guī)模增長平穩(wěn)。

　　截止2014年1季度末，全國68家信托公司管理的信托資產(chǎn)規(guī)模萬億元，比年初增長萬億元，增幅％。自2013年1季度以來，信托資產(chǎn)環(huán)比增幅一直維持在7%-%之間，結(jié)束了2010年至2013年1季度平均單季增幅%的高速增長，增速有所放緩，沖規(guī)模的勢頭有所遏制。

（二）信托公司資本實力提升趨勢平穩(wěn)。

　　截止2014年1季度末，信托公司全行業(yè)固有資產(chǎn)總規(guī)模為億元，所有者權(quán)益為億元，環(huán)比分別增長%和%，繼續(xù)保持了近年來固有資產(chǎn)規(guī)模和所有者權(quán)益規(guī)模逐季平穩(wěn)上升的趨勢，增強了行業(yè)風險抵御能力，為信托業(yè)健康發(fā)展奠定了良好基礎。

（三）信托產(chǎn)品收益率波動平穩(wěn)。

　　2014年1季度清算的信托產(chǎn)品平均年化綜合收益率為%，低于2013年全年的%，仍處于近年來%至%的平穩(wěn)波動區(qū)間。這一收益率在理財市場上仍處較高水平。在近期經(jīng)濟下行壓力較大、資本市場低迷的背景下，實現(xiàn)這樣的收益率實屬不易。其中一個重要原因是在市場競爭壓力加大、利率市場化加速的環(huán)境下，信托公司為適應市場發(fā)展需求，主動讓利于客戶，正因為這樣，2014年1季度已清算的信托產(chǎn)品平均年化綜合信托報酬率為%，環(huán)比下降%個百分點，降幅達到%。

（四）信托資金來源結(jié)構(gòu)有所優(yōu)化。

　　截止2014年1季度末，信托財產(chǎn)中主要由信托公司主動管理的集合資金信托計劃規(guī)模占比%，環(huán)比增長%，同比增長%；單一資金信托占比%，環(huán)比下降%，同比下降%。這說明信托資產(chǎn)中集合資金信托計劃規(guī)模占比逐漸提高，單一資金信托占比逐漸下降，信托資金來源結(jié)構(gòu)有所優(yōu)化。

（五）信托資金運用方式進一步優(yōu)化。

　　截止2014年1季度末，信托資金運用方式中貸款等業(yè)務占比為%，環(huán)比減少%，同比減少%，金融資產(chǎn)投資和長期股權(quán)投資合計占比%，環(huán)比增加%，同比增加%。整體來看，信托資金運用于長期股權(quán)投資和金融資產(chǎn)投資的占比有所提高，對實體經(jīng)濟的支持效能進一步提升。

（六）信托資產(chǎn)投向結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化。

　　截止2014年1季度末，工商企業(yè)、基礎產(chǎn)業(yè)等實體經(jīng)濟重點領域仍是信托資產(chǎn)的前兩大投向領域，占比分別為%、%，合計占比高達%，保持了平穩(wěn)態(tài)勢。

（七）信托業(yè)務功能得到優(yōu)化。

　　截止2014年1季度末，融資類信托業(yè)務占比延續(xù)了近幾年來逐季下降的趨勢，從2010年末的%降至2014年一季度的%。事務管理類信托業(yè)務占比%，較2010年末增長了%。以上占比變化說明信托的受托服務功能得到進一步發(fā)揮。

　　二、信托業(yè)發(fā)展趨勢與展望

　　總體來看，信托業(yè)整體上繼續(xù)保持了持續(xù)健康發(fā)展態(tài)勢，為豐富我國金融市場、支持實體經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了積極作用。與此同時，也要清醒地認識到,信托業(yè)未來發(fā)展仍面臨諸多困難與挑戰(zhàn)。一方面，發(fā)展環(huán)境“五期疊加”。當前，我國經(jīng)濟正處于增長速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期，對信托公司來說還要再加上兩期，一個是利率市場化的推進期，一個是資產(chǎn)管理業(yè)務的擴張期。另一方面，受“五期疊加”影響，信托業(yè)現(xiàn)有發(fā)展模式可能面臨“三個難以為繼”的壓力：一是信托產(chǎn)品“高收益、低風險”特性將難以為繼；二是信托行業(yè)“沖規(guī)模、輕管理”的發(fā)展路徑難以為繼；三是以信貸類、通道類為主的業(yè)務結(jié)構(gòu)難以為繼。

　　目前，信托業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展到了關(guān)鍵時期，如逆水行舟，不進則退。為鞏固信托業(yè)良性發(fā)展勢頭，切實解決行業(yè)存在問題，防范與化解潛在風險，真正發(fā)揮信托業(yè)的優(yōu)勢，開創(chuàng)信托業(yè)又一個黃金時期，監(jiān)管部門和信托行業(yè)做了很多努力，從一季度的數(shù)據(jù)看，已經(jīng)取得了一定成效。下一步工作的重心在于如何因勢利導，趨利避害，推動信托業(yè)加快轉(zhuǎn)型發(fā)展。這方面，近日銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于信托公司風險監(jiān)管的指導意見》（以下簡稱“99號文”），已經(jīng)給出了明確的方向、系統(tǒng)的方法和一系列政策利好。

（一）初步繪就信托業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的藍圖。

　　主要是明確了“五個定位”：一是明確了發(fā)展目標定位，即推動信托公司發(fā)展成為風險可控、守法合規(guī)、創(chuàng)新不斷、具有核心競爭力的現(xiàn)代信托機構(gòu)；二是明確了發(fā)展路徑定位，即在總體原則上堅持風險防范化解與推動轉(zhuǎn)型發(fā)展并重，在具體方法上綜合運用市場機制、法律手段等解決問題、化解風險，為轉(zhuǎn)型發(fā)展創(chuàng)造空間和條件；三是明確了功能定位，“受人之托、代人理財”的金融功能；四是明確了業(yè)務定位，即將資產(chǎn)管理、投資銀行、受托服務等多種業(yè)務有機結(jié)合，走差異化發(fā)展道路；五是明確了服務定位，即服務投資者，服務實體經(jīng)濟，服務民生。

（二）明晰了受托人的勤勉盡責要求。

“受人之托，忠人之事”，不僅是做人的準則，更是信托業(yè)生存發(fā)展的基本法則。對此，99號文提出了明確的具體要求，即信托公司的業(yè)務運營中必須做到“七個盡責”：一是產(chǎn)品設計盡責，不得“埋地雷”；二是盡職調(diào)查盡責，防止存盲區(qū)；三是風險管控盡責，避免有漏洞；四是產(chǎn)品營銷盡責，不得有欺詐；五是后續(xù)管理盡責，不得有疏忽；六是信息披露盡責，不得有隱瞞；七是風險處置盡責，不得謀私利。同時，信托公司應對這七個盡責進行全方位、全過程、動態(tài)化管理。

（三）強化了信托公司股東責任要求。

　　信托業(yè)與其他金融行業(yè)一樣，有很強的外部性。正因為如此，無論是監(jiān)管部門，經(jīng)濟部門，還是社會大眾，都希望金融企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，能辦成“百年老店”和“常青樹”。這也是信托公司股東獲取特許牌照價值、實現(xiàn)長期價值的“不二法門”，自然也就要求股東平衡好短期與長期、速度與質(zhì)量的關(guān)系，對所投資的金融機構(gòu)有清晰、長遠的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，做好信托公司風險防范與化解，防止風險外溢，切實維護金融穩(wěn)定。在這方面，99號文突出強調(diào)了三大責任：一是出現(xiàn)流動性風險時，需要提供流動性支持；二是資本不足時，應推動壓縮業(yè)務或補充資本；三是經(jīng)營管理出現(xiàn)重大問題時，更換股東或限制權(quán)利。

（四）嚴格規(guī)范了產(chǎn)品營銷的四條標準。

　　信托產(chǎn)品營銷問題一直是市場詬病最多、反應最突出的問題之一，也是廣大投資者最關(guān)心的問題之一。對此，99號文從保護投資者合法權(quán)益出發(fā)，進一步嚴格了四條標準：一是嚴格合格投資人標準，明確不得違規(guī)匯集他人資金購買信托產(chǎn)品；二是嚴格私募標準，不得公開銷售，即不得以任何形式向不特定客戶發(fā)送產(chǎn)品信息；三是嚴格操作標準，不得誤導銷售，要充分揭示風險，并逐步實現(xiàn)錄音或錄像保存營銷記錄等；四是嚴格代銷標準，禁止信托公司委托非金融機構(gòu)推介信托計劃。

　　目前，這些工作有的已有了行動，并初見成效。近期通過央視澄清“百元信托產(chǎn)品疑云”，發(fā)布風險提示，提醒社會公眾遠離非法金融活動，警惕各類虛假宣傳，引起了廣大投資人的良好反響。

（五）落實中央簡政放權(quán)的精神。

　　一是對具體產(chǎn)品實行報告制，在報告期結(jié)束后即可自主展業(yè)，不需要監(jiān)管部門的前置審批；二是簡化報告要求，僅要求報告不超過兩頁紙的《信托公司固有業(yè)務、信托項目事前報告表》；三是優(yōu)化報告渠道，99號文要求專門推進建設信托產(chǎn)品登記信息系統(tǒng)，將相關(guān)信息登錄進入該系統(tǒng)，即算作報告工作完成。

（六）加強信托從業(yè)人員管理，嚴防道德及案件風險。

　　人才是信托公司的核心競爭力，“管好人”是行業(yè)健康發(fā)展、防治案件風險的根本手段。其核心有兩條，“誰可以進來，誰應該出去”。對此，99號文要求把握好三個環(huán)節(jié)。一是“準入”環(huán)節(jié)，設立“資質(zhì)門檻”，推動開展從業(yè)人員考試和資質(zhì)準入工作；二是“持續(xù)管理”環(huán)節(jié)，實施“履職評價”，建立從業(yè)人員誠信履職情況的評價機制；三是“退出”環(huán)節(jié)，建立“黑名單”制度，嚴格實施違規(guī)問責和案件問責工作。近期啟動對甘肅信托個別員工涉嫌違法犯罪的調(diào)查，就是信托業(yè)清除行業(yè)“害群之馬”，嚴防道德風險的主要行動之一。下一步，我們還將繼續(xù)對案件防控等保持高壓態(tài)勢，整頓市場，凈化環(huán)境，維護行業(yè)形象。

（七）清理非標準理財資金池業(yè)務，加強影子銀行監(jiān)管。

　　在去年下半年，我們就已經(jīng)開始了這項工作。99號文在摸索規(guī)律、總結(jié)經(jīng)驗的基礎上，對清理非標準理財資金池業(yè)務提出了科學嚴密的工作推進方針，那就是要求“各信托公司要結(jié)合自身實際，循序漸進、積極穩(wěn)妥推進資金池業(yè)務清理工作”。具體來講，主要有三條要求：一是必須盡快推進清理工作，不許拖延，更不許新開展此類業(yè)務；二是不搞“一刀切”，而要各家信托公司依據(jù)自身實際，“因地制宜、因司制宜”，自主自行制定清理整頓方案；三是不搞“齊步走”，而要各家公司遵循規(guī)律，循序漸進，不設統(tǒng)一時間表，不設標準路線圖，確保清理整頓工作不引發(fā)新的風險。

（八）確立信托公司“生前遺囑”計劃，建立恢復與處置機制。

　　所謂“生前遺囑”，就是在出生之前或者活的好的時候，就把遺囑寫好，目的是讓人“居安思危，未雨綢繆，防患于未然”?！吧斑z囑計劃”也叫恢復與處置計劃，是在充分汲取國際金融危機教訓的基礎上形成的國際重大機制改革成果。借鑒這一成果，制訂信托公司的“生前遺囑計劃”，是維護信托行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的核心機制之一。其主要內(nèi)容有：一是“薪酬回吐”。要求信托公司建立與風險責任和經(jīng)營業(yè)績掛鉤的科學合理的薪酬激勵機制。二是“紅利回撥”。股東承諾或在章程中約定，在信托公司出現(xiàn)嚴重風險時，要減少分紅或不分紅，必要時應將以前年度分紅用于信托公司補充資本或風險化解。三是“業(yè)務分割”。就是說在某些業(yè)務出現(xiàn)問題之后，要壯士斷腕，馬上把這部分砍掉或者托管出去，以免影響公司整體。還有，如果公司不行了，怎樣讓好的業(yè)務繼續(xù)經(jīng)營下去。四是“機構(gòu)處置”。就是要事先寫好公司風險處置的安排。這個機構(gòu)真要是不行了怎么辦，是股東救助，還是兼并重組，誰來出資，誰來安排，采取什么措施都要事先寫清楚。

（九）探索設立信托行業(yè)穩(wěn)定基金,建立風險防控長效機制。 市場法則告訴我們，市場競爭肯定是優(yōu)勝劣汰，肯定有生有死。怎樣使被淘汰的機構(gòu)不至于影響到行業(yè)整體，這就需要有一個行業(yè)穩(wěn)定機制。對此，99號文做出了重大創(chuàng)新，那就是指探索設立行業(yè)穩(wěn)定基金，發(fā)揮行業(yè)合力，消化單體業(yè)務及單體機構(gòu)風險，避免單體機構(gòu)倒閉給信托行業(yè)乃至金融業(yè)帶來較大負面沖擊。這是化解行業(yè)風險的核心機制，也是行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展不可或缺的制度安排。

（十）明確轉(zhuǎn)型方向，推動信托公司業(yè)務轉(zhuǎn)型發(fā)展。

　　信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展對信托業(yè)的長遠健康發(fā)展是至關(guān)重要的大事，已討論了很長時間，但很多機構(gòu)對向哪里轉(zhuǎn)、怎么轉(zhuǎn)還在探索之中。對此，“99號文”釋放出六大“利好”：

　　一是改造信貸類集合資金信托業(yè)務模式，研究推出債權(quán)型信托直接融資工具。這將使信托公司真正回歸管理人、受托人的角色定位，同時也使得信貸類集合資金信托業(yè)務透明化、標準化。

　　二是大力發(fā)展真正的股權(quán)投資，支持符合條件的信托公司設立直接投資專業(yè)子公司。這對于充分發(fā)揮信托工具的優(yōu)勢，拓寬產(chǎn)品線，完善盈利模式，對于促進全社會股權(quán)投資增長，優(yōu)化社會融資結(jié)構(gòu)將發(fā)揮積極作用。

　　三是鼓勵開展并購業(yè)務，積極參與企業(yè)并購重組，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。這將為新興產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)的發(fā)展提供創(chuàng)新融資工具，為傳統(tǒng)行業(yè)的整合提供更好服務，為國民經(jīng)濟的結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級提供助力。

　　四是積極發(fā)展資產(chǎn)管理等收費型業(yè)務，鼓勵開展信貸資產(chǎn)證券化等業(yè)務，提高資產(chǎn)證券化業(yè)務的附加值。這不僅有利于盤活存量信貸資產(chǎn)，還將為信托公司發(fā)展提供新的業(yè)務增長點。

　　五是探索家族財富管理，為客戶量身定制資產(chǎn)管理方案。這是家族財富進行長期規(guī)劃和風險隔離的重要金融工具，是信托回歸本源的重要業(yè)務之一。

　　六是完善公益信托制度，大力發(fā)展公益信托。這將更好地推動信托業(yè)履行社會責任?？v觀信托業(yè)一季度運行情況及發(fā)展趨勢，馬年開局平穩(wěn)，轉(zhuǎn)型發(fā)展可期。機遇與挑戰(zhàn)并存，發(fā)展機遇大于挑戰(zhàn)?？梢灶A見，在99號文指導下，堅持風險防控與轉(zhuǎn)型發(fā)展齊頭并進總體發(fā)展思路，伴隨著各項機制建設與制度創(chuàng)新的落實與深化，信托業(yè)將在加快轉(zhuǎn)型中持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

信托調(diào)查報告2

　　項目信托盡職調(diào)查操作要點

　　1、信托項目盡職調(diào)查——是資管專業(yè)人士按照實證、審慎、專業(yè)的要求，遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，通過書面審驗和實地考察等方法，對已經(jīng)或即將獲準立項的信托項目進行全面調(diào)查，并據(jù)此形成關(guān)于信托項目的盡調(diào)報告的過程。

　　標準及要求：如實反映信托項目狀況；能有效識別、防范和控制風險

　　論證：通過定量分析、定性研究論證信托項目的可行性及操作模式

　　風險：充分揭示信托項目的風險、瑕疵、特點和對策

　　利益：重視調(diào)查信托項目中其他權(quán)利主體與信托公司間的利益沖突，并充分重視時點償付問題

　　記錄：建立盡職調(diào)查的工作底稿制度，制定信托項目盡職調(diào)查的臺帳

　　報告：根據(jù)事實制作專業(yè)的信托項目可行性研究報告或盡職調(diào)查報告

　　報告要求

　　A、符合論證邏輯和思維習慣，力求真實、客觀、周全

　　B、獨立

　　C、格式規(guī)范

　　D、文字表述書面化、專業(yè)化、客觀化

　　E、信息充分性——充分調(diào)研、充分分析、充分揭示

　　F、專業(yè)嚴謹性——定量分析、定性研究、其他方法

　　G、責任性——聲明與保證

　　金融監(jiān)管要求：

　　A、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第九條：信托公司設立信托計劃，事前應進行盡職調(diào)查，就可行性分析、合法性、風險評估、有無關(guān)聯(lián)方交易等事項出具盡職調(diào)查報告

　　B、《信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務操作指引》第五條：私人股權(quán)投資信托風險管理制度包括但不限于以下內(nèi)容：

　　1、目標企業(yè)的投資立項；

　　2、目標企業(yè)的實地盡職調(diào)查；

　　3、投資決策流程及限額管理；

　　4、目標企業(yè)的投資實施；

　　5、目標企業(yè)管理；

　　6、目標企業(yè)股權(quán)退出機制

　　C、《信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務操作指引》第九條：應對擬投資對象的發(fā)展前景、公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理團隊、資產(chǎn)情況、經(jīng)營情況、財務狀況、法律風險等展開盡職調(diào)查

　　D、《關(guān)于加強信托哦公司房地產(chǎn)、證券業(yè)務監(jiān)管有關(guān)問題的通知》：盡職調(diào)查，深入了解房地產(chǎn)企業(yè)的資質(zhì)、財務狀況、信用狀況、以往開發(fā)經(jīng)歷、以及房地產(chǎn)項目的資本金、“四證”、開發(fā)前景等情況，確保房地產(chǎn)業(yè)務的合法性、合規(guī)性和可行性；

　　盡職調(diào)查關(guān)鍵點：信托資金擬投項目的可行性

　　A、項目概況——地點、規(guī)模、類型

　　B、市場分析

　　C、行業(yè)狀況——產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)體制、行業(yè)前景等

　　D、項目主要產(chǎn)品情況和盈利模式

　　E、項目投入產(chǎn)出分析，包括投資回收期

　　F、項目敏感性分析

　　G、可行性研究結(jié)論

　　盡職調(diào)查核心工作：

　　A、找到項目現(xiàn)金流主線

　　B、發(fā)現(xiàn)融資方風險關(guān)鍵

　　基于項目特點及交易結(jié)構(gòu)的盡職調(diào)查方法

　　1、項目特點與盈利模式

　　2、交易對手及其核心層

　　3、現(xiàn)金流及還款來源

　　4、風險評估及防控體系

　　信托項目盡調(diào)主要內(nèi)容

　　1基本內(nèi)容:

　　A、項目基本情況

　　B、項目可行性

　　C、信托產(chǎn)品設計方案可行性

　　D、關(guān)聯(lián)方交易情況

　　E、盡職調(diào)查結(jié)論

　　2、關(guān)鍵內(nèi)容

　　A、合法合規(guī)事項調(diào)查

　　B、公司業(yè)務能力調(diào)查

　　C、內(nèi)控制度調(diào)查

　　D、財務狀況調(diào)查：財務風險調(diào)查、或有事項調(diào)查

　　信托投融資的盡職調(diào)查路徑

　　1、項目特點

　　2、交易對手

　　3、還款來源

　　4、風險評估

　　信托投融資的盡職調(diào)查方法

　　1、文件審核

　　2、現(xiàn)場核查

　　3、發(fā)函詢證

　　4、憑證審驗

　　5、網(wǎng)絡調(diào)查

　　6、詢問訪談

　　7、中介評估

　　8、專家意見

　　9、比較分析

　　10、其他方法

　　一、項目特點與盈利模式

　　1、產(chǎn)業(yè)價值鏈定位：企業(yè)處于什么樣的產(chǎn)業(yè)鏈中，在這個鏈條中處于何種地位，企業(yè)結(jié)合自身的資源條件和發(fā)展戰(zhàn)略應如何定位

　　2、盈利模式設計（收入來源、收入分配）：企業(yè)從哪里獲得收入，獲得收入的形式有哪幾

　　種，這些收入以何種形式和比例在產(chǎn)業(yè)鏈中分配，企業(yè)是否對這種分配有話語權(quán)

　　3、業(yè)務模式：企業(yè)向客戶 提供什么樣的價值和利益

　　4、渠道模式：企業(yè)如何向客戶傳遞業(yè)務和價值

　　5、組織模式：企業(yè)如何建立先進的管理控制模型

　　對應的須調(diào)查以下內(nèi)容：

　　1、公司主營業(yè)務情況

　　2、公司產(chǎn)品營銷情況

　　3、公司主要產(chǎn)品行業(yè)地位及產(chǎn)品的市場前景

　　4、公司主要產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢及研發(fā)能力

　　5、公司的業(yè)務發(fā)展目標

　　6、公司業(yè)績

　　7、項目報批情況

　　二、交易對手及其核心層

　　1、信托關(guān)系人包括信托資金使用人（或借款人）、信托資金運用擔保人（或抵押人、質(zhì)押

　　人、保證人）、信托事務轉(zhuǎn)委托管理人（或服務商）等

　　2、實際控制人情況

　　3、公司設立情況

　　4、公司股權(quán)情況

　　5、公司業(yè)務經(jīng)營的合規(guī)情況

　　6、公司治理結(jié)構(gòu)的制度建設和日常執(zhí)行情況

　　7、公司內(nèi)控制度制定及執(zhí)行情況

　　三、現(xiàn)金流及還款來源

　　1、盈利能力情況

　　2、支付能力情況

　　3、應收賬款情況

　　4、存貨情況

　　5、負債情況

　　6、公司收入、成本、費用的配比性

　　7、稅收、財政優(yōu)惠政策對收入的影響

　　8、公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況

　　9、或有事項——對外擔保、未決訴訟或仲裁、應收賬款質(zhì)押借款、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

　　四、風險評估及防控體系

　　1、項目風險分析：風險種類、主要風險因素及其發(fā)生條件、發(fā)生概率、可能損失、壓力測

　　試、敏感分析。

　　2、合規(guī)風險及控制措施

　　3、信用風險及控制措施

　　4、市場風險及控制措施

　　5、流動風險及控制措施

　　6、操作風險及控制措施

　　7、營銷風險及控制措施

　　8、受托管理機制及風險防控措施

信托調(diào)查報告3

《信托貸款合同》

　　合同編號：

　　當事人

　　委托人：（以下簡稱：甲方）

（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）

　　受托人：信托投資有限公司（以下簡稱：乙方）

（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）

　　借款人：（以下簡稱：丙方）

（住所、電話、郵政編碼、身份證號碼）鑒于

　　甲、乙、丙三方為有效利用和管理資金，明確三方法律地位，經(jīng)協(xié)商一致，達成此協(xié)議。乙方接受甲方的委托，按協(xié)議辦理其信托貸款，保證按甲方指定的方式和程序向丙方發(fā)放貸款，丙方能否按時償還貸款本金及利息的風險責任由甲方承擔。合同正文

　　第一條標的1、根據(jù)本合同約定，甲方向丙方提供本金數(shù)額萬元（大寫：）的貸款。貸款項目、種類、金額、用途、利率、期限如下表：項目種類（1）固定資產(chǎn)（2）流動資金金額（大寫）元（小寫）元用途 利率每年 % 手續(xù)費率 每年 %期限年月(從年月日至年月日)上述事項已經(jīng)甲方與丙方共同商定。

　　2、甲方保證該貸款資金來源和用途符合國家有關(guān)法律和政策規(guī)定。

　　第二條委托關(guān)系的確立

　　1、借款手續(xù)

　　在本合同簽字蓋章生效后30日內(nèi)甲方在乙方開立“信托存款專戶”，并將于年月日將貸款資金萬元（大寫：）一次存入專戶。在甲方貸款資金到賬后3個工作日內(nèi)，乙方將把信托貸款發(fā)放給丙方。甲丙雙方另有約定的，按雙方約定執(zhí)行。甲方委托乙方發(fā)放的貸款，不得超過信托存款資金總額。

　　2、還款來源

　　丙方承諾用其合法資金歸還本合同項下借款本息。

　　3、還款義務

　　丙方應在合同第一條第1款規(guī)定的借款期限內(nèi)歸還全部借款本息。三方明確同意，經(jīng)甲方同意，丙方有權(quán)提前還款。乙方應在收到甲方同意丙方提前還款的書面通知后，及時辦理提前還款手續(xù)。此外，三方同意甲方有權(quán)以向乙方和丙方發(fā)出書面通知的方式，要求丙方提前償還全部或部分貸款，丙方接到甲方通知后應按甲方通知要求提前還款。

　　第三條收益分配

　　1、利息

　　乙方對甲方“信托存款專戶”余額，按中國人民銀行活期存款利率計付利息。計息以實際資金到賬日為準。信托貸款利息由乙方代甲方向丙方收取，按每年%計，在每季度最后一個月的20日結(jié)息。乙方在收到利息后當日將貸款利息劃入甲方賬戶，并通知甲方。如遇國家調(diào)整利率，甲方要求作相應調(diào)整時，由甲方書面通知乙方，辦理利率調(diào)整手續(xù)，由乙方填制《委托貸款利率調(diào)整通知單》通知丙方。從調(diào)整之日起，按新的貸款利率計收利息。

　　2、手續(xù)費

　　乙方發(fā)放信托貸款，按規(guī)定收取手續(xù)費。三方同意，乙方收取的手續(xù)費為信托貸款總額每年%，按季向丙方收取。如丙方不能支付，則由甲方支付。

　　第四條擔保條款

　　對本合同項下的信托貸款，甲方可根據(jù)需要，要求丙方提供擔保。擔保方式、擔保人資格和抵押財產(chǎn)等由甲方審定，由甲方與丙方另簽《保證合同》或《抵押合同》作為本合同附件。

　　第五條信托貸款的管理

　　1、乙方按合同規(guī)定，定期向丙方寄發(fā)利息單、催收利息；在信托貸款到期前，乙方向丙方寄發(fā)催收貸款通知書；收到還款后，乙方應于當日將還款劃入甲方賬戶，并通知甲方。

　　2、信托貸款到期不能歸還時，經(jīng)甲方要求，乙方有義務協(xié)助甲方催收，如需訴訟，乙方不承擔相關(guān)費用。貸款損失的，乙方不承擔賠償責任。

　　3、在本合同有效期內(nèi)，如果甲方提出要求，乙方有權(quán)檢查貸款使用情況，丙方應按乙方要求如實提供情況和資料。

　　第六條信托資產(chǎn)歸屬

　　信托貸款收回后，甲方可提取委托存款，也可指定新的委托貸款項目。

　　第七條合同的變更、解除

　　本合同生效后，當事人任何一方不得擅自變更、解除本合同。需要變更或解除合同條款時，應征得另外兩方當事人同意，經(jīng)三方協(xié)商一致后達成書面協(xié)議。

　　第八條違約責任

　　1、甲方未按本合同第二條第1款的約定，如期將約定的資金存入“信托存款專戶”，或超出“信托存款專戶”總額要求發(fā)放信托貸款，乙方可拒絕發(fā)放信托貸款。

　　2、乙方未按本合同中確定的貸款對象和貸款項目發(fā)放信托貸款，甲方可要求乙方支付貸款總額日萬分之五的違約金，并有權(quán)提取部分或全部信托存款。

　　3、信托貸款的延期必須由丙方向甲方提出書面申請，經(jīng)甲方審查同意，由甲方向乙方提出書面委托，并由甲、乙、丙三方共同辦理信托貸款展期手續(xù)。乙方違反本合同約定擅自同意丙方延期，應向甲方支付延期貸款余額金額日萬分之五的違約金，甲方并可要求乙方限期收回延期信托貸款，由此造成的貸款損失由乙方承擔賠償責任。

　　4、本合同存續(xù)期內(nèi)，如丙方出現(xiàn)無力償還貸款的重大情形，乙方可根據(jù)甲方的要求提前收回貸款。

　　5、丙方未能按本合同的約定，歸還借款本息，應甲方要求，乙方有權(quán)催收貸款。逾期貸款是否加、罰利息由甲方?jīng)Q定，并由甲方書面通知乙方，乙方按通知要求辦理。

　　第九條爭議解決

　　對與甲、乙、丙三方因本合同而發(fā)生的爭議，由甲、乙、丙三方協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可向人民法院起訴。

　　第十條其他

　　1、本合同自甲、乙、丙三方簽字蓋章之日起生效。至本合同項下貸款本息全部清償時，本合同自動失效。

　　2、本合同正式文本一式三份，甲、乙、丙三方各執(zhí)一份。

　　3、本合同于年月日，在簽署。

　　甲方：（蓋章）

　　代表人：（簽字）

　　乙方：（蓋章）

　　代表人：（簽字）

　　丙方：（簽字）

信托調(diào)查報告4

　　房地產(chǎn)信托項目盡職調(diào)查清單

　　2012年08月17日16：38 來源：投融界 投融界·資訊 我要評論(0)

　　一、房地產(chǎn)資產(chǎn)方面：

（一）資產(chǎn)權(quán)益

　　1、不動產(chǎn)權(quán)利在與當?shù)赝恋毓芾聿块T的注冊登記情況(查詢結(jié)果復印件由有關(guān)檔案部門蓋章)。

　　2、當?shù)赝恋毓芾砭趾灦ǖ耐恋厥褂脵?quán)出讓合同或與原土地使用權(quán)人簽定的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，相應地塊的宗地紅線圖。

　　3、土地出讓金付款憑證，例如當?shù)赝凉芫职l(fā)出的，表明國有土地使用權(quán)出讓金已支付的憑證，例如發(fā)票和 / 或收據(jù)的復印件。

　　4、有關(guān)稅務部門發(fā)出的土地契稅的納稅收據(jù)復印件。

　　5、目標公司名下的由當?shù)赝凉芫诸C發(fā)的房地產(chǎn)權(quán)證。

　　6、其他所有與土地使用權(quán)有關(guān)的文件和報告等文件。

（二）權(quán)益負擔：

　　1、任何關(guān)于物業(yè)的公共記錄查詢結(jié)果的資料，包括但不限于，關(guān)于土地和房屋產(chǎn)權(quán)、轉(zhuǎn)讓和抵押，權(quán)利證件質(zhì)押，及租賃登記 (查詢結(jié)果復印件由有關(guān)記錄保存部門蓋章)。

　　2、所有就物業(yè)或其權(quán)利文件設定的留置、質(zhì)押、抵押以及其他擔保利益的文件。

　　3、所有就物業(yè)或其權(quán)利文件設定的抵押、質(zhì)押以及其他擔保利益的登記證。

　　4、所有關(guān)于影響本物業(yè)的地役權(quán)及約定文件，包括影響本物業(yè)但為其他物業(yè)帶來利益的地役權(quán)和約定，及加之于其他物業(yè)之上，但為本物業(yè)帶來利益的地役權(quán)和約定。

　　二、工程建設審批事項：

　　1、《企業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)》。

　　2、項目立項批復及相關(guān)批復文件。

　　3、規(guī)劃意見書和審定設計方案通知書。

　　4、建設用地規(guī)劃許可證。

　　5、用地批準書。

　　6、土地出讓合同或者土地轉(zhuǎn)讓合同，以及所需的上級部門批準文件。

　　7、土地出讓金繳納憑證。

　　8、土地補償協(xié)議。

　　9、國有土地使用權(quán)證書。

　　10、建設用地釘樁通知。

　　11、建設工程規(guī)劃許可證。

　　12、交通影響評審意見和環(huán)境影響報告表批復。

　　13、綠化補償、交通規(guī)劃設計、人防工程、消防工程等批復。

　　14、房屋拆遷許可證。

　　15、施工許可證、工程施工協(xié)議及補充協(xié)議、市政施工協(xié)議。

　　16、商品房預售許可證。

　　17、與項目開發(fā)建設相關(guān)的其他資料：消防系統(tǒng)驗收合格證明、交通管理部門為停車區(qū)頒發(fā)的停車許可證、技術(shù)監(jiān)察部門出具的電梯安全運行許可證、與供電部門簽訂的《供電協(xié)議書》、供電設施合格證、供氣部門和供水部門的批準文件、物業(yè)的服務合同或維修合同（例如清潔，園藝 / 景觀，機械服務等）以及與物業(yè)各個有關(guān)部分相連接的道路、電力、排污落水、天然氣、供水和電信接口的位置。

　　三、非房地產(chǎn)資產(chǎn)方面：

（一）有形資產(chǎn)

　　1、房屋、設備、辦公用品等所有非房地產(chǎn)有形資產(chǎn)的詳細清單。

　　2、所有原始發(fā)票、買賣合同或其他與非房地重大有形資產(chǎn)有關(guān)的重要合同的復印件。

（二）無形資產(chǎn)（不作為調(diào)查重點）

　　1、目標公司所擁有的商標、專利、著作權(quán)的權(quán)利文件的復印件。

　　2、許可使用和/或轉(zhuǎn)讓合同的復印件。

　　3、所涉及的任何侵權(quán)訴訟或其他任何已知的侵權(quán)索賠的文件資料。

　　4、非房地產(chǎn)資產(chǎn)的評估報告（如有）的復印件。

　　四、目標公司基本情況：

　　1、目標公司最初設立時的主管部門批準文件（如有）、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本和副本、房地產(chǎn)資質(zhì)證書等。

　　2、工商行政管理機關(guān)核發(fā)的經(jīng)過2008年年檢的最新的營業(yè)執(zhí)照和資質(zhì)證書等。

　　3、目標公司章程和股東出資設立目標公司的協(xié)議（如有）及有關(guān)目標公司章程及股東出資設立目標公司的協(xié)議的任何修訂、補充和更改。

　　4、目標公司注冊資本到位的所有驗資報告以及與固定資產(chǎn)出資相關(guān)的評估報告、集體資產(chǎn)管理部門對評估報告的批準或備案文件（如有）。

　　5、目標公司的股東名冊以及各股東的出資比例；目標公司股東變動的情況和所有有關(guān)股東變動的法律文件（包括但不限于政府批準文件和股權(quán)交易文件）。

　　6、目標公司自然人股東的身份證明。

　　7、目標公司股東會的全部決議。

　　8、目標公司現(xiàn)任董事會成員名單及所有董事會決議。

　　9、目標公司目前的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。

　　10、目標公司在有關(guān)政府部門的所有登記和證明，包括但不限于稅務登記（包括國稅登記證和地稅登記證）、外匯登記、海關(guān)登記等及目標公司從有關(guān)政府主管部門所獲得的所有特許權(quán)、特許經(jīng)營及其他許可文件。

　　11、目標公司是否設立過任何子目標公司、分目標公司、辦事處或其他經(jīng)營實體；若有，請?zhí)峁┥鲜鲎幽繕斯尽⒎帜繕斯?、辦事處或經(jīng)營實體的名單及其最新營業(yè)執(zhí)照。

　　12、目標公司股東是否在其擁有的目標公司之股權(quán)上設置任何質(zhì)押或第三者權(quán)利，若有，請?zhí)峁┡c質(zhì)押有關(guān)的批準/登記文件及質(zhì)押合同。

　　13、目標公司現(xiàn)有股東個人的高額負債及為他人借款提供擔保的所有文件。

　　14、目標公司現(xiàn)股東及其家庭成員（包括本人及其配偶的父母、兄弟姐妹）持有其他目標公司股權(quán)的情況（目標公司或名稱、經(jīng)營范圍、持股比例及所認職務）。

　　15、目標公司現(xiàn)有職工的人數(shù)、勞動合同簽定、工資支付以及是否存在勞動爭議方面的資料。

　　五、目標公司債權(quán)債務、財務狀況

　　1、目標公司最新的財務報表（包括但不限于資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及利潤分配表）。

　　2、目標公司融資情況和有關(guān)文件，包括但不限于所有的尚未全部履行完畢的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同和其他形式的文件，將要或者準備簽訂的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同的描述（包括但不限于金額、發(fā)生的時間、資金融通的形式、債權(quán)人等）。

　　3、目標公司向第三人所提供的任何形式的擔保情況及文件，包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押、留置等；前述文件包括但不限于擔保之所有合同、文件、抵押和質(zhì)押證明等（如有）。

　　4、目標公司是否存在重大違約行為，如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)合同、協(xié)議及違約事宜，前述違約行為包括但不限于逾期債務等。

　　六、目標公司稅務狀況

　　1、目標公司的稅務登記證（包括國稅和地稅稅務登記證）。

　　2、目標公司設立至今的納稅結(jié)算表（如有）。

　　3、目標公司持有的所有減免稅批文或證明（如有）。

　　4、目標公司在對外采購及銷售過程中是否有未開立或索取發(fā)票的情況，若有，請?zhí)峁┌l(fā)生時間、金額、財務處理方法，以及相關(guān)收據(jù)或收條的復印件。

　　5、目標公司任何時期所接到的所有稅務部門簽發(fā)的有關(guān)目標公司的所得稅、營業(yè)稅、增值稅或消費稅的欠稅通知、欠稅罰單。

　　6、稅務部門或政府主管部門任何時期對目標公司所進行的所有稅務審計調(diào)查和與該審計有關(guān)的文件。

　　七、目標公司的重要合同

　　1、尚未履行完畢的土地、工程、借款、出售、租賃等重要合同。

　　2、抵押、質(zhì)押、保證等擔保合同。

　　3、公司與關(guān)聯(lián)人之間、公司內(nèi)部的重要合同、各類協(xié)議。

　　4、可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其它合同。

　　八、涉及目標公司的訴訟、爭議及處罰

　　1、已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、行政處罰等方面的資料。

　　2、所有正在進行的訴訟和判決（或裁決）后未執(zhí)行完畢的訴訟案件相關(guān)的文件和資料，如：裁判書、執(zhí)行裁定等。

　　3、有關(guān)行政處罰的文件和資料，如：行政處罰決定書、行政復議決定書等。

　　4、可能引起訴訟和爭議的事項資料。

　　5、是否存在因訴訟、仲裁或者行政處罰導致其財產(chǎn)被有關(guān)機關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強制措施的情況。

　　九、目標公司的保險及環(huán)境保護

　　1、是否辦理了保險，各項投保資料及繳費憑證。

　　2、建設項目的環(huán)境影響評價報告（如適用）及其批復（如有）。

　　3、與環(huán)境污染有關(guān)的重大事故情況，與環(huán)保有關(guān)的處罰 / 費用的詳情。

　　十、其它與并購企業(yè)相關(guān)并且在并購前需要調(diào)查的事項

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