亚洲一区爱区精品无码_无码熟妇人妻AV_日本免费一区二区三区最新_国产AV寂寞骚妇

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共3篇(違反財(cái)務(wù)規(guī)定的整改措施)

時(shí)間:2022-06-13 10:57:09 綜合范文

  下面是范文網(wǎng)小編收集的財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共3篇(違反財(cái)務(wù)規(guī)定的整改措施),供大家參閱。

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共3篇(違反財(cái)務(wù)規(guī)定的整改措施)

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共1

   篇一:財(cái)務(wù)部工作不足之處及整改措施 財(cái)務(wù)部工作不足之處及整改措施

  財(cái)務(wù)部作為公司的一個(gè)獨(dú)立部門,在公司高層的領(lǐng)導(dǎo)下,財(cái)務(wù)各成員基本保持著平穩(wěn)有序的工作態(tài)勢。為實(shí)現(xiàn)公司的整體發(fā)展目標(biāo),財(cái)務(wù)部一直在改進(jìn)自身的工作方法,提高核算的準(zhǔn)確性,增強(qiáng)報(bào)表的時(shí)效性,并通過集團(tuán)開展的紀(jì)律作風(fēng)整頓教育活動(dòng)為契機(jī)來為公司高層的決策提供有用的資料。

   公司的業(yè)務(wù)量在不斷的擴(kuò)張,特別是在2009年全球金融危機(jī)的背景下依然保持營業(yè)額的持續(xù)增長,業(yè)務(wù)發(fā)展為企業(yè)的提升注入新鮮的血液,也對(duì)公司當(dāng)前的管理水平提出了更高的要求。只有人去適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展,沒有企業(yè)去適應(yīng)人的要求,如何適應(yīng)市場變化,提高公司的管理水平?成為現(xiàn)階段公司發(fā)展的主要任務(wù)之一。財(cái)務(wù)部在執(zhí)行集團(tuán)公司的管理制度的同時(shí),盡管取得了一些成效,但依然存在一些管理缺陷及溝通不暢的問題,針對(duì)當(dāng)前情況,財(cái)務(wù)部必須加強(qiáng)對(duì)下屬和同事間的教育及宣導(dǎo),通過思想及行為上的整改,不改的改進(jìn)工作方法和思路,增強(qiáng)工作責(zé)任感,以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的要求。

  根據(jù)具體情況,現(xiàn)將這些問題列示如下:

   一, 溝通不暢的問題:財(cái)務(wù)部與其他部門在溝通總體上是和諧的,一直以來均奉行“工作為主”,“對(duì)事不對(duì)人”的溝通原則,有問題便直接提出,以力求問題的解決。在與其他部門溝通時(shí),不排除在個(gè)別問題上,因?yàn)楣ぷ鞯碾y以開展而較為情緒化,出現(xiàn)溝通的言辭不當(dāng),根本原因也是沒有主動(dòng)與同事協(xié)商,尋求解決問題的辦法。從觀念上講,不能站在更高的角度去看待問題,缺乏對(duì)公司整體利益的考慮,不利于公司行政命令的下達(dá)與執(zhí)行。這樣的思想觀念存在許多的不足:一方面影響公司的團(tuán)結(jié),對(duì)公司營造積極向上的工作氣氛產(chǎn)生了負(fù)面影響,對(duì)企業(yè)文化的培養(yǎng)起到消極的作用;另一方面讓同事關(guān)系緊張化,不利于工作上的配合,增加了溝通方面的成本,溝通成本是隱性的,很難去計(jì)量,但卻能最終導(dǎo)致職工數(shù)量的增加和工作質(zhì)量的下降。溝通問題整頓不僅僅存在于財(cái)務(wù)部,其他部門的也應(yīng)該重視起來,做到有則改之,無則嘉勉,在觀念上杜絕“本位主義”思想的漫延,為營造積極樂觀向上的企業(yè)文化,為提升個(gè)人的素養(yǎng)而進(jìn)行自我反省。

   此外,財(cái)務(wù)部所涉及到的政府部門有國稅地稅,工商,統(tǒng)計(jì)等多個(gè)部門,相比較而言,這方面的工作相對(duì)比較平衡,沒有出現(xiàn)大的問題,對(duì)政府部門的溝通也略有不足之處,今后還有待加強(qiáng)。因?yàn)榕c政府部門的良性互動(dòng),在實(shí)際工作中,可以減少較多的阻力與麻煩,碰到問題也會(huì)主動(dòng)知會(huì)并得到幫助。

   二, 應(yīng)收賬款的問題:應(yīng)收賬款是公司的主要資金來源,對(duì)公司的生存與發(fā)展起到至關(guān)重要的作用,加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理,及時(shí)回收貨款,并杜絕呆壞賬的發(fā)生是一項(xiàng)十分重要的工作,盡管這項(xiàng)工作涉及到業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)等諸多部門,但做好每一個(gè)環(huán)節(jié)的工作是十分必要的。根據(jù)財(cái)務(wù)所涉及到的具體環(huán)節(jié),存在如下問題:

   第一, 應(yīng)收賬款對(duì)賬的及時(shí)性不強(qiáng),很多客戶沒有及時(shí)的簽章,回傳月度對(duì)賬單,一定程度上又影響了應(yīng)收賬款的準(zhǔn)確性和催收貨款的有力證明,這個(gè)問題還長期存在,今后財(cái)務(wù)部還要一如既往的跟進(jìn)這項(xiàng)基礎(chǔ)工作,準(zhǔn)確及時(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是應(yīng)收賬款管理的基礎(chǔ);

   第二, 應(yīng)收賬款的回收款過長,影響到貨款的回收與應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度,一定程度上會(huì)給財(cái)務(wù)帶來資金方面的壓力,一般情況下,回收期過長的貨款,產(chǎn)生呆壞賬的可能性也隨之增加。在呆壞賬方面,盡管產(chǎn)生的原因是多方面的,銷售業(yè)務(wù)員固然有跟進(jìn)的過失,但財(cái)務(wù)在客戶付款信用不佳的情況下,沒有及時(shí)的做到提示與統(tǒng)計(jì),也較少對(duì)客戶的資信度進(jìn)行調(diào)查,財(cái)務(wù)只是單一的注重了會(huì)計(jì)報(bào)表的核算,而忽略了財(cái)務(wù)資產(chǎn)安全的管理,今后工作要將重點(diǎn)轉(zhuǎn)移上財(cái)務(wù)管理上來;

   第三, 對(duì)財(cái)務(wù)“卡貨”不利方面的彌補(bǔ)措施:我們現(xiàn)在所實(shí)行的財(cái)務(wù)“卡貨”規(guī)定,這個(gè)規(guī)定對(duì)部分惡意拖欠貨款的客戶,產(chǎn)生了一定的壓力,形成了制約因素,也回收了一些欠款時(shí)間較長的貨款,但是對(duì)于付款信用良好的客戶,弊端也很明顯,“卡貨”給客戶留下不好的印象,財(cái)務(wù)靈活控制又沒有標(biāo)準(zhǔn),操作難度較大。由于財(cái)務(wù)的“卡貨”,部分業(yè)務(wù)員的依賴財(cái)務(wù)“卡貨”收款的心態(tài)明顯,對(duì)于這個(gè)問題需要兩個(gè)部門主動(dòng)提高催款的意識(shí)。

  三, 費(fèi)用報(bào)銷的問題:由于生產(chǎn)規(guī)范的擴(kuò)張,費(fèi)用開支也隨著增加,正常合理的費(fèi)用開支,是保障公司正常動(dòng)作的物質(zhì)基礎(chǔ),收入與成本的同時(shí)增加,同時(shí)也符合收入與成本的配比原則。從現(xiàn)在的情況來看,一定程度上存在費(fèi)用開支的浪費(fèi)現(xiàn)象,比如由于沒有“貨比三家”,導(dǎo)致采購單價(jià)過高,采購的耗材由于沒有專業(yè)人員的驗(yàn)收可能質(zhì)量不達(dá)標(biāo),今后在物耗采購方面,倉庫不僅要加強(qiáng)數(shù)量驗(yàn)收,技術(shù)部還要加強(qiáng)品質(zhì)的驗(yàn)收檢查。生產(chǎn)研發(fā)過程中要加強(qiáng)機(jī)器設(shè)備的保養(yǎng),養(yǎng)成良好的作業(yè)習(xí)慣,工具配件的不合理使用可能導(dǎo)致?lián)p壞及修理,從而提高維護(hù)和運(yùn)營成本。隨著業(yè)務(wù)量的增加,交際應(yīng)酬費(fèi)用有較大幅度的增加,公司規(guī)定在非特殊情況下,客戶在食堂用餐的規(guī)定沒有得到很好的實(shí)行。

   四, 材料采購的問題:采購向供應(yīng)商所采購的物料數(shù)量,均經(jīng)過財(cái)務(wù)審核并下達(dá)到pm及采購部,對(duì)于部分制造過程中的超標(biāo)準(zhǔn)損耗和倉庫丟失,現(xiàn)在均以聯(lián)絡(luò)單的形式對(duì)部門進(jìn)行了扣款,明確了相關(guān)責(zé)任人,并列入到績效考核當(dāng)中。采購控制的另一個(gè)問題是在保證品質(zhì)的前提下,在原料價(jià)格下跌價(jià)的情況下的持續(xù)降價(jià),在績效考核當(dāng)中,財(cái)務(wù)對(duì)采購的降價(jià)考核占權(quán)重的20%,每個(gè)月采購均有部分的降價(jià)方案到達(dá)財(cái)務(wù)。但從總體的價(jià)格趨勢分析,采購的降價(jià)相對(duì)于成品銷售的降價(jià)幅度相對(duì)較小,天線的銷售單價(jià)2009年降低了30%以上,而原材料的采購單價(jià)的下降幅度卻沒有達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn),一定程度上提高了公司材料成本的在銷售單價(jià)中的比重,增加了運(yùn)營的成本,降低了公司整體的利潤水平。

   六, 績效考核的問題:績效考核是公司的基本管理制度之一,也是激勵(lì)在職員工發(fā)揮積極性,主動(dòng)性,創(chuàng)造性的管理機(jī)制,對(duì)挖掘人力資源潛力,充分利用現(xiàn)有人力物力條件起到了一定的作用。但是在運(yùn)行的過程中,也出現(xiàn)一些問題,有些地方只有罰款,沒有獎(jiǎng)勵(lì),沒有主動(dòng)去發(fā)現(xiàn)工作的好現(xiàn)象,好例子,作為一個(gè)典型的范例加以宣導(dǎo),最終增強(qiáng)公司的正義感。

  以上內(nèi)容是財(cái)務(wù)部對(duì)公司近期內(nèi)部工作的一些見意,其中涉及的內(nèi)容有應(yīng)收賬款,費(fèi)用開支,材料采購,績效考核,其中不免有詳之處,由于所了解的情況有限,不正確的地方,歡迎批評(píng)指正。篇二:關(guān)于財(cái)務(wù)工作整改情況報(bào)告 關(guān)于財(cái)務(wù)工作整改情況報(bào)告

  根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市 公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(深證局 發(fā)〔2010〕109號(hào))的要求,我司開展了此次專項(xiàng)活動(dòng)自查工作,制 定了自查方案,已完成了第一階段的自查工作,現(xiàn)將本次專項(xiàng)活動(dòng)第 二階段的整改情況報(bào)告如下:

  一、整改活動(dòng)開展情況

  公司根據(jù)貴局下發(fā)的[2010]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全 面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡稱《通 知》)要求,以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對(duì)相關(guān)具體問題的描 述,我司2010年11月20日前開展了第一階段的自查工作,認(rèn)真分 析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題,確定了具體整改期限,明確整改責(zé)任人。對(duì) 深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題,我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì) 相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本 次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,落實(shí)整 改情況。

  二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

  根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到 以下要求:

  (一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理 1組織架構(gòu),做到崗位職責(zé)清晰,授權(quán)明確合理,不相容職務(wù)相互分離, 相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能,具備會(huì)計(jì)從 業(yè)資格;公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

  (二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,建立健全符合公司 自身經(jīng)營特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善,明確 制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任 追究條款,對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰 措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,責(zé)任追究應(yīng)與績效 考核掛鉤。 各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

  (三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,保證財(cái)務(wù)信息 系統(tǒng)的獨(dú)立性,不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),也 不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息 系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要 求,滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限 的管理。

  (四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,憑證填制符 合要求,會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái) 務(wù)信息披露水平,能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特 2點(diǎn),制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策,并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露,不 得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。 根據(jù)上述通知要求

  (一),我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu), 明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程,根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,及時(shí)進(jìn) 行了修訂更新;對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),了解會(huì) 計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在2010年12月份公司組織安排了“財(cái)務(wù) 部門2011年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。 根據(jù)上述通知要求

  (二),自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股 票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基 礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè) 內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,具體制定了 公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則,如:《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。 此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案 管理辦法》等制度。 根據(jù)上述通知要求

  (三),自查中公司規(guī)模急速發(fā)展,經(jīng)營模式

  的不斷創(chuàng)新,流程操作更新加快,在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和 管理,公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友版本,人員操作權(quán)限由信息 部嚴(yán)格控制,職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要,公司已增加了費(fèi)用預(yù) 算模塊,采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式,包括深圳、蘇州、南 昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理,從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù) 算表的編制、預(yù)算的控制與分析,以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模 式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控,并能夠獨(dú)立部署預(yù) 3算與報(bào)銷的it系統(tǒng),利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模 塊,主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等 全部流程都在erp系統(tǒng)中管理,固定資產(chǎn)請(qǐng)購單采用系統(tǒng)打印代替 手工單據(jù),極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊,這些模塊已陸續(xù)投入使 用。 根據(jù)上述通知要求

  (四),自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范

  要求,摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保 管,制定了《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,并已遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì) 準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬 基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法 等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。 針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下: 1.財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

  存在的問題:財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。 整改措施:根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員 資格的相關(guān)規(guī)定,按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條:“取得會(huì)計(jì)從 業(yè)資格證書的人員,方可從事會(huì)計(jì)工作”要求,公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司 會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格,通知未取 得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取,人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員 招聘錄用條件之一。

  整改結(jié)果:未取得會(huì)計(jì)證人員將在2011年6月份深圳財(cái)政局會(huì) 4計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取,12月參加財(cái)會(huì)電算化考試,預(yù)計(jì)年 底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。 2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

  存在的問題:對(duì)合并范圍往來定期對(duì)賬,每月一次明細(xì)賬核對(duì), 只是核對(duì)正確,未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

  整改措施:進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé),完善各往 來對(duì)賬手續(xù),從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及 時(shí)與蘇州、南昌子公司往來對(duì)賬,在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作,由 雙方簽章確認(rèn),現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。 整改結(jié)果:從2010年11月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來對(duì)賬雙方 簽章確認(rèn),后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。 3.資金管理和控制情況 存在問題:

  (1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。 整改措施:

  (1).明確出納崗位工作職責(zé),加強(qiáng)出納工作管理,更換由其他會(huì) 計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單,做到相互牽制,明確責(zé)任;

  (2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整,并且指定專人 復(fù)核,在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié) 表統(tǒng)一填制匯總表,核對(duì)銀行存款明細(xì)科目,以防相關(guān)表檔遺漏。 整改結(jié)果: 5篇三:財(cái)務(wù)檢查整改報(bào)告

  衛(wèi)生局關(guān)于財(cái)務(wù)檢查涉及問題的整改報(bào)告

  按照區(qū)財(cái)政局財(cái)務(wù)工作檢查的要求,和提出的整改意見。我單位對(duì)檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改和完善。

  一、及時(shí)補(bǔ)全原始憑證

  對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的個(gè)別原始憑證中票據(jù)不完整的現(xiàn)象。我們及時(shí)做了清理核對(duì),并補(bǔ)全了憑證。并對(duì)所有的原始憑證進(jìn)行了檢查,做了細(xì)致的分析,及時(shí)糾正了錯(cuò)誤。保證了憑證的真實(shí)合理有效。

  二、建立了嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度

  針對(duì)檢查中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)章、名章的保管問題,我單位已經(jīng)將兩章分開保管,專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)章的管理。并組織相關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)知識(shí)。使記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。

  三、今后財(cái)務(wù)工作

  通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo),使我單位受益匪淺,及時(shí)糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我們一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求,不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查,認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實(shí),從而保證今后單位財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。

  巡視整改措施

  財(cái)務(wù)人員整改措施

  巡視后個(gè)人整改措施

  巡視 政治整改措施

  基建巡視整改措施

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共2

  學(xué)校財(cái)務(wù)整改措施

  普定縣馬場鎮(zhèn)黨固小學(xué)“規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作”整 改 措 施普定縣馬場鎮(zhèn)黨固小學(xué) 2013 年 12 月 15 日黨固小學(xué)“規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作”整改措施2013 年 10 月 30 日縣教育和科技局內(nèi)部審計(jì)工作人員對(duì)我校財(cái)務(wù) 管理工作進(jìn)一步審查,存在較多的問題及不規(guī)范。認(rèn)真閱讀了普教科 字[2013]293 號(hào)文件關(guān)于印發(fā)《普定縣教育系統(tǒng)賬務(wù)管理審計(jì)工作方 案》的通知、普教科字[2013]356 號(hào)文件關(guān)于規(guī)范普定縣教育系統(tǒng)賬 務(wù)管理審計(jì)工作的通知、根據(jù)審計(jì)結(jié)果結(jié)合我校實(shí)際情況,特作以下 整改

  一、進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)規(guī)章制度,從根本上保證財(cái)務(wù)工作的規(guī)范性。

  二、統(tǒng)一思想,高度重視。對(duì)存在的問題進(jìn)行認(rèn)真分析,查出根源及 時(shí)糾正。

  三、針對(duì)問題,逐條進(jìn)行整改。

  四、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),努力提高財(cái)務(wù)人員的技術(shù)水 平、業(yè)務(wù)能力和領(lǐng)導(dǎo)的管理水平。

  五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,增強(qiáng)財(cái)務(wù)力量,對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理人員嚴(yán)格管理。

  六、學(xué)校在原有制度基礎(chǔ)上,通過梳理,建立健全學(xué)校財(cái)務(wù)收支合理 使用,針對(duì)大額支出的票據(jù)、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)的資料,今后學(xué) 校必須復(fù)印一份裝檔待查。并將所有相關(guān)的資料進(jìn)行公示,并將公示 圖片存檔。

  七、認(rèn)真清理和核對(duì)了 2012 年以來的學(xué)校相關(guān)報(bào)賬資料,對(duì)部分科目 錯(cuò)誤的全部進(jìn)行了清理和糾正。

  由于將 2013 年的食堂燃料款內(nèi)轉(zhuǎn)由生 均公用經(jīng)費(fèi)支出,當(dāng)時(shí)預(yù)算不夠合理與周全,導(dǎo)致學(xué)校負(fù)債,學(xué)校確 定在 2014 年將所欠債務(wù)清還。并從節(jié)約、保證教學(xué)有序的開展,將作好 2014 年的經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

  八、對(duì)會(huì)計(jì)憑證內(nèi)容不完善的進(jìn)行完善,加強(qiáng)了檔案管理,明確了專 人進(jìn)行保管。

  九、完善了審批手續(xù),規(guī)范票據(jù)開具,明確和統(tǒng)一發(fā)放單據(jù)的樣式和 簽字要求,嚴(yán)格按照規(guī)范程序來操作。

  十、加強(qiáng)了收支管理。在收入管理上,嚴(yán)格實(shí)行了“收支兩條線” ,建 立完善財(cái)務(wù)公開制度。要在制度中明確民主決策程序、民主理財(cái)小組 的作用和任務(wù)、作用以及財(cái)務(wù)公開的內(nèi)容、程序和方法。

  十一、學(xué)校決定在 2014 年元月底對(duì)學(xué)校已經(jīng)不能使用的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行報(bào)損 報(bào)廢。

  通過此次檢查整改落實(shí), 保證學(xué)校財(cái)務(wù)工作及相關(guān)制度更加健全, 財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,管理人員的思想覺悟和專業(yè)水平得到了進(jìn)一 步的提高。在今后工作中,學(xué)校將繼續(xù)學(xué)習(xí)和踐行科學(xué)發(fā)展觀,把學(xué) 校各項(xiàng)工作做得更實(shí)、更好、更規(guī)范。

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共3

  財(cái)務(wù)工作整改措施

  一、加強(qiáng)貨幣資金核算與管理,建立健全貨幣資金收入支出管理制度,財(cái)務(wù)工作整改措施。避免大額現(xiàn)金支出,杜絕白條頂庫現(xiàn)象,嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金;嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,實(shí)行每月核實(shí)銀行存款實(shí)際存量制,建立獎(jiǎng)罰制度;嚴(yán)禁庫管和業(yè)務(wù)人員收取貨款,杜絕以個(gè)人名義私存***。

  二、進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,規(guī)范原始憑證和自制憑證,嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù),杜絕大額費(fèi)用無審批無明細(xì),正確進(jìn)行成本核算,嚴(yán)格可控費(fèi)用和三項(xiàng)期間費(fèi)用預(yù)算管理,嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍的各種開支。

  三、加強(qiáng)資產(chǎn)的購置、處置、租出的管理,認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)關(guān)于固定資產(chǎn)管理的若干規(guī)定,特別是計(jì)提折舊要嚴(yán)格按集團(tuán)統(tǒng)計(jì)表規(guī)定的分類、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,租出固定資產(chǎn)必須嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)關(guān)于租出固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)管理和核算辦法,不得隨意改變,整改報(bào)告《財(cái)務(wù)工作整改措施》。

  四、完善庫存商品管理制度,理順財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、庫管的帳務(wù)處理流程,對(duì)庫存商品定期清查盤點(diǎn),加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門對(duì)庫存商品的監(jiān)督管理,定期、不定期進(jìn)行清查和盤點(diǎn),嚴(yán)禁白條頂庫,進(jìn)、出庫手續(xù)不全,確保存貨資產(chǎn)的安全,避免造成新的損失。

  五、加強(qiáng)應(yīng)收帳款的核算和管理,加大清收貨款的力度。嚴(yán)格賒銷的審批和控制,明確誰經(jīng)手、誰負(fù)責(zé);誰批準(zhǔn)、誰負(fù)責(zé),實(shí)行責(zé)任追究和獎(jiǎng)罰制度,做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟,確保資金的安全。

  六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn),建立一支學(xué)習(xí)型、專業(yè)型的會(huì)計(jì)隊(duì)伍,要求全體會(huì)計(jì)人員,一方面要堅(jiān)持政治理論知識(shí)的學(xué)習(xí),提高自身的政治理論水平;另一方面要學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能,掌握專業(yè)知識(shí),取得專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格,提高會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)。

財(cái)務(wù)人員巡視整改措施共3篇(違反財(cái)務(wù)規(guī)定的整改措施)相關(guān)文章:


相關(guān)熱詞搜索:財(cái)務(wù)人員巡視整改措施