財務處出納崗位職責共6篇(公司財務部的出納崗位職責)

時間：2022-07-07 04:54:54 綜合范文

　　下面是范文網(wǎng)小編整理的財務處出納崗位職責共6篇(公司財務部的出納崗位職責)，供大家賞析。

財務處出納崗位職責共1

一、嚴格按照學院財務制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務、費用報銷業(yè)務、銀行結算業(yè)務。

二、負責學院的涉稅事宜，按月計提教職工個人所得稅并做好學院其它稅項的申報、繳納及教職工津貼的發(fā)放工作。

三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。

四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

五、妥善保管有關印鑒、空白票據(jù)和空白支票。

六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。

七、認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。

八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，出現(xiàn)差異及時匯報。

九、定期與銀行進行賬目核對，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

十、及時編制學院資金日報表、月報表并報計財處負責人。

十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。

十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。

十三、負責涉及學院財務各種統(tǒng)計報表的填報。

十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應收款項，嚴禁以白條子頂庫。

十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準確。

財務處出納崗位職責共2

　　財務出納崗位職責

　　為加強財務制度管理，消除安全隱患，確保企業(yè)資產(chǎn)和財務管理有章可循，特制定本制度。

一、出納員在財務會計和財務經(jīng)理的領導下開展工作，嚴格執(zhí)行財務制度，工作上不準違規(guī)違反公司制度，不準未經(jīng)批準和私自支付款項。

二、出納員不得兼管收入、費用、債權、債務等帳簿的登記工作。

三、出納員不得保管簽發(fā)支票所使用的全部印鑒。

四、在當天當班收到大量現(xiàn)金時必須在下班前存入銀行，因特殊原因的確需要滯留大額現(xiàn)金，需經(jīng)有關領導批準，加派看守力量。

五、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋，嚴禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜，空白票據(jù)只能由出納人員親自購買、填寫保存，領取票據(jù)必須在票據(jù)登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據(jù)上簽字。

六、使用完的發(fā)票、收據(jù)要有領用登記表，注明開票日期、發(fā)票號碼、金額、項目，領用的要有領用人簽字。

七、銀行印鑒分人保管、使用。

八、使用銀行印鑒的要由保管人員親自操作，其它人員不得隨意使用印鑒。

財務處出納崗位職責共3

　　財務出納崗位職責

　　部門：財務部崗位名稱：出納直接主管：財務經(jīng)理

　　出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。根據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責：

　　現(xiàn)金職責

　　嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤庫，做到日清月結，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時報告領導妥善處理。

　　銀行職責

　　嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；（及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。

出納崗位職責

1、按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。

2、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取，并負責保管財務章。設置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。

3、出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務經(jīng)理審閱。

4、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調(diào)整，做到銀行對帳單相符。

5、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

6、認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。

7、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。

8、配合對應收款的清算工作。

9、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。

10、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。

11、負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。

12、負責妥善保管現(xiàn)金、入價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

13、負責掌管公司財務保險柜。

14、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。

15、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。

16、出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。

17、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。

18、公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款報銷單”，經(jīng)部門負責人、公司財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。

20、負責對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。

21、負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。

22、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

23、負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。

24、負責現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止未達賬項形成。定期不定期地接受財務會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。

25、負責填寫銀行結算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。

26、完成公司領導臨時交辦的其他工作

　　現(xiàn)金管理

2、公司支付現(xiàn)金范圍：各項供貨商、公司員工工資、獎金；申購物品預付款；結算起點以下的零星支出（公司結算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。

3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報財務經(jīng)理，公司總經(jīng)理批準后辦理。

4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為5000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。

5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領用單”，經(jīng)財務經(jīng)理簽字、公司總經(jīng)理批準后提取。

6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、會計、財務經(jīng)理、公司總經(jīng)理簽字批準后提取。

7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。

8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。

9、負責報銷日常開支的工作。

①、部門購買東西，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務經(jīng)理審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

②、員工或采購人員購買東西回來，據(jù)實填寫報銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由庫管簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)財務經(jīng)理審核后，由出納給予報銷。

10、員工工資的發(fā)放。

　　A現(xiàn)金收付

①、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

②、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。

③、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支"。

④、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。

⑤、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。并且報告總經(jīng)理審核批準。

⑥、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

　　B 銀行賬處理

①、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

②、每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務經(jīng)理了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結報單。

③、公司賬務章平時由出納保管。

　　C報銷審核

①、在報銷單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

②、報銷單和附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有涂改或者不清除，問明原因重新填寫或不予報銷。

③、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）。

④、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

⑤、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。

⑥、報銷單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷

財務處出納崗位職責共4

　　財務出納崗位職責

一、嚴格按照學院財務制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務、費用報銷業(yè)務、銀行結算業(yè)務。

二、負責學院的涉稅事宜，按月計提教職工個人所得稅并做好學院其它稅項的申報、繳納及教職工津貼的發(fā)放工作。

三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。 四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

五、妥善保管有關印鑒、空白票據(jù)和空白支票。

六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。 七、仔細登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，浮現(xiàn)差異及時匯報。九、定期與銀行進行賬目核對，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。十、及時編制學院資金日報表、月報表并報計財處負責人。

十一、負責銀行賬戶的治理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。 十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。十三、負責涉及學院財務各種統(tǒng)計報表的填報。

十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應收款項，嚴禁以白條子頂庫。 十五、治理收費信息，保證其真實、合法、準確。

財務處出納崗位職責共5

　　財務處現(xiàn)金出納崗位職責

1、嚴格按照國家的現(xiàn)金管理和銀行結算的規(guī)定，并根據(jù)審核人員審核無誤的原始憑證和記帳憑證辦理收付業(yè)務。收付款后要在記帳憑證上簽章，并在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

2、根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，現(xiàn)金要日清月結。現(xiàn)金日記帳的帳面余額要同實際的的庫存現(xiàn)金核對相符發(fā)現(xiàn)差錯要及時查找原因，并及時報告領導。

3、妥善保管好庫存現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不得超過按規(guī)定的限額，不得以“白條”抵頂庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金、對現(xiàn)金保管要加強防范意識。

　　財務處銀行出納崗位職責

1、銀行存款日記帳的帳面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，未達帳項要及時查詢并妥善處理。不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人使用。

2、嚴格按照規(guī)定簽發(fā)支票，嚴禁簽發(fā)空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在轉(zhuǎn)帳支票上簽發(fā)限額并寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期。逾期未用的轉(zhuǎn)帳支票，要及時收回注銷。及時辦理銀行各項收支業(yè)務。 3、保管好有關銀行印章和空白支票

4、國庫集中支付原始憑證手續(xù)齊全，認真核對每筆開支，確保金額準確、銀行帳號準確無誤，每筆都有單位領導審批簽字。及時對帳。 5、完成領導交辦的其他工作。

　　財務處審核、制單崗位

1、熟悉掌握國家的財政政策，財務制度和會計制度，并嚴格按政策制度辦事。要向廣大師生員工及時宣傳，解釋有關財經(jīng)政策和財會制度。

2、嚴格按規(guī)定，認真準確的審查辦理各項收支業(yè)務和結報工作，負責錄入記帳憑證，輸出記帳憑證`會計帳簿`報表，進行部分會計數(shù)據(jù)處理。對不符和要求的原始憑證及有關附件應退回或要求更正` 補充`，各項重大的開支要報請?zhí)庮I導同意后方可受理，對不符和規(guī)定的開支應謝絕辦理，對嚴重違反財經(jīng)紀律或違法行為除應拒絕辦理外，還應及時報告領導和有關職能部門進行處理。

3、對各種性質(zhì)的暫付款、借出款要嚴格審查，杜絕私人借款或長期拖欠公款的現(xiàn)象。定期清理往來帳款，對長期借款負責催交，往來款核銷要準確無誤。 4、嚴格掌握好各部門的的經(jīng)費標準，對經(jīng)費指標用完的部門應停止付款，各項代管經(jīng)費（含科研經(jīng)費）` 創(chuàng)收款必須是先收后支，絕不允許出現(xiàn)超支現(xiàn)象。 5、完成領導交辦的其他工作。

　　財務處復核崗位職責

1、根據(jù)國家規(guī)定的財務制度，對審核人員編制的記帳憑證和出納人員編制的日報表、銀行對帳單進行復核，檢查會計分錄、科目是否正確，借貸方金額是否相等，檢查記帳憑證記載的內(nèi)容和實際收支的內(nèi)容是否相等，檢查記帳憑證上印章是否齊全，檢查現(xiàn)金（銀行）日報表填制的是否準確，發(fā)現(xiàn)問題應及時更正，對審核人員為審核出來的一些不合理開支或原始憑證不合符規(guī)范的，要退還審核人員及時糾正。

2、負責對系統(tǒng)所有錄入數(shù)據(jù)進行正確性、一致性審核，操作會計軟件、登記機內(nèi)帳簿，對打印輸出的帳簿、報表進行確認。

3、負責接洽有關部門和人員查詢經(jīng)費使用情況，提供相關資料。

4、主動積累各項有關資料，對會計資料進行分析，為財務報表做好基礎工作，隨時、準確的向領導提供有關統(tǒng)計資料。 5、完成領導交辦的其他工作。

　　財務處計劃、工資、系統(tǒng)員管理崗位職責

1、根據(jù)預算法和學校各項事業(yè)計劃，編制年度預算計劃和財務收支計劃預算報表，做好預算的分配、調(diào)整追加和控制工作。

2、監(jiān)督預算執(zhí)行，如實向領導反映學校綜合財務收支和預算執(zhí)行情況。 3、負責國庫集中支付計劃和政府采購計劃的申報工作。

4、負責計算機軟件維護，管理機內(nèi)數(shù)據(jù)，確保財務數(shù)據(jù)和財務軟件的安全、保密，對財務數(shù)據(jù)要雙備份，負責更換、升級財務軟件，保證財務數(shù)據(jù)的連續(xù)性。

5、保證機房設備的安全和計算機的正常運行，經(jīng)常對設施進行保養(yǎng)，保持機房的整潔嚴防事故的發(fā)生。負責硬軟件的更換、升級。

6、定期用最新殺毒軟件檢測和消毒，防止計算機病毒，健全計算機硬、軟件出現(xiàn)故障及時排除的措施。

7、根據(jù)人事部門提供的資料進行工資增減變動處理，每月做好發(fā)放前準備和應發(fā)項目本月數(shù)的核對，準確及時發(fā)放工資。 8、完成領導交辦的其他工作。

　　財務處學生收費、基建審核、制單崗位職責

1、根據(jù)物價部門的有關規(guī)定進行收費。

2、根據(jù)職能部門提供的學生信息進行收費初始準備。 3、及時按項目結出收費總金額，及時提供各類收費報表。

4、定期清理學生欠費，按系、班級項目打印出欠費清單，通知有關部門及時收回欠費款項。 5、根據(jù)國家和學校規(guī)定的關于獎、貸學金的發(fā)放辦法，會同有關部門對學生獎、貸學金的發(fā)放情況進行審核，準確及時發(fā)放學生獎貸學金，定期檢查學生貸款返還情況。

6、負責審核基建原始憑證的真實性、合法性、完整性，根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證及有關資料，及時準確填置記帳憑證。

7、配合新校區(qū)基建制定年度基建投資計劃及年度基建預算，并及時向有關領導匯報基建投資計劃及基建預算的執(zhí)行情況。

8、負責編制報送基建財務月、季報表、年度決算。 9、完成領導交辦的其他工作