出納采購崗位職責(zé)3篇(出納負責(zé)采購違規(guī)嗎)

時間：2024-03-02 09:22:00 綜合范文

　　下面是范文網(wǎng)小編分享的出納采購崗位職責(zé)3篇(出納負責(zé)采購違規(guī)嗎)，供大家閱讀。

出納采購崗位職責(zé)1

　　出納負責(zé)企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款的日常收支工作，保證所記錄的每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)真實有效，負責(zé)企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款的正確與安全。

　　一、現(xiàn)金管理：

　　1、根據(jù)會計記帳憑證，逐筆記錄每一筆現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，做到日清月結(jié)。

　　2、保證月末所管理的現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳余額一致，并與會計總帳余額相符。

　　3、不得以白條抵帳，不得私自挪用現(xiàn)金或借與他人，保證現(xiàn)金安全。

　　二、銀行存收管理：

　　1、根據(jù)會計記帳憑證，逐筆記錄每一筆銀行收支業(yè)務(wù)，做到日清月結(jié)。

　　2、根據(jù)銀行對帳單逐筆核對所記錄的收支是否與銀行對帳單相符，及時做好未還帳，始終保持經(jīng)調(diào)節(jié)后銀行帳余額與銀行對帳單余額一致。

　　3、保證月未所管理的銀行存款余額與經(jīng)調(diào)節(jié)后的銀行對帳單一致，并與會計總帳余額相符。

　　三、各類銀行單據(jù)業(yè)務(wù)的管理：

　　1、根據(jù)會計記帳憑據(jù)，負責(zé)支票、銀行憑證、信匯、電匯、票匯業(yè)務(wù)的填寫和開據(jù)工作，并及時取回銀行收支回單，交會計制作記帳憑證。

　　2、負責(zé)購買、保管各類銀行憑證，特別做好支票的安全保管工作。

出納采購崗位職責(zé)2

　　第一條

　　嚴(yán)格按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、費用報銷業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第二條

　　根據(jù)審核無誤的手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、收款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

　　第三條

　　正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務(wù)登賬。

　　第四條

　　嚴(yán)格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。

　　第五條

　　加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。

　　第六條

　　公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款申請單”，經(jīng)部門負責(zé)人、公司財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。

　　第七條

　　出納人員支付各項客戶貨款及費用，應(yīng)將本支票或承兌交付受款人或廠商，以匯款結(jié)算需匯至實際客戶開票方，本公司人員不得代領(lǐng)，如因特殊原因必須由本公司人員代領(lǐng)的，須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　第八條

　　本公司一切支付，應(yīng)以處理妥善的傳票或憑證為依據(jù)，任何要求先行支付后補手續(xù)者均應(yīng)予拒絕。

　　第九條

　　支付款項應(yīng)在傳票上加蓋領(lǐng)款人印鑒或簽字，付訖后加蓋付訖戳記及出納簽字。

　　第十條

　　本公司支付款項的付款程序，悉依照下列步驟辦理。

　?。?）原始憑證的審核

　?、賰?nèi)購、工程發(fā)包款

　　應(yīng)根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收入庫單并附付款申請單經(jīng)有關(guān)單位簽章證明及核準(zhǔn)，方可送交會計部門開具傳票。

　?、陬A(yù)付、暫付款項

　　應(yīng)根據(jù)合同或核準(zhǔn)文件，由總辦單位填具付款申請單，附相關(guān)合同文件，呈報核準(zhǔn)后送交會計部門開具傳票。

　?、垡话阗M用

　　應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)主管簽章證明及核準(zhǔn)，方可送交會計部門開具傳票。

　　（2）會計憑證的核準(zhǔn)

　?、贂嫴块T應(yīng)根據(jù)原始憑證開具傳票；

　?、跁嫴块T開具傳票時，應(yīng)先審核原始憑證是否符合稅務(wù)法令及公司規(guī)定的手續(xù)；

　?、蹅髌苯?jīng)主管及總經(jīng)理核準(zhǔn)后，送交會計部門轉(zhuǎn)出納辦理支付事宜。

　　第十一條

　　業(yè)務(wù)部門收到貨款后，應(yīng)將其中所收貨款解繳出納，出納應(yīng)將解繳憑證送交會計部門，并據(jù)以編制傳票。

　　第十二條

　　按月計提員工所得稅并做好申報繳納工作。為便于辦理薪資扣繳申報，新進人員報到時，人事部門需填報“新員工入職登記表”，由會計部門收執(zhí)，作為所得稅扣繳申報的依據(jù)。

　　第十三條

　　完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。