下面是范文網(wǎng)小編分享的總賬報表3篇(總賬會計報表編制)，供大家賞析。
總賬報表1
實驗九 總賬報表崗位
1.借：應(yīng)交稅費3 540 300
貸：銀行存款3 540 300
2.借：原材料200 000
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額34 000
貸：銀行存款234 000
3.借：生產(chǎn)成本3 000 000
制造費用120 000
貸：原材料3 120 000
4.借：生產(chǎn)成本700 000
制造費用150 000
管理費用220 000
在建工程130 000
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資1 200 000
5.借：制造費用2 200 000
管理費用1 000 000
貸：累計折舊3 200 000
6.借：銀行存款5 800 000
貸：應(yīng)收賬款5 800 000
7.借：應(yīng)付票據(jù)3 011 660
貸：銀行存款3 011 660
8.借：應(yīng)付賬款700 000
貸：銀行存款700 000
9.借：短期借款2 085 000
貸：銀行存款2 085 000 10-1.借：銀行存款2 000 000
貸：短期借款2 000 000 10-2.借：財務(wù)費用100 000
貸：銀行存款100 000 11-1.借：銀行存款17 550 000
貸：主營業(yè)務(wù)收入15 000 000
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額2 550 000
11-2.借：主營業(yè)務(wù)成本8 500 000
貸：庫存商品8 500 000 12-1.借：銀行存款90 000
貸：交易性金融資產(chǎn)——成本80 100交易性金融資產(chǎn)——公允價值變動5 000
投資收益4 900
12-2.借：公允價值變動損益5 000
貸：投資收益5 000 13-1.借：銀行存款117 000
貸：其他業(yè)務(wù)收入100 000應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額17 000 13-2.借：其他業(yè)務(wù)成本80 000
貸：原材料80 000
14.借：工程物資117 000
貸：應(yīng)付賬款117 000
15.借：銀行存款163 000
貸：應(yīng)收票據(jù)163 000
16.借：固定資產(chǎn)237 000
貸：銀行存款237 000
17.借：銀行存款200 000
貸：投資收益200 000
18.借：管理費用500 000
貸：累計攤銷500 000
19.借：庫存現(xiàn)金1 200 000
貸：銀行存款1 200 000
20.借：應(yīng)付職工薪酬——工資1 200 000
貸：庫存現(xiàn)金1 200 000 21-1.借：在建工程200 000
貸：應(yīng)付利息200 000 21-2.借：應(yīng)付利息200 000
貸：銀行存款200 000
22.借：固定資產(chǎn)500 000
貸：在建工程500 000
23.借：長期借款2 600 000
貸：銀行存款2 600 000 24-1.借：固定資產(chǎn)清理1 500 000
累計折舊1 500 000
貸：固定資產(chǎn)3 000 000
24-2.借：銀行存款1 520 000
貸：固定資產(chǎn)清理1 520 000
24-3.借：固定資產(chǎn)清理30 000
貸：銀行存款30 000
24-4.借：營業(yè)外支出10 000
貸：固定資產(chǎn)清理10 000
25.借：銷售費用2 000
貸：銀行存款2 000
26.借：生產(chǎn)成本2 470 000
貸：制造費用2 470 000
27.借：庫存商品10 200 000
貸：生產(chǎn)成本10 200 000
28.借：銀行存款5 000 000
貸：應(yīng)付債券——債券面值5 000 000 29-1.借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 2 533 000
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅2 533 000 29-2.借：營業(yè)稅金及附加253 300
貸：應(yīng)交稅費——城建稅177 3102
應(yīng)交稅費——教育費附加75 990
30.借：壞賬準(zhǔn)備14 040
貸：資產(chǎn)減值損失14 040
31.借：資產(chǎn)減值損失50 000
貸：存貨跌價準(zhǔn)備50 000 32-1.借：主營業(yè)務(wù)收入15 000 000
其他業(yè)務(wù)收入100 000
投資收益209 900
貸：本年利潤15 309 900 32-2.借：本年利潤10 706 260
貸：主營業(yè)務(wù)成本8 500 000營業(yè)稅金及附加253 300管理費用1 720 000銷售費用2 000財務(wù)費用100 000其他業(yè)務(wù)成本80 000營業(yè)外支出10 000
公允價值變動損益5 000
資產(chǎn)減值損失35 960 33-1.借：所得稅費用1 150 910
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅1 150 910 33-2.借：本年利潤1 150 910
貸：所得稅費用1 150 910
34.借：本年利潤3 452 730
貸：利潤分配——未分配利潤3 452 730
35.借：利潤分配——提取法定盈余公積金345
利潤分配——提取任意盈余公積金172
貸：盈余公積——法定盈余公積345 盈余公積——任意盈余公積172
36.借：利潤分配——未分配利潤517
貸：利潤分配——提取法定盈余公積金
利潤分配——提取任意盈余公積金
37.資產(chǎn)負債表
資產(chǎn)總計185 989 負債合計74 143 股東權(quán)益合計111 846
38.利潤表
利潤總額4 603 凈利潤3 452
39.現(xiàn)金流量表
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額14 942 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1 543 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2 015 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額18 500
期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額19 743 注：
本期應(yīng)納增值稅=2 550 000+17 000-34 000=2 533 000
本期應(yīng)納城建稅=2 533 000×7%=177 310
本期應(yīng)納教育費附加=2 533 000×3%=75 990
應(yīng)提取的壞賬準(zhǔn)備=1 680 000×%-22 440=-14 040
應(yīng)交所得稅=（15 309 900-10 706 260）×25%=1 150 910
總賬報表2
總賬報表會計崗位職責(zé)
總賬報表會計的崗位職責(zé)是協(xié)助財務(wù)部長，準(zhǔn)確、及時的完成會計業(yè)務(wù)綜合匯總工作，主要的日常工作為四大部分：
第一，復(fù)核憑證。會計憑證是財務(wù)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)，每日認真復(fù)核記賬憑證及原始憑證，確保記賬憑證手續(xù)完備，內(nèi)容真實完整。
第二，編制財務(wù)報表。根據(jù)內(nèi)容準(zhǔn)確的記賬憑證，按會計核算期間編制并報送財務(wù)報表，核對財務(wù)報表數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，真實反映企業(yè)經(jīng)營成果。
第三，相關(guān)涉稅工作。遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)，關(guān)注并熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策及會計制度，按時申報并繳納各個稅種，與稅務(wù)部門保持緊密聯(lián)系，不斷提高納稅意識，規(guī)避涉稅風(fēng)險，正確執(zhí)行稅法，維護公司利益。
第四，其他輔助工作。積極配合公司各部門相關(guān)工作，為相關(guān)部門準(zhǔn)確提供財務(wù)數(shù)據(jù)；配合集團財務(wù)工作，接待內(nèi)外審計人員及稅務(wù)人員；認真完成領(lǐng)導(dǎo)安排的臨時任務(wù)及其他日常工作。
總賬報表3
總賬報表存貨核算操作講義
一、建帳(設(shè)操作員、建立帳套)
1、系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→用戶名選 Admin（密碼初始為空）→確定
2、權(quán)限→操作員→增加→輸入編號、姓名→增加→退出
3、建帳→帳套→建立→輸入 帳套號、啟用期、公司簡稱→下一步→公司全稱、簡稱→下一步→企業(yè)性質(zhì)、行業(yè)類別設(shè)置→工業(yè)商業(yè)、新會計科目制度→帳套主管選擇→下一步、建帳→科目編碼設(shè)置→將會計科目長度由4-2-2改成4-2-2-2-2-2（增加三個2級科目）→下一步→小數(shù)位選擇→下一步→建帳成功
4、權(quán)限→權(quán)限→選帳套號→選操作員→增加→選權(quán)限（或直接在“帳套主管”處打勾）→確認
5、自動備份。系統(tǒng)?設(shè)置備份計劃?增加?錄入計劃編號、路徑等內(nèi)容。
6、手動備份。帳套?輸出?選擇帳套號?選擇路徑?確定。
7、清除異常任務(wù)、清除單據(jù)鎖定。視圖?清除異常任務(wù)/清除單據(jù)鎖定。
二、系統(tǒng)初始化
進入總帳，點擊系統(tǒng)初始化。
1、會計科目設(shè)置
a．增加科目
會計科目→增加→輸入編碼、中文名稱（如→中國銀行，→差旅費,—招待費）點增加，確認。
b．設(shè)輔助核算
點擊相關(guān)科目，如1131應(yīng)收賬款，雙擊應(yīng)收賬款，點修改，在輔助核算欄中，點擊“客戶往來” →確認。
另2121應(yīng)付賬款，點修改，在輔助核算欄中，點擊“供應(yīng)商往來” →確認。
c．指定科目
系統(tǒng)初始化→會計科目→編輯→指定科目→現(xiàn)金總帳科目→雙擊1001現(xiàn)金→確認。
銀行總帳科目→雙擊1002銀行存款→確認。
2、憑證類別→記賬憑證或收、付、轉(zhuǎn)憑證
3、結(jié)算方式→點擊增加→保存
如編碼
1現(xiàn)金結(jié)算
2名稱支票結(jié)算
201現(xiàn)金支票
202轉(zhuǎn)帳支票
2貸記憑證
4、客戶/供應(yīng)商分類→點擊增加→保存
如編碼 01名稱上海
02浙江
或01華東
02華南
5、客戶/供應(yīng)商檔案錄入→點擊所屬類別→點擊增加→編號、全稱、簡稱→保存
6、錄入期初余額
a．若年初啟用，則直接錄入年初余額。
b．若年中啟用，則需輸入啟用時的月初數(shù)（期初余額），并輸入年初至啟用期初的累計發(fā)生額。損益類科目的累計發(fā)生額也需錄入。
c．有輔助核算的科目錄入期初數(shù)→直接輸入累計發(fā)生額
輸入期初余額時須雙擊，在彈出的窗口點擊增加→輸入客戶、摘要、方向、金額→退出
自動保存
三、填制憑證
1、填制憑證
點擊填制憑證按鈕→在彈出的對話框中點增加按鈕→分別錄入憑證類別、附單據(jù)數(shù)、摘要、憑證科目、金額直至本張憑證錄入完成→如果要繼續(xù)增加直接點增加就可以；如果不需要
繼續(xù)增加點擊保存后退出即可。
注意：損益類科目中收入類科目發(fā)生業(yè)務(wù)時的只能做貸方，費用類只能做在借方。
2、刪除憑證
當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證做錯時可以進行刪除。刪除前也要取消審核、記賬、和結(jié)賬。
具體操作為：
在填制憑證中→標(biāo)題欄中“制單”按鈕→下拉菜單下的“作廢/恢復(fù)” →再點“制單”下的“整理憑證” →選擇月份→確定→選擇要刪除的憑證，一般點全選→確定→是即可。
四、審核憑證/取消審核
注意：不能與制單人為同一人
1、換人審核/取消審核
文件→重新注冊→換用戶名（非制單人）、選日期→確定
2、點擊審核憑證→審核憑證→選憑證類別、月份→確認→確定→彈出憑證
單張審核/單張取消審核→則直接點擊審核/取消
批量審核/批量取消審核→則點擊工具欄“文件”旁的“審核” →成批審核憑證/成批取消審核
五、記賬
點擊記賬→選擇記賬范圍或全選→下一步→下一步→記賬→確定
注意：審核之后才能記賬；上月未結(jié)賬，本月不能記賬。
六、自動轉(zhuǎn)帳
1、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)→點擊右邊放大鏡→選擇憑證類別，輸入本年利潤科目3131→確定→選擇結(jié)轉(zhuǎn)月份→全選→確定→生成一張憑證→保存
注意：自動生成的憑證也要審核、記賬。
七、結(jié)賬
期末處理→月末結(jié)賬→選擇結(jié)賬月份→下一步→對賬→下一步→下一步→結(jié)賬
八、UFO報表
1、進入UFO報表→點擊文件→打開→選擇報表所在文件夾→選擇報表模板（如資產(chǎn)負債表）
2、左下角“格式”或“數(shù)據(jù)”，在格式狀態(tài)下輸入公式，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入數(shù)據(jù)。
3、在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，打開報表模板，在最上一排工具欄上→點擊數(shù)據(jù)→賬套初始→輸入賬套號、會計→確認→再點擊數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入→輸入年、月、日→確認→是否重算第×頁→是
注意：a．如出現(xiàn)“是否重算全表” →則點“否”
b．若要追加表頁→點擊編輯→表頁→輸入增加的頁數(shù)→確認
c．如果報表的數(shù)據(jù)不對，可以在總賬模塊的賬薄菜單下查詢余額及發(fā)生額表進行核對。如果總賬中的數(shù)據(jù)與報表的數(shù)據(jù)一致，但與實際數(shù)不對時，有可能是憑證錄入有錯誤。
d．報表應(yīng)該是在所有憑證處理完記賬后制作，通常可以月末結(jié)賬后再做。
九、備份
1、在D盤新建文件夾，如“用友備份”，再建二級文件夾，如名“0”
2、進入系統(tǒng)管理→點擊系統(tǒng)→注冊→選用戶名admin→確定
3、賬套→輸出→選擇賬套→確認
4、選擇備份文件夾→D用友備份→確認
十、反記賬、反結(jié)賬
1、反記賬→進入總賬→點擊期末處理→試算并對賬→選擇需取消記賬的月份→同時按Ctrl+H→提示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”已被激活→確認→退出→再點擊工具欄上的“憑證” →恢復(fù)記賬前狀態(tài)→恢復(fù)月初
狀態(tài)→確定→輸入口令→確認→確定
2、結(jié)賬→進入總賬→點擊期末處理→月末結(jié)賬→選擇需取消結(jié)賬的月份→同時按Ctrl+Shift+F6→輸入口令→確認→取消
存貨核算
一、錄入基礎(chǔ)資料
1．基礎(chǔ)設(shè)置→存貨→存貨分類，先根據(jù)企業(yè)的實際情況，對存貨進行統(tǒng)計分類。分類完成之后，錄入存貨檔案，基礎(chǔ)設(shè)置→存貨→存貨檔案，在存貨檔案中要錄入存貨的編號、名稱、計量單位、屬性（屬性中除勞務(wù)費用外，剩余五項全選）這四項必填項。
注：業(yè)務(wù)部分需要在其他頁簽下勾選合同號和類別！原材料部分不需要操作此項。
2．基礎(chǔ)設(shè)置→購銷存→倉庫檔案，根據(jù)企業(yè)的實際情況，設(shè)置倉庫的編號，名稱，計價方式（計價方式一旦確定，不能修改）。
3．基礎(chǔ)設(shè)置→購銷存→收發(fā)類別，根據(jù)原材料和產(chǎn)成品不同的入庫和出庫方式，以及調(diào)整價格等措施，來確定不同的收發(fā)類別。
4．核算→核算業(yè)務(wù)范圍設(shè)置，來確定核算方式和控制方式。
5．錄入期初余額
核算→期初數(shù)據(jù)→期初余額，進入期初余額界面，選擇倉庫，點選“增加”，選擇存貨，錄入存貨的數(shù)量和金額（其他項不用選）。
當(dāng)所有倉庫所有存貨的期初余額都錄入完成，并確保不誤時，點選“記帳”，退出，即可完成期初余額的錄入工作，下一步可錄入各種單據(jù)，正式進行存貨模塊的使用（但要注意的是，在期初余額錄入完成并記帳后，如發(fā)現(xiàn)期初余額有錯誤，需要修改，這時必須把所有錄入的單據(jù)全部刪除，才能恢復(fù)到記帳前狀態(tài)，修改期初余額，所以在期初余額記帳前，要確保其正確性，否則在日后修改時會造成很大的麻煩）。
二、錄入單據(jù)，進行日常操作
錄入單據(jù)。點選要錄入的單據(jù)按鈕，表頭需錄入單據(jù)的日期，倉庫，收發(fā)類別，表體錄入存貨編號（自動帶出存貨名稱，計量單位），數(shù)量，金額，點選“保存”，即可。
在錄入材料出庫單時，只錄入數(shù)量即可，不用錄入金額（金額在記帳后，根據(jù)倉庫的計
價方式自動回填，如與手工帳有細小的差別，可進行調(diào)帳，以確保一致）。
1． 修改單據(jù)。如錄入單據(jù)時，數(shù)據(jù)錯誤，在記帳前，選中要修改的單據(jù)，點選“修
改”，則單據(jù)的數(shù)據(jù)變成可選項，將錯誤數(shù)據(jù)刪除，重新錄入，保存，即可。
業(yè)務(wù)部分：
采購入庫單——>調(diào)撥單（處理車間，成品庫，虧損庫的調(diào)撥）——>形態(tài)轉(zhuǎn)換單（有加工要求和類別改變時填寫形態(tài)轉(zhuǎn)換單）——>銷售發(fā)貨單（處理從成品庫發(fā)貨業(yè)務(wù)）——>收款結(jié)算單（核銷欠款）
采購管理
錄入采購入庫單時，在表頭需要填寫往來單位（供貨單位或），表頭自定義項客戶，明細，部門，倉庫（單據(jù)日期和編號是自動生成），填寫表體存貨時注意合同號，加工要求，類別，單價統(tǒng)一記為1。確認無誤后，由第三方在庫存管理模塊進行審核，若審核后發(fā)現(xiàn)錯誤，需在庫存模塊取消審核，然后在采購管理模塊修改單據(jù)。
庫存管理
1.調(diào)撥單：
調(diào)撥單填寫時，表頭項目填寫轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出倉庫，客戶，明細，表體存貨部分無需填寫單價，保存后自動生成其他入庫單和其他出庫單，完成后第三方在其他入庫單和其他出庫單處做審核。
2.形態(tài)轉(zhuǎn)換單：
在入庫類別和出庫類別處選擇形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫和形態(tài)轉(zhuǎn)換出庫，可實現(xiàn)加工要求和類別的轉(zhuǎn)換。單價統(tǒng)一填1.銷售管理
1.銷售發(fā)貨單填寫時與采購入庫單基本一致，只是銷售發(fā)貨單需填寫金額。銷售發(fā)貨單保存后
若沒有收款則直接點擊“審核”登記到應(yīng)收賬款，若現(xiàn)結(jié)，點擊現(xiàn)結(jié)后再點擊審核。
2.收款時分為現(xiàn)結(jié)和形成應(yīng)收賬款后收款結(jié)算。
現(xiàn)結(jié)：銷售發(fā)貨單保存后點擊表單上的現(xiàn)結(jié)，輸入結(jié)算方式和結(jié)算金額；
收款結(jié)算，填寫收款單，選擇客戶，點擊增加，藍字部分必須填寫，填寫完成后保存。點擊
核銷，表體部分出現(xiàn)需要結(jié)算的單據(jù)的產(chǎn)品，可以采用手工或自動的方式結(jié)算單據(jù)。
注：若收款單核銷錯誤，需要修改時，銷售管理的客戶往來菜單下的取消操作，操作類型選
擇“核銷”，找到需要修改的單據(jù)，取消掉。
原材料部分：
采購入庫單——>付款結(jié)算——>材料出庫單
采購管理：
1.采購入庫單
填寫采購入庫單時，表頭項目需填寫供貨單位，入庫時間，倉庫，入庫類別（采購入庫），表體部分，選擇存貨，輸入數(shù)量和單價。
2.付款結(jié)算單
采購入庫單完成后，如有付款，填寫付款結(jié)算單。
選擇供應(yīng)商，點擊增加，藍字部分必須填寫，填寫完成后保存。點擊核銷，表體部分出現(xiàn)需
要結(jié)算的單據(jù)，可以采用手工或自動的方式結(jié)算單據(jù)。
注：若付款單核銷錯誤，需要修改時，采購管理的供應(yīng)商往來菜單下的取消操作，操作類型
選擇“核銷”，找到需要修改的單據(jù)，取消掉
庫存管理：
材料出庫單：
表頭項目需要填寫部門，倉庫，出庫類別（材料領(lǐng)用出庫），表體存貨填寫數(shù)量，不填單價
和金額。
盤點單：
增加一張盤點單，盤點單號和盤點日期自動生成（可以手動修改），選擇盤點倉庫，出庫類
別是盤虧出庫，入庫類別是盤盈入庫，點擊“盤庫”是對整個倉庫進行盤點，點擊“選擇”
可以進行部分存貨的盤點，可根據(jù)實際盤點數(shù)在盤點數(shù)量處輸入，保存即可。
盤點單保存后點擊審核，若有盤盈，則自動生成其他入庫單，若有盤虧自動生成其他出庫單，核算管理：
業(yè)務(wù)部分：
只需要制銷售發(fā)票或核銷或現(xiàn)結(jié)的憑證。
原材料部分：
購銷單據(jù)記賬需要對采購入庫單和供應(yīng)商往來制單，以及盤點單制單。
三、記帳，月末處理，月末結(jié)帳
1．記帳。在把當(dāng)月所有單據(jù)全部錄入完成后，點選“正常單據(jù)記帳”，先選中所有入庫單，“確定”，“全選”，“記帳”?！安樵儭?，選中所有出庫單，“確定”，“全選”，“記帳”，即可完成記帳。
2．月末處理。在記帳后，進行月末處理（月末處理完成后，不可記帳），點選“月末處理”，未期末處理倉庫→全選→確定，退出，即可完成月末處理。
3．月末結(jié)帳。點選月末結(jié)帳，確定，出現(xiàn)對話框，顯示月末結(jié)帳，確定，即可。如想進行下
月的工作，則以下月的最后一天登陸。
四、反結(jié)帳、反處理、反計帳
1．反結(jié)帳。反結(jié)時，以帳套主管的身份登陸，操作日期為下月日期，點選月末結(jié)帳→取消結(jié)帳→
確定，即可。
2．反處理。以當(dāng)月最后一天登陸，點選月末處理→已期末處理倉庫→全選→確定，即可。
3．反計帳。核算→核算→取消單據(jù)記帳→確定→全選→恢復(fù)→確定，即可。
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