經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇1
×××局考核審計領(lǐng)導(dǎo)小組：
按照局考核審計領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，財務(wù)審計處于20xx年12月25日對××分局20xx年至20xx年財務(wù)收支及X同志聘任合同履行情景進(jìn)行了專門審計與檢查，現(xiàn)將財務(wù)審計和聘任合同履行檢查結(jié)果報告如下：
一、基本情景
××分局現(xiàn)有干部職工5...x，其中在職(全額)5...x，招聘。x。分局長。x，副局長。x。內(nèi)設(shè)五科一室，采取打破檔案工資，核定年薪但必須與任務(wù)包干掛鉤結(jié)賬的管理辦法。局對該分局財務(wù)實行報賬式的管理模式，實行財務(wù)監(jiān)管與審計。
這是局財務(wù)審計處對X同志任××分局局長兩年以來的第一次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計，主要審計和抽查了××分局20xx年至20xx年資產(chǎn)負(fù)債情景，財務(wù)收支情景及同期X同志聘任合同履行情景，個人廉潔自律情景。這次審計采取賬面審計與賬外調(diào)查結(jié)合方式進(jìn)行。審計得到了X同志和分局其它有關(guān)人員配合，X同志對供給會計資料真實完整及個人廉潔自律方面作了承諾。
二、合同檢查、財務(wù)審計結(jié)果和評價
(一)主要成績X同志在聘任期內(nèi)帶領(lǐng)××分局一班人，認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行主管局各項管理規(guī)定，并按照主管局的要求抓管理、求發(fā)展、保穩(wěn)定，并進(jìn)一步深化分局內(nèi)人事制度改革，增強(qiáng)了單位活力，使分局的各項工作得到了較好的發(fā)展，同時也較好地完成了聘任合同期經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)任務(wù)。
1、資產(chǎn)保值增值。20xx年12月末，資產(chǎn)總額萬元，負(fù)債總額萬元，凈資產(chǎn)總額萬元，比20xx年末的凈資產(chǎn)萬元，增加資產(chǎn)萬元。
2、當(dāng)期收支平衡，略有節(jié)余。兩年收入總額..x元，支出總額..x元，收支相抵結(jié)余..x元。
3、收入總額逐年有所增長。20xx年收入總額為××.×萬元，比20xx年的`××.××萬元增加×.××萬元，增長..x。
基本上完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的經(jīng)濟(jì)創(chuàng)收計劃指標(biāo)，超額完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的總收入計劃指標(biāo)××萬元。
4、認(rèn)真執(zhí)行效益工資制度并保證了站內(nèi)員工效益工資的按時足額發(fā)放。
20xx年分局人平個人所得×萬元，20xx年分局人平個人所得×萬元。
5、加強(qiáng)對分局內(nèi)債務(wù)的管理，任期內(nèi)沒有新增債務(wù)，是。x考核分局中唯一沒有負(fù)債的單位。
6、三項費(fèi)用逐年降低且控制較好，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計支出..x元，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計支出..x元。
(二)××分局X同志個人廉潔自律方面情景
1、個人所得。20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1....x元，20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1....x元。
2、通話費(fèi)據(jù)實報銷。沒有報銷手機(jī)購置費(fèi)，也沒有領(lǐng)取通訊補(bǔ)助費(fèi)。
(三)主要問題和職責(zé)追究
1、招待費(fèi)支出較高。
2、超計劃支出聘任合同簽訂的常年事業(yè)經(jīng)費(fèi)..x元。
3、20xx年外欠款..x元須清收。
以上問題X同志負(fù)直接職責(zé)。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇2
一、任職期間的基本情況。
（一）任職起止時間。需要注明任、免文件上的時間（在任審計的只需注明任職時間）、接手工作后開始簽字的時間；
（二）本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位（部門、科室）的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
（三）人員情況。截止任職期末（離任審計）或?qū)徲嬐ㄖ獣r間（在任審計），本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實的人員基本情況花名冊。
（四）財務(wù)管理制度。適用哪種會計制度；本單位建立的財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度；財務(wù)公開情況；本單位財務(wù)方面分工；大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。
二、財務(wù)收支情況。
（一）任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
（二）任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項收入、其他收入等；支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)（公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項支出等）。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨(dú)敘述；對專項資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
三、資產(chǎn)、負(fù)債情況。
（一）對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
（二）國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細(xì)說明。
（三）固定資產(chǎn)增減變動原因說明；
（四）說明應(yīng)當(dāng)落實到具體事項上。
四、財經(jīng)管理情況。
在任期內(nèi)財政、財務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財務(wù)管理有無混亂情況進(jìn)行詳細(xì)說明。
五、個人使用的公共物品的登記、交接情況。
六、評估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。
對在任期內(nèi)由集體決策或個人行為進(jìn)行的重大招商項目、有關(guān)建設(shè)大項投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項目等，在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中所起的作用和實際效果要進(jìn)行綜合評估。如果有工作失誤，就要評估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和教訓(xùn)等。
七、其他事項
（一）需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式；
（二）與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相關(guān)的歷史遺留問題，需要提前在報告中予以說明，不便說明的應(yīng)當(dāng)及時對審計組通報或向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議匯報，問題說明時需要提供有效的證據(jù)；
（三）述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng)；
（四）附件需要逐一整理，列好目錄；
（五）述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇3
集團(tuán)董事會：
根據(jù)集團(tuán)部署，我們于20xx年X月X日起對集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)xx同事自20xx年X月至XXX年X月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計。我們查閱了有關(guān)的財務(wù)報表和賬冊憑證，與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流，對財務(wù)管理部和資金計劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問調(diào)查，采用詢問和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計程序，并就本報告與xx同事交換了意見，現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、概況
xx同事自20xx年X月起任ABC集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)，并兼任集團(tuán)財務(wù)管理部和資金計劃部經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運(yùn)作和管理。
本次離任審計時間跨度為20xx年X月至20xx年X月，其間集團(tuán)下達(dá)財務(wù)總監(jiān)的主要考核指標(biāo)：項目20xx年20xx年合計財務(wù)填報完成情況說明融資部門預(yù)算執(zhí)行海外資本運(yùn)作完成海外上市任務(wù)，確定全部海外上市程序通過了盡職調(diào)查，擬上市資產(chǎn)整合，對在美反向收購上市進(jìn)行了有益的探討，XX公司已轉(zhuǎn)為外商獨(dú)資企業(yè)。
財務(wù)管理制度
x月x日前建立財務(wù)管理制度體系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立內(nèi)控系統(tǒng)，完成財務(wù)信息化集團(tuán)財務(wù)制度按計劃完成了根更新和完善，統(tǒng)一的集團(tuán)會計核算制度自xxxx年1月起全面執(zhí)行，總部實現(xiàn)電算化，異地公司年內(nèi)同步運(yùn)行至甩賬。
全面預(yù)算管理
提出預(yù)算控制指標(biāo)，并實施考核方案，全面實行預(yù)算管理。
預(yù)算管理已初見成效，按月向預(yù)算單位提供預(yù)算執(zhí)行反饋，及時修正預(yù)算，正式開始編制工程預(yù)算。財務(wù)分析提交財務(wù)分析報告，半年內(nèi)部往來清理進(jìn)行了兩次大的往來清查核對，大大減少內(nèi)部隨意掛賬。部門建設(shè)員工滿意率>55%，培養(yǎng)1—2個骨干，優(yōu)秀人才流失≤1人，優(yōu)秀人才服務(wù)期2年以上基本上完成
二、考核指標(biāo)完成情況
1、根據(jù)財務(wù)管理部和資金計劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為：萬元。
實際完成萬元，其中20xx年萬元，20xx年萬元，與計劃相比完成情況不是很令人滿意；由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)模縮減了萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對全行業(yè)的巨大影響、XX公司項目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預(yù)算執(zhí)行情況，xx所負(fù)責(zé)的財務(wù)管理和資金計劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破，預(yù)算外支出萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費(fèi)用報支情況抽查，未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計劃，目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調(diào)查，實施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成xx字公司的改制工作。
4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進(jìn)行修訂、完善。
5、制度建設(shè)，集團(tuán)于XXX年X月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財務(wù)管理制度，集團(tuán)會計核算制度也已從20xx年X月X日起全面推行，集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實行會計電算化，這將全面提升集團(tuán)財務(wù)信息質(zhì)量。
6、財務(wù)分析，我們注意到財務(wù)分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財務(wù)分析，對集團(tuán)往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不公平現(xiàn)象。
7、20xx年X月至X月，集團(tuán)財務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財務(wù)人員隊伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁：有新進(jìn)財務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1—4月，新進(jìn)2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績
xx同事在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)財務(wù)管理部、資金計劃部員工為集團(tuán)財務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
1、開拓融資渠道，新辟融資主體。在全行業(yè)面臨金融、財稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時候，集團(tuán)融資工作難度加大，在xx總監(jiān)的努力下，集團(tuán)仍融資萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入；行業(yè)融資受限制，集團(tuán)將AA、BB、CC等非宏觀調(diào)控重點公司作為融資平臺，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，推進(jìn)制度建設(shè)。集團(tuán)財務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會計核算辦法，同一集團(tuán)會計政策，明確集團(tuán)會計信息質(zhì)量要求。
3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計劃，財務(wù)部和資金計劃部對納入此計劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組，在20xx年X月通過盡職調(diào)查，并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成XX字公司的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。20xx年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實施了多項稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項采取了一些籌劃措施、如對關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。
5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足
1、作為高管，財務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個有效地財務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計信息。集團(tuán)財務(wù)管理和會計核算制度的下發(fā)，正推動構(gòu)建這一體系的努力，但財務(wù)人員的頻繁變動，財務(wù)總監(jiān)對會計信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前提供的會計信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。
2、集團(tuán)財務(wù)會計和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化，財務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對財務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動頻繁，財務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對外協(xié)調(diào)工作存在差距。
由于宏觀調(diào)控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減，完成情況仍不理想，銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。
五、xx同事對集團(tuán)財務(wù)工作的建議
經(jīng)與xx同事交換意見，xx對任期內(nèi)擬解決或正在進(jìn)行但仍未完成的財務(wù)事項提出如下建議：
1、加強(qiáng)財務(wù)基礎(chǔ)工作，建立財務(wù)基礎(chǔ)工作考評體系，建立會計問題解答制度，不斷提高會計信息相關(guān)性、及時性，更好地為集團(tuán)戰(zhàn)略決策服務(wù)。
2、推進(jìn)稅務(wù)籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購一家建筑公司的思路，通過與主營行業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價值。
3、破解融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同，在項目投資決策時，要評估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評估指標(biāo)。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評估需要與可能，從集團(tuán)發(fā)展的實際情況出發(fā)，尋求海外融資的切實可行的最佳路線。
4、完善預(yù)算管理體系，目前的預(yù)算僅占小部分，銷售收入、營銷費(fèi)用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系，預(yù)算執(zhí)行情況表要包含集團(tuán)全部收支，準(zhǔn)確監(jiān)測集團(tuán)現(xiàn)金流，切實發(fā)揮預(yù)算的作用。
5、加強(qiáng)財務(wù)團(tuán)隊建設(shè)，以前會計人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對穩(wěn)定的財務(wù)人員隊伍，確保集團(tuán)財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)。如多與財務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進(jìn)財務(wù)人員交流、關(guān)心財務(wù)人員工作和生活、落實財務(wù)人員崗位責(zé)任制等。
為更好地做好集團(tuán)高管（地區(qū)公司主要負(fù)責(zé)人）任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，建議集團(tuán)完善高管定期述職制度，其述職報告應(yīng)提供書面材料，并作為重要檔案存檔，審計時可供查詢。由于執(zhí)行審計師曾經(jīng)是財務(wù)管理部總經(jīng)理，離開該部門尚不滿一年，提請報告使用人注意本報告的獨(dú)立性。
ABC集團(tuán)審計部
20xx年X月X日
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇4
縣水利局人員超編是歷史遺留問題，2012年以來我局加強(qiáng)人事管理，積極爭取編制，截至2012年底水利局核定編制數(shù)由151人增加到的156人，并提前退休一批工作人員，實有人數(shù)由174人減少到159人，人員超編造成財政支出增加情況得到緩解了，同時我局考錄工作人員都是嚴(yán)格按照縣人力社保局核定的。缺編名額內(nèi)進(jìn)行考錄。
通過審計部門這次對我們水利局原局長陳先夏同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計，我們認(rèn)識到了財務(wù)管理方面還不夠嚴(yán)謹(jǐn)。針對存在的問題，今后我們在財務(wù)方面要進(jìn)一步加強(qiáng)管理，完善各項財務(wù)制度，認(rèn)真采納審計部門提出的審計建議，并逐項予以整改。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇5
:(委托部門)
根據(jù)（委托部門）委托字[]號審計委托書和審計處審?fù)ㄗ諿]號審計通知書，我們自年月日至月日，對（被審單位名稱）
（被審職責(zé)人職務(wù)及姓名）同志自年月至年月任職期間履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景進(jìn)行了審計。審計組由同志任組長、同志任主審，同志任助審。我們依據(jù)《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定實施
（審計方式）審計。重點審計了年任職期間的會計資料，并查閱了相關(guān)資料。（被審單位名稱）對供給的資料的真實性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。現(xiàn)將審計情景報告如下：
一、基本情景（單位和個人兩部分）
二、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和支出情景（主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景）
三、主要成績（履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景）
四、存在的問題
五、審計意見和提議
六、審計評價
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇6
一、任職期間的基本情況。
（一)任職起止時間。需要注明任、免文件上的時間(在任審計的只需注明任職時間）、接手工作后開始簽字的時間；
（二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位(部門、科室）的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
（三)人員情況。截止任職期末(離任審計）或?qū)徲嬐ㄖ獣r間（在任審計），本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實的人員基本情況花名冊。
（四）財務(wù)管理制度。適用哪種會計制度；本單位建立的財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度；財務(wù)公開情況；本單位財務(wù)方面分工；大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。
二、財務(wù)收支情況。
（一）任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
（二)任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項收入、其他收入等；支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項支出等）。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨(dú)敘述；對專項資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
三、資產(chǎn)、負(fù)債情況。
（一）對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
（二）國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細(xì)說明。
（三）固定資產(chǎn)增減變動原因說明；
（四）說明應(yīng)當(dāng)落實到具體事項上。
四、財經(jīng)管理情況。
在任期內(nèi)財政、財務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財務(wù)管理有無混亂情況進(jìn)行詳細(xì)說明。
五、個人使用的公共物品的登記、交接情況。
六、評估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。
對在任期內(nèi)由集體決策或個人行為進(jìn)行的重大招商項目、有關(guān)建設(shè)大項投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項目等，在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中所起的作用和實際效果要進(jìn)行綜合評估。如果有工作失誤，就要評估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和教訓(xùn)等。
七、其他事項
（一）需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式；
（二）與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相關(guān)的歷史遺留問題，需要提前在報告中予以說明，不便說明的應(yīng)當(dāng)及時對審計組通報或向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議匯報，問題說明時需要提供有效的證據(jù)；
（三）述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng)；
（四）附件需要逐一整理，列好目錄；
（五）述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇7
一、任職期間的基本情況。
(一)任職起止時間。需要注明任、免文件上的時間(在任審計的只需注明任職時間)、接手工作后開始簽字的時間;
(二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位(部門、科室)的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
(三)人員情況。截止任職期末(離任審計)或?qū)徲嬐ㄖ獣r間(在任審計)，本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實的人員基本情況花名冊。
(四)財務(wù)管理制度。適用哪種會計制度;本單位建立的財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財務(wù)公開情況;本單位財務(wù)方面分工;大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的.，可另附制度文件或復(fù)印件。
二、財務(wù)收支情況。
(一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況;
(二)任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項支出等)。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨(dú)敘述;對專項資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
三、資產(chǎn)、負(fù)債情況。
(一)對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
(二)國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細(xì)說明。
(三)固定資產(chǎn)增減變動原因說明;
(四)說明應(yīng)當(dāng)落實到具體事項上。
四、財經(jīng)管理情況。
在任期內(nèi)財政、財務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財務(wù)管理有無混亂情況進(jìn)行詳細(xì)說明。
五、個人使用的公共物品的登記、交接情況。
略
六、評估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。
對在任期內(nèi)由集體決策或個人行為進(jìn)行的重大招商項目、有關(guān)建設(shè)大項投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項目等，在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中所起的作用和實際效果要進(jìn)行綜合評估。如果有工作失誤，就要評估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和教訓(xùn)等。
七、其他事項
(一)需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式;
(二)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相關(guān)的歷史遺留問題，需要提前在報告中予以說明，不便說明的應(yīng)當(dāng)及時對審計組通報或向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議匯報，問題說明時需要提供有效的證據(jù);
(三)述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng);
(四)附件需要逐一整理，列好目錄;
(五)述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇8
一、任期內(nèi)單位的基本情況
（一）本人任職起止時間；
（二）本單位機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理體制及人員構(gòu)成情況；
?。ㄈ┍締挝还芾?、科研及生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本情況。
二、任期內(nèi)單位的財務(wù)管理情況
（一）本人履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)的情況；
（二）單位財務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，財務(wù)管理規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度是否健全、有效；
?。ㄈ﹩挝回攧?wù)管理制度及財務(wù)收支使用（包括分配標(biāo)準(zhǔn)、比例）等的公開、透明情況。
?。ㄋ模﹩挝徽莆?、管理、使用的各類專項資金是否做到專款專用，有無擠占、挪用等問題。各項收入是否嚴(yán)格按照“收支兩條線”規(guī)定完全納入學(xué)校財務(wù)統(tǒng)一核算。
三、任期內(nèi)單位的財務(wù)狀況
?。ㄒ唬┍締挝坏念A(yù)算執(zhí)行情況；
?。ǘ┍締挝毁Y金收支情況，是否按規(guī)定管理單位資金，有無及公款私存等問題；
?。ㄈ┍締挝辉O(shè)備物資采購情況，工程項目、大型或批量設(shè)備、物資采購招標(biāo)以及各類承包、租賃、出借是否符合有關(guān)規(guī)定，手續(xù)是否完備，有無重大失誤和損失；
?。ㄋ模┧泄こ添椖渴欠窠?jīng)過審計；
?。ㄎ澹┍締挝还潭ㄙY產(chǎn)管理、使用情況。是否安全、完整，管理使用和處置是否合法、合規(guī)；
?。┍締挝粚ν夂炗喌膮f(xié)議、合同情況，是否合法、合規(guī)，是否履行完畢，有無損害學(xué)校權(quán)益的問題；
?。ㄆ撸┍締挝坏膫鶛?quán)債務(wù)情況，有無經(jīng)濟(jì)糾紛和遺留問題，并說明緣由及處理措施；
四、任期內(nèi)單位的重要經(jīng)濟(jì)決策及效果、效益情況
?。ㄒ唬┙?jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，任期內(nèi)有無決策不當(dāng)、管理不善或玩忽職守造成重大損失和浪費(fèi)；
（二）任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)完成情況；
?。ㄈ┍締挝粚?nèi)對外投資項目及重大經(jīng)費(fèi)支出（包括對內(nèi)對外的借款、融資貸款等）的審批程序和執(zhí)行效果、效益情況，有無經(jīng)濟(jì)決策失誤和違規(guī)投資等。
五、任期內(nèi)遵守國家財經(jīng)法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度的情況
?。ㄒ唬┍救耸欠駠?yán)格遵守國家的財經(jīng)法規(guī)和學(xué)校的財務(wù)制度，有無違規(guī)違紀(jì)問題；
（二）單位的各項收入中有無亂集資、亂收費(fèi)行為，有無隱瞞、截留、自收自支及私設(shè)小金庫或賬外賬行為；
（三）本人廉潔自律方面的情況；
?。ㄋ模┢渌枰f明的情況。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇9
×××局考核審計領(lǐng)導(dǎo)小組：
按照局考核審計領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，財務(wù)審計處于20xx年12月25日對××分局20xx年至20xx年財務(wù)收支及X同志聘任合同履行情景進(jìn)行了專門審計與檢查，現(xiàn)將財務(wù)審計和聘任合同履行檢查結(jié)果報告如下：
一、基本情景
××分局現(xiàn)有干部職工5...x，其中在職(全額)5...x，招聘...x。分局長...x，副局長...x。內(nèi)設(shè)五科一室，采取打破檔案工資，核定年薪但必須與任務(wù)包干掛鉤結(jié)賬的管理辦法。局對該分局財務(wù)實行報賬式的管理模式，實行財務(wù)監(jiān)管與審計。
這是局財務(wù)審計處對X同志任××分局局長兩年以來的第一次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計，主要審計和抽查了××分局20xx年至20xx年資產(chǎn)負(fù)債情景，財務(wù)收支情景及同期X同志聘任合同履行情景，個人廉潔自律情景。這次審計采取賬面審計與賬外調(diào)查結(jié)合方式進(jìn)行。審計得到了X同志和分局其它有關(guān)人員配合，X同志對供給會計資料真實完整及個人廉潔自律方面作了承諾。
二、合同檢查、財務(wù)審計結(jié)果和評價
(一)主要成績X同志在聘任期內(nèi)帶領(lǐng)××分局一班人，認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行主管局各項管理規(guī)定，并按照主管局的要求抓管理、求發(fā)展、保穩(wěn)定，并進(jìn)一步深化分局內(nèi)人事制度改革，增強(qiáng)了單位活力，使分局的各項工作得到了較好的發(fā)展，同時也較好地完成了聘任合同期經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)任務(wù)。
1、資產(chǎn)保值增值。20xx年12月末，資產(chǎn)總額萬元，負(fù)債總額萬元，凈資產(chǎn)總額萬元，比20xx年末的凈資產(chǎn)萬元，增加資產(chǎn)萬元。
2、當(dāng)期收支平衡，略有節(jié)余。兩年收入總額..x元，支出總額..x元，收支相抵結(jié)余..x元。
3、收入總額逐年有所增長。20xx年收入總額為××.×萬元，比20xx年的`××.××萬元增加×.××萬元，增長..x。
基本上完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的經(jīng)濟(jì)創(chuàng)收計劃指標(biāo)，超額完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的總收入計劃指標(biāo)××萬元。
4、認(rèn)真執(zhí)行效益工資制度并保證了站內(nèi)員工效益工資的按時足額發(fā)放。
20xx年分局人平個人所得×萬元，20xx年分局人平個人所得×萬元。
5、加強(qiáng)對分局內(nèi)債務(wù)的管理，任期內(nèi)沒有新增債務(wù)，是...x考核分局中唯一沒有負(fù)債的單位。
6、三項費(fèi)用逐年降低且控制較好，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計支出..x元，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計支出..x元。
(二)××分局X同志個人廉潔自律方面情景
1、個人所得。20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1....x元，20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1....x元。
2、通話費(fèi)據(jù)實報銷。沒有報銷手機(jī)購置費(fèi)，也沒有領(lǐng)取通訊補(bǔ)助費(fèi)。
(三)主要問題和職責(zé)追究
1、招待費(fèi)支出較高。
2、超計劃支出聘任合同簽訂的常年事業(yè)經(jīng)費(fèi)..x元。
3、20xx年外欠款..x元須清收。
以上問題X同志負(fù)直接職責(zé)。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇10
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告范例
集團(tuán)董事會：
根據(jù)集團(tuán)部署，我們于XXXX年X月X日起對集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)xx同志自XXXX年X月至XXX年X月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計。我們查閱了有關(guān)的財務(wù)報表和賬冊憑證，與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流，對財務(wù)管理部和資金計劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問調(diào)查，采用詢問和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計程序，并就本報告與xx同志交換了意見，現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、概況
xx同志自XXXX年X月起任ABC集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)，并兼任集團(tuán)財務(wù)管理部和資金計劃部經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運(yùn)作和管理。
本次離任審計時間跨度為XXXX年X月至XXXX年X月，其間集團(tuán)下達(dá)財務(wù)總監(jiān)的主要考核指標(biāo)： 項目 XXXX年 XXXX年 合 計 財務(wù)填報完成情況說明 融 資 部門預(yù)算執(zhí)行 海外資本運(yùn)作 完成海外上市任務(wù)，確定全部海外上市程序 通過了盡職調(diào)查，擬上市資產(chǎn)整合，對在美反向收購上市進(jìn)行了有益的探討，XX公司已轉(zhuǎn)為外商獨(dú)資企業(yè)。
財務(wù)管理制度
x月x日前建立財務(wù)管理制度體系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立內(nèi)控系統(tǒng)，完成財務(wù)信息化 集團(tuán)財務(wù)制度按計劃完成了根更新和完善，統(tǒng)一的集團(tuán)會計核算制度自xxxx年1月起全面執(zhí)行，總部實現(xiàn)電算化，異地公司年內(nèi)同步運(yùn)行至甩賬。
全面預(yù)算管理
提出預(yù)算控制指標(biāo)，并實施考核方案，全面實行預(yù)算管理。
預(yù)算管理已初見成效，按月向預(yù)算單位提供預(yù)算執(zhí)行反饋，及時修正預(yù)算，正式開始編制工程預(yù)算。 財務(wù)分析 提交財務(wù)分析報告，半年內(nèi)部往來清理 進(jìn)行了兩次大的往來清查核對，大大減少內(nèi)部隨意掛賬。部門建設(shè) 員工滿意率>55%，培養(yǎng)1-2個骨干，優(yōu)秀人才流失≤1人，優(yōu)秀人才服務(wù)期2年以上基本上完成
二、考核指標(biāo)完成情況
1、根據(jù)財務(wù)管理部和資金計劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為： 萬元。
實際完成 萬元，其中XXXX年 萬元，XXXX年 萬元，與計劃相比完成情況不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對全行業(yè)的巨大影響、XX公司項目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預(yù)算執(zhí)行情況，xx所負(fù)責(zé)的財務(wù)管理和資金計劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破，預(yù)算外支出 萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費(fèi)用報支情況抽查，未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計劃，目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調(diào)查，實施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成xx字公司的改制工作。
4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進(jìn)行修訂、完善。
5、制度建設(shè)，集團(tuán)于XXX年X月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財務(wù)管理制度，集團(tuán)會計核算制度也已從XXXX年X月X日起全面推行，集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實行會計電算化，這將全面提升集團(tuán)財務(wù)信息質(zhì)量。
6、財務(wù)分析，我們注意到財務(wù)分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財務(wù)分析，對集團(tuán)往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、XXXX年X月至X月，集團(tuán)財務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財務(wù)人員隊伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁：2004年有新進(jìn)財務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進(jìn)2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績
xx同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)財務(wù)管理部、資金計劃部員工為集團(tuán)財務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
1、開拓融資渠道，新辟融資主體。 在全行業(yè)面臨金融、財稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時候，集團(tuán)融資工作難度加大，在xx總監(jiān)的努力下，集團(tuán)仍融資 萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;行業(yè)融資受限制，集團(tuán)將AA、BB、CC等非宏觀調(diào)控重點公司作為融資平臺，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，推進(jìn)制度建設(shè)。 集團(tuán)財務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會計核算辦法，同一集團(tuán)會計政策，明確集團(tuán)會計信息質(zhì)量要求。
3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。 圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計劃，財務(wù)部和資金計劃部對納入此計劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組，在XXXX年X月通過盡職調(diào)查，并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成XX字公司的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。 XXXX年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實施了多項稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項采取了一些籌劃措施、如對關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。
5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足
1、作為高管，財務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個有效地財務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計信息。集團(tuán)財務(wù)管理和會計核算制度的下發(fā)，正推動構(gòu)建這一體系的努力，但財務(wù)人員的頻繁變動，財務(wù)總監(jiān)對會計信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前提供的會計信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。
2、集團(tuán)財務(wù)會計和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化，財務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對財務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動頻繁，財務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對外協(xié)調(diào)工作存在差距。
由于宏觀調(diào)控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減，完成情況仍不理想，銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。
五、xx同志對集團(tuán)財務(wù)工作的建議
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇11
陳蘭同志因置換需要由護(hù)城支行離職，受總行人力資源部委托，根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用合作社干部職工離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》和常武農(nóng)商行(2015)經(jīng)審字第39號審計通知書，我稽核小組于2015年8月20日對陳蘭同志在護(hù)城工作期間的德、能、勤、績、廉五個方面的表現(xiàn)進(jìn)行了稽核審計，在審計過程中采取了聽取本人述職、進(jìn)行座談等方法，現(xiàn)將情況報告如下：
一、基本情況
陳蘭，女，現(xiàn)年48歲，大專文化，助理會計師，1988年至1995年9月本人在武陵區(qū)德山信用社工作，先后從事過儲蓄員，儲蓄所長，1995年因工作的需要從德山信用社到到護(hù)城信用社工作至今。
二、主要工作成績：
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，與時俱進(jìn)
陳蘭同志在護(hù)城支行工作期間，能認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論知識，不斷加強(qiáng)對自身修養(yǎng)的提高，積極參加總行的各項學(xué)習(xí)。
2、愛崗敬業(yè)，做好本職工作
陳蘭同志長期在一線臨柜儲蓄，在工作中沒有和客戶發(fā)生過一次口角，沒有出現(xiàn)過一次差錯，每年都能很好的`完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項指標(biāo)和任務(wù)。2000年9月至2008年任護(hù)城信用社稽核員和分管信用社的專管員，在任職期間能很好的履行自己的職權(quán)，做好領(lǐng)導(dǎo)的幫手，看好信用社的大門，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，管好信用社的資源 1
和人。
2009年至2011年在護(hù)城信用社的本部任所長，在任職期間能帶領(lǐng)所有的員工認(rèn)真做好各項工作，積極的完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)到所里的各項任務(wù)和指標(biāo)。
2011年至今任護(hù)城支行濱湖西路分理處的一級主管，在任職期間能積極帶頭學(xué)習(xí)各項新的業(yè)務(wù)和新的規(guī)章制度。提高自己和員工的業(yè)務(wù)水平和道德修養(yǎng)，所以從2011年至201年濱湖西路分理處，每年卻能超額完成支行下達(dá)的各項任務(wù)，并且2012、2014年被總行評為先進(jìn)集體。
三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況
本稽核小組通過職工座談和審計，未發(fā)現(xiàn)陳蘭同志在護(hù)城支行
工作期間有遺留問題、經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題。也未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)行為，也無自借、介紹和擔(dān)保貸款。陳蘭所管理的所有重要檔案已移交給邱潔、李宏敏(具體明細(xì)見移交表)。
四、審計結(jié)論及建議
通過對陳蘭同志在護(hù)城支行工作情況的座談、走訪以及對相關(guān)
資料審計，本稽核小組認(rèn)為：該同志在護(hù)城支行工作期間，工作踏實，政治思想好，較好的完成了各項工作任務(wù)，未發(fā)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)方面的違規(guī)問題及應(yīng)由本人負(fù)責(zé)的其他責(zé)任問題。
稽核審計小組：
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇12
離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計述職報告的內(nèi)容，基本以離任前三年的情況作為述職報告的范圍，如有需要，也可延伸至以前年度。
一、基本情況：
1.接、離任的時間;
2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任的范圍;
3.其他認(rèn)為需要說明的情況。
二、各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：
1.經(jīng)濟(jì)責(zé)任范圍各年度管理的企業(yè)戶數(shù)、營業(yè)收入總額、利潤總額;
2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任范圍內(nèi)各年度管理費(fèi)收入數(shù)和向國家上交各項稅收(包括增值、營業(yè)、城建、所得各稅)的數(shù)額;
3.預(yù)算內(nèi)、外資金各年度的收入、支出和結(jié)存數(shù);
4.其他需要說明的導(dǎo)致各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動或影響各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成的情況。
三、任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)濟(jì)決策的主要成績和尚待解決、改進(jìn)的問題：
1.任期內(nèi)決策投資的.項目及其效益，或尚待解決的存在問題;
2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任范圍內(nèi)各公司資產(chǎn)凈額在任期內(nèi)的變動情況及其現(xiàn)狀;
3.任期內(nèi)債權(quán)債務(wù)的增減變化，以及主要的應(yīng)收、應(yīng)付款變動情況;
4.其他需要說明的問題：包括各年度各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、企業(yè)資產(chǎn)等有否弄虛作假;有否在經(jīng)濟(jì)活動中為個人或小集團(tuán)之利而違反國家財經(jīng)法紀(jì)、財務(wù)制度，從而導(dǎo)致集體資金沉淀或直接造成經(jīng)濟(jì)損失;有否在經(jīng)濟(jì)活動中以權(quán)謀私，如貪污、受賄、收受回扣，私分、濫分錢物，長期借用(挪用)公款、公物等;有否利用職務(wù)之便為子女、親屬經(jīng)商辦企業(yè)提供方便等等。
四、對任職期間內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的功、過、成、敗的自我評價意見。
（略）
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇13
根據(jù)組織安排，我于20xx年7月任學(xué)院印刷廠負(fù)責(zé)人。三年來，本人在訓(xùn)練部的領(lǐng)導(dǎo)下，在學(xué)院各部門的大力支持下，兢兢業(yè)業(yè)，恪盡職守，圍繞學(xué)院制定的目標(biāo)任務(wù)，帶領(lǐng)全廠職工共同努力，盡心盡力的做好每項工作，取得了一些成效。現(xiàn)根據(jù)學(xué)院經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相關(guān)規(guī)定，下將20xx年1月至20xx年3月任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況匯報如下：
一、嚴(yán)格遵守各項制度，堅決做到依章處事
我院印刷廠即是一個具備獨(dú)立法人資格的企業(yè)，同時又是一個具有校辦性質(zhì)的企業(yè)，因此在執(zhí)行地方企業(yè)財務(wù)制度的同時也嚴(yán)格遵守學(xué)院的各項經(jīng)濟(jì)規(guī)章制度。在經(jīng)費(fèi)使用方面，嚴(yán)格執(zhí)行《XXX經(jīng)費(fèi)使用審批權(quán)限規(guī)定》和《XXX預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定》，堅決按照相關(guān)程序進(jìn)行各項經(jīng)濟(jì)活動；在物資采購方面，嚴(yán)格執(zhí)行《XXX物質(zhì)采購實施管理辦法》，5000元以上的物質(zhì)采購按相關(guān)規(guī)定交學(xué)院采購中心采購。
二、抓好單位中心工作，積極拓展單位業(yè)務(wù)
目前，我廠的主要業(yè)務(wù)由學(xué)院、部局和社會業(yè)務(wù)三部分組成。其中學(xué)院的印刷以教材和各項會議資料印刷為主，業(yè)務(wù)穩(wěn)定，但部局和地方業(yè)務(wù)與學(xué)院不同，存在很多不確定因素，因此必須通過各種努力、各種渠道去爭取，為此我積極與部局相關(guān)處室聯(lián)系，通過溝通匯報、
邀請相關(guān)處室人員來廠參觀考察等方式，得到了他們的認(rèn)可，獲得的良好的口碑，使我廠的業(yè)務(wù)量有了一定程度的提升，產(chǎn)值也實現(xiàn)了一定的增長。20xx年，部局的`業(yè)務(wù)處室僅有干部處、秘書處、警務(wù)處等5個處室，社會業(yè)務(wù)單位僅有2家；至20xx年，部局的業(yè)務(wù)處室增加到8個處室，社會業(yè)務(wù)也增加到了10家，實現(xiàn)了長足的進(jìn)步。
三、抓好廠內(nèi)日常管理，確保各項工作順利完成
（一）建立健全各項規(guī)章制度,抓好企業(yè)日常管理
20xx年至20xx年是印刷廠發(fā)展關(guān)鍵的一年。經(jīng)學(xué)院黨委會研究，投資300萬購買了一臺四開四色印刷機(jī)和一臺對開雙面印刷機(jī)，同時印刷廠也搬遷至航海樓。建立健全的規(guī)章制度和科學(xué)的管理方法是保證各項任務(wù)完成的前提，為加強(qiáng)我廠的建設(shè)發(fā)展，在設(shè)備增加，場地規(guī)模擴(kuò)大的形式，我在進(jìn)一步完善《海帆印刷廠管理規(guī)定》的基礎(chǔ)上，制定了《崗位職責(zé)》和《操作規(guī)程》，做到有章可循，規(guī)范管理，提高生產(chǎn)效率，避免事故發(fā)生。同時，嚴(yán)格要求各級工作人員認(rèn)真落實印刷廠的各項規(guī)定，嚴(yán)格考勤及獎懲制度，規(guī)范印刷廠的運(yùn)行，做到以制度科學(xué)管理，促進(jìn)我廠正規(guī)科學(xué)的發(fā)展。
（二）努力提高工作質(zhì)量，圓滿完成各項印刷保障任務(wù)
我廠作為學(xué)院專職的印刷機(jī)構(gòu)，我們以學(xué)院為家，時刻謹(jǐn)記為學(xué)院廣大師生服務(wù)的根本宗旨，以為學(xué)院更好的服務(wù)為根本目標(biāo)。為此，在任職期間，我多次改進(jìn)工作方法，努力提高工作質(zhì)量，圓滿的完成了各項任務(wù)。20xx年印刷廠累計印刷學(xué)院教材和各類資料6萬余冊，部局各類培訓(xùn)教材5萬余冊。20xx年印刷廠累計印刷學(xué)院教材和各
類資料6萬余冊，部局各類培訓(xùn)教材8萬余冊。圓滿完成學(xué)院和部局下達(dá)的各項任務(wù)。
?。ㄈ┱J(rèn)真履行職責(zé)，順利完成各項臨時任務(wù)
學(xué)院的印刷任務(wù)存在時間緊，數(shù)量大，任務(wù)繁重等特點，許多任務(wù)均是臨時下達(dá)，這對我們做好印刷保障工作提出了很高的要求。對此，我們多次總結(jié)經(jīng)驗，努力提高自身業(yè)務(wù)保障能力，認(rèn)真履行職責(zé)，為順利完成各項臨時任務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。20xx年，部局新編入警大學(xué)生培訓(xùn)教材，我廠接到任務(wù)后，負(fù)責(zé)協(xié)助部局干部處參與審稿、排版、聯(lián)系出版等工作，在全廠職工的辛勤努力下，我們?nèi)〉昧艘粋€月印刷大學(xué)生培訓(xùn)教材萬冊的傲人成績，圓滿完成了大學(xué)生培訓(xùn)的保障任務(wù)，得到了部局的認(rèn)可和表揚(yáng)（其中《公安邊防工作概論》一書被部局評為優(yōu)秀教材），為此20xx年、20xx年的大學(xué)生培訓(xùn)教材印刷任務(wù)繼續(xù)下達(dá)給學(xué)院印刷廠；20xx年部局審計培訓(xùn)班在學(xué)院舉辦。開班前，突然接到印刷培訓(xùn)教材的任務(wù)。該系列教材種類多，且均為四色印刷。在全廠職工的通力協(xié)作下（尤其是印刷機(jī)長放棄休息，連續(xù)在一線奮戰(zhàn)24小時），終于在開班前把教材發(fā)放到各位培訓(xùn)學(xué)員手中，保障了審計班的順利舉行。
四、嚴(yán)守各項廉政制度，認(rèn)真執(zhí)行各項財政紀(jì)律
自任職以來，本人能時刻保持清醒的頭腦，嚴(yán)格要求自己，自覺遵守各項廉政制度和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項財政紀(jì)律。工作上高標(biāo)準(zhǔn)，生活上嚴(yán)要求，反對鋪張浪費(fèi)。同時，加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，筑牢思想防線，提高拒腐防變的意識，認(rèn)真落實
《XXX黨風(fēng)廉政建設(shè)五項規(guī)定》，勤勤懇懇工作。此外，我還經(jīng)常對照各項廉政準(zhǔn)則，反省自身，檢查自己的言行，矯正自己過失，在職工面前樹立起良好的形象，并起到積極的模范作用，
五、下一步努力方向
?。ㄒ唬┯∷S的各項管理制度有待于進(jìn)一步完善。
目前，我廠雖已建立了部分管理制度，但和現(xiàn)代企業(yè)管理制度要求相比，差距甚大。因此，下一步將加強(qiáng)此方面的學(xué)習(xí)并參考地方相關(guān)企業(yè)管理辦法，完善我廠的管理制度。
（二）與部局、地方相關(guān)單位聯(lián)系溝通有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
作為印刷廠的負(fù)責(zé)人，在抓好企業(yè)日常管理的同時，還應(yīng)承擔(dān)起業(yè)務(wù)員的角色。由于印刷廠日常瑣事較多，分散了大部分精力，再加上距離和經(jīng)費(fèi)等因素的制約，我廠與部局和地方業(yè)務(wù)單位溝通不夠，業(yè)務(wù)拓展進(jìn)度緩慢。下步擬在加強(qiáng)與合作業(yè)務(wù)單位溝通上下功夫，加快我廠業(yè)務(wù)的拓展速度，為我健康快速發(fā)展創(chuàng)造機(jī)會。
?。ㄈ┕ぷ黝A(yù)見性有待進(jìn)一步提高
印刷廠在保障學(xué)院印刷任務(wù)的同時，還承接了部局和地方的業(yè)務(wù)，而這兩部分業(yè)務(wù)具有不確定性。因此，在全年收入目標(biāo)的制定、原材料的采購、預(yù)算方案的編制等方面存在預(yù)見性不夠的問題，使印刷廠的工作陷入被動，為正常工作的開展帶來了諸多不便。
（四）管理水平有待進(jìn)一步提升
由于平時忙于日常性工作，對現(xiàn)代企業(yè)的管理理論學(xué)習(xí)不夠，經(jīng)常采取“下任務(wù)，看結(jié)果”的簡單管理模式，遇到緊急而又棘手的問題
時，玩玩使工作陷入被動，十分不利于我廠的發(fā)展建設(shè)。下步將在此方面下功夫，使自身管理水平進(jìn)一步提升，為我廠的良性發(fā)展提供管理保障。
以上是我的自查報告，如有不對之處，請各位領(lǐng)導(dǎo)及同志們給予批評指正。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告 篇14
受xx市審計局委托，我跟蹤審計小組于20xx年10月24日至20xx年1月7日參與xx項目工程的建設(shè)，對本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計工作，堅持獨(dú)立、客觀、公正的原則，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計量工作和處理每一份周報、簽證，并向建設(shè)單位提出合理化建議，本著實事求是的態(tài)度對發(fā)生的工程量及造價進(jìn)行有效的控制。
一、跟蹤審計工作的主要工作
我們現(xiàn)場跟蹤審計小組要做的主要工作是：
1、堅持每天的施工現(xiàn)場巡查工作，每天至少現(xiàn)場巡查一次；
2、記錄施工時真實情況，并做好隱蔽工程的拍照；
3、查看清單結(jié)合實際情況核減工程量及工程價款；
4、施工遇到問題，積極提出建議，做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。
二、跟蹤審計工作中發(fā)現(xiàn)的若干問題及處理
1、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過關(guān)，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題后，我們及時與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅決不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監(jiān)理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過20%。
3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方，我們會予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢，這時我們會予以督促。
三、跟蹤審計工作中存在的幾點不足
1、我們應(yīng)與被審計單位建立定期例會制度，多參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項目有關(guān)情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。
2、我們要做到更好的審計宣傳工作，使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求，自覺接受審計。
3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計實施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規(guī)定的時間和方法報送工程結(jié)算資料。
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