小學(xué)五年級(jí)作文：小蟈蟈3篇(我家的蟈蟈小學(xué)作文)

時(shí)間：2022-08-30 10:17:45 綜合范文

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小學(xué)五年級(jí)作文：小蟈蟈1

　　第一章總則

　　第一條為提高公司信貸管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)小額貸款公司的政策規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。

　　第二條本實(shí)施細(xì)則適用于公司所有貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。

　　第三條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)分類），是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將公司貸款劃分為不同檔次的過(guò)程。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)達(dá)到以下目的：

（一）促進(jìn)公司樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)為本的管理理念；

（二）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量；

（三）及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，提高經(jīng)營(yíng)管理水平；

（四）為充分提取貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　第四條風(fēng)險(xiǎn)分類要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)、真實(shí)、審慎、靈活及動(dòng)態(tài)管理的原則。

（一）風(fēng)險(xiǎn)原則。五級(jí)分類應(yīng)以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)為主要依據(jù)，逾期情況只作為一個(gè)重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）真實(shí)原則。應(yīng)當(dāng)以借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，對(duì)各類貸款質(zhì)量準(zhǔn)確分類，真實(shí)反映出貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（三）審慎原則。要按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》和本實(shí)施細(xì)則要求，通過(guò)對(duì)影響債務(wù)人償還債務(wù)可能性的諸多因素的定性與定量分析、評(píng)估，合理劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上歸入低級(jí)檔次。

（四）靈活原則。貸款原則上應(yīng)逐筆分類。同一借款人在小額貸款公司監(jiān)管政策規(guī)定的最高貸款限額范圍內(nèi)有多筆貸款的，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆貸款合并分類。

（五）動(dòng)態(tài)管理原則。公司貸款多為短期（不超過(guò)1年），原則上1—2個(gè)月必須進(jìn)行一次貸后檢查，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行貸款分類，及時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握影響貸款回收相關(guān)因素的變化情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況已發(fā)生重大變化的應(yīng)及時(shí)重新認(rèn)定。

　　第五條對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)按戶分析，根據(jù)借款人的整體還款可能性揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)，并以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)源。

第二章核心定義

　　第六條評(píng)估公司貸款質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法，按照按時(shí)、足額收回的可能性將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類別，其中，后三類合稱為不良貸款。

（一）正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。

（二）關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

（三）次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

（四）可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

（五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

　　第三章風(fēng)險(xiǎn)分類方法

　　第七條根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和不同的借款對(duì)象將貸款分為企業(yè)貸款（主指中小企業(yè)、“三農(nóng)”）和自然人貸款（含個(gè)體工商戶）。不同借款對(duì)象的貸款使用不同的分類方法。

（一）企業(yè)貸款在運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析工具，綜合評(píng)估借款人最終償還能力的基礎(chǔ)上進(jìn)行分類。

（二）自然人貸款可簡(jiǎn)化手續(xù)，根據(jù)其信用等級(jí)、還本付息情況、工作情況、個(gè)人及家庭收入狀況、擔(dān)保條件等因素進(jìn)行分類。

　　第四章風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)

　　第八條公司風(fēng)險(xiǎn)分類人員（信貸人員和復(fù)審人員）要通過(guò)各種現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)的查閱和分析手段，獲取借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)和擔(dān)保各方面的真實(shí)信息，運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析等工具進(jìn)行評(píng)估，將影響借款人還款能力的各類因素

　　評(píng)估結(jié)論，作為判定貸款分類的主要依據(jù)。

　　第九條財(cái)務(wù)狀況的評(píng)估是指在對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況和資金實(shí)力實(shí)地調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，對(duì)借款人財(cái)務(wù)報(bào)表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行確認(rèn)、比較，重點(diǎn)研究和分析借款人長(zhǎng)短期償債能力、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力等，綜合評(píng)估借款人的財(cái)務(wù)狀況。

　　第十條現(xiàn)金流量分析是指根據(jù)借款人現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的信息，評(píng)估借款人產(chǎn)生、使用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的能力、時(shí)間和確定性，判斷借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和籌融資活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量變化對(duì)還款能力的影響?，F(xiàn)金流量分析的方法和要旨同樣適用于對(duì)個(gè)人債權(quán)

　　在其個(gè)人及家庭在收入、支出和借款方面產(chǎn)生現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物能力的分析。

　　第十一條擔(dān)保分析是指對(duì)借款人或第三人提供的債權(quán)保障措施進(jìn)行分析，分為保證、抵押和質(zhì)押三種方式。主要從法律上的有效性、價(jià)值上的充足性、擔(dān)保續(xù)存期間的安全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進(jìn)行評(píng)估，判斷擔(dān)保作為第二還款來(lái)源對(duì)借款人還款能力的影響。對(duì)抵押品的評(píng)估，有市場(chǎng)的按市場(chǎng)價(jià)格定值；沒(méi)有市場(chǎng)的參照同類抵押品的市場(chǎng)價(jià)格定值。

　　第十二條非財(cái)務(wù)因素包括借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素（包括成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的成長(zhǎng)階段、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)的盈利性和依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)境等）、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素（包括借款人規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度、經(jīng)營(yíng)策略、產(chǎn)品與市場(chǎng)

　　分析、生產(chǎn)與銷(xiāo)售環(huán)節(jié)分析等）、管理風(fēng)險(xiǎn)因素（包括借款人組織形式、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、管理層的穩(wěn)定性、員工素質(zhì)等）、自然社會(huì)因素、還款記錄（含其在銀行的償還記錄）、還款意愿、貸款的擔(dān)保情況、債務(wù)償還的法律責(zé)任等。

　　第五章風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)

　　第十三條在充分分析借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上，參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步劃分貸款分類檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類結(jié)果。

　　一、下列情況劃入正常類：

　　1.借款人有能力履行合同，還款意愿良好，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能按時(shí)還本付息，對(duì)借款人最終償還貸款有充分把握。

　　2.借款人在某些方面即使存在一定的消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還。

　　二、有下列情況之一的一般劃入關(guān)注類：

　　1.借款人的銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆，一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（主要包括流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及所有者權(quán)益、現(xiàn)金流量）出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

　　2.借款人或有負(fù)債（如對(duì)外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過(guò)大或與上期相比有較大幅度上升；

　　3.借款人的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目工期延長(zhǎng)、預(yù)算調(diào)增過(guò)大）；

　　4.借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款；

　　5.借款人改制（如分立、兼并、租賃、承包，合資、股份制改造等）對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影響；

　　6.借款人的主要股東，關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

　　7.借款人的法定代表人和主要經(jīng)營(yíng)者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；

　　8.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款劃為次級(jí)類；

　　9.宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；

　　10.貸款的抵押物、質(zhì)押物價(jià)值下降，或公司對(duì)抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問(wèn)題，可能影響貸款歸還；

　　三、有下列情況之一的一般劃入次級(jí)類：

　　1.借款人經(jīng)營(yíng)虧損，支付出現(xiàn)困難且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；

　　2.借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)；

　　3.借款人已不得不通過(guò)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣(mài)抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金； 4.借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款；

　　5.借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償；

　　6.信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；

　　7.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類；

　　四、有下列情況之一的一般劃入可疑類：

　　1.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；

　　2.借款人實(shí)際已資不抵債；

　　3.借款人進(jìn)入清算程序；

　　4.借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；

　　5.借款人改制后，難以落實(shí)公司貸款債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)但不能正常還本付息；

　　6.經(jīng)過(guò)多次談判借款人明顯沒(méi)有還款意愿；

　　7.已訴諸法律追收貸款；

　　8.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；

　　五、有下列情況之一的一般劃入損失類：

　　1.屬于公司貸款業(yè)務(wù)類型且符合《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法》（財(cái)金[2008]28號(hào)）第二章規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的貸款；

　　2.借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)90%。

　　第十四條自然人（含個(gè)體工商戶）貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。

　　1.正常類：借款人家庭穩(wěn)定、身體狀況及收入狀況等良好，在貸款期間能夠正常還本付息。 2.關(guān)注類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)2次；貸款本金或利息逾期15天（含）以內(nèi)，或借款人遭受重大自然災(zāi)害、下崗失業(yè)等明顯影響貸款償還的情形。

　　3.次級(jí)類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或利息逾期30天（含）以內(nèi)，出現(xiàn)舉家外遷、較大債務(wù)糾紛等情況。

　　4.可疑類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)4次；貸款本金或利息逾期30天以上，經(jīng)認(rèn)定無(wú)法足額償還貸款本息且公司損失較大。

　　5.損失類：借款人出現(xiàn)重大變故，采取所有措施或一切必要的法律程序無(wú)法收回貸款本息，或預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)90%。

　　第六章特別規(guī)定

　　第十五條重組貸款的分類。重組貸款是指公司由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。此處主要包括：貸款展期、減免或全減利息罰息、重新規(guī)定還款方式等。需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類；重組后如果仍然逾期，或借款人

　　仍然無(wú)力歸還的貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。

　　第十六條不良貸款（包括次級(jí)、可疑和損失）最終被其他關(guān)聯(lián)或非關(guān)聯(lián)企業(yè)接收，如果新借款人經(jīng)過(guò)審計(jì)顯示有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和償債能力，可以調(diào)升至正?；蜿P(guān)注類，否則，至少應(yīng)劃為次級(jí)類。

　　第十七條逃廢債貸款的分類。對(duì)逃廢公司債務(wù)的借款人的貸款，至少劃為關(guān)注類。并應(yīng)在依法追償后，按實(shí)際償還債務(wù)能力進(jìn)行分類。

　　第十八條同一自然人有多種情形的貸款，只能選擇一種分類方法；自然人用于其所辦企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的貸款，可并入企業(yè)貸款一并分類。

　　第十九條借款人新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，原則上不得高于該借款人原有貸款的分類級(jí)別。

　　第七章分類操作規(guī)程

　　第二十條企業(yè)貸款分類操作規(guī)程：收集整理貸款分類基礎(chǔ)信息→初步分析貸款基本情況→評(píng)估貸款償還的可能性→組織信貸討論提出初分意見(jiàn)→上報(bào)復(fù)審并認(rèn)定分類結(jié)果→登錄風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)臺(tái)賬及監(jiān)管報(bào)表等相關(guān)管理系統(tǒng)。

（一）收集整理貸款分類基礎(chǔ)信息。按照風(fēng)險(xiǎn)分類要求，做好檔案資料的整理和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)備工作；認(rèn)真閱讀貸款檔案資料，并通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查閱及非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等手段，補(bǔ)充收集完善分類信息資料，獲取借款人財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息的真實(shí)信息。在收集信息過(guò)程中，注意收集有利于分析、判斷借款人償還可能性的重要信息，對(duì)有疑問(wèn)的信息應(yīng)有針對(duì)性地向借款人及其關(guān)聯(lián)客戶、有關(guān)管理部門(mén)調(diào)查或查詢。

　　應(yīng)收集的重要信息包括：（1）借款人目前內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理狀況；（2）新增貸款和其他融資情況；（3）貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)情況、還款來(lái)源、凈收益、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期、產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況、借款人還款意愿，并調(diào)查核實(shí)抵（質(zhì)）押物等情況；（4）擔(dān)保的有效性，保證人的擔(dān)保意愿，重點(diǎn)調(diào)查保證人的擔(dān)保能力；（5）了解借款人新的發(fā)展方向及新項(xiàng)目的資金情況。

（二）初步分析貸款基本情況，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的等級(jí)作出初步判斷。基本情況分析是對(duì)借款人的貸款歷史、貸款是否逾期、逾期情況等情況進(jìn)行分析。分析的重點(diǎn)是了解貸款的目的，還款來(lái)源、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和還款記錄等情況。

（1）貸款目的分析。主要是分析合同最初約定用途與貸款實(shí)際用途是否一致，這是判斷貸款是否正常的最基本標(biāo)志。

（2）還款來(lái)源分析。借款人的還款來(lái)源主要有借款人的經(jīng)營(yíng)收入、資產(chǎn)轉(zhuǎn) 換或銷(xiāo)售、抵押品處置、重新籌資及保證人代償?shù)?。各種還款來(lái)源的穩(wěn)定性和變現(xiàn)能力不同，風(fēng)險(xiǎn)程度也不同，其正常經(jīng)營(yíng)收入是償還債務(wù)最有保障的來(lái)源。對(duì)還款來(lái)源分析，重點(diǎn)是查明現(xiàn)實(shí)償

　　還貸款的來(lái)源及構(gòu)成，與原約定的還款來(lái)源是否一致，是否存在風(fēng)險(xiǎn)。

（3）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。分析重點(diǎn)是企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售及存貨情況，應(yīng)收賬款的變化情況，借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的突出變化，貸款項(xiàng)目的進(jìn)度情況等。通過(guò)分析，考查貸款期限的安排、

　　還款來(lái)源的確定是否與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配。

（4）還款記錄分析。通過(guò)查閱還款記錄，了解貸款是否正常還本付息，有無(wú)嚴(yán)重拖欠，貸款是否經(jīng)歷過(guò)重組，本息逾期時(shí)間，是否已掛賬停息以及應(yīng)收未收利息積累金額等有關(guān)信息、，并據(jù)以作為判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)。

（三）運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析工具，綜合評(píng)估貸款償還的可能性。分別歸納出財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素以及擔(dān)保分析的要點(diǎn)，列出各項(xiàng)分析中影響貸款償還的主要有利因素和不利因素，并完成分類初步情況的撰寫(xiě)工作。

（四）組織信貸討論并提出初分意見(jiàn)。分類人員應(yīng)綜合評(píng)估貸款償還的可能性，提出初步的分類意見(jiàn)，并進(jìn)行信貸討論，重點(diǎn)對(duì)貸款資料的完整性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行集體討論并提出公司的分類意見(jiàn)，由公司總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)。

　　公司要詳細(xì)記錄參與信貸討論人員的意見(jiàn)。對(duì)分類結(jié)果有爭(zhēng)議的貸款，還應(yīng)詳細(xì)注明存在爭(zhēng)議的問(wèn)題及理由，并歸檔管理，以便今后檢查、考核或重新認(rèn)定。

（五）上報(bào)復(fù)審并確認(rèn)分類結(jié)果。公司應(yīng)將貸款分類的相關(guān)資料報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行復(fù)審，并按權(quán)限確認(rèn)分類結(jié)果。對(duì)分類結(jié)果認(rèn)定有爭(zhēng)議的貸款，應(yīng)記錄在案?jìng)洳椤?

　　第二十一條自然人貸款分類操作規(guī)程：收集并填寫(xiě)貸款分類的基礎(chǔ)信息→簡(jiǎn)要分析、

　　評(píng)估貸款償還的可能性→組織信貸討論提出初分意見(jiàn)→認(rèn)定分類結(jié)果→登錄風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)臺(tái)賬及監(jiān)管報(bào)表等相關(guān)管理系統(tǒng)。

（一）收集并填寫(xiě)貸款分類的基礎(chǔ)信息。整理現(xiàn)有信貸檔案資料，收集完善相關(guān)基礎(chǔ)信息。主要包括以下基礎(chǔ)信息：（1）借款人及貸款的基本情況（包括：借款人的姓名、家庭地址及成員、收入來(lái)源及狀況、貸款金額、貸款方式、貸款起止日期等）。（2）貸款使用的基本情況。包括：是否按約定用途使用貸款、貸款逾期情況、貸款欠息情況。（3）非財(cái)務(wù)因素信息。包括：借款人還款意愿、家庭穩(wěn)定情況、個(gè)人狀況等。（4）擔(dān)保情況。包括：擔(dān)保合同是否合法、有效、保證人代償能力、抵（質(zhì)）押物及其價(jià)值、抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力等。

（二）簡(jiǎn)要分析、評(píng)估貸款償還的可能性，提出初步分類意見(jiàn)。自然人無(wú)財(cái)務(wù)報(bào)表，無(wú)法分析現(xiàn)金流量，應(yīng)主要依據(jù)非財(cái)務(wù)分析和擔(dān)保分析，真實(shí)了解借款人收入狀況、還款意愿、擔(dān)保合同合法有效性、保證人代償能力、抵（質(zhì)）押物及其價(jià)值和變現(xiàn)能力以及其他因素，

　　綜合分析評(píng)估影響貸款償還的主要有利因素和不利因素，并歸納出要點(diǎn)，提出初步的分類理由。

（三）確定分類結(jié)果。分類人員對(duì)貸款提出初步的分類理由后，由公司總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)，并按權(quán)限確認(rèn)分類結(jié)果。對(duì)分類結(jié)果有爭(zhēng)議的，可組織信貸討論，共同商定，最后由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確認(rèn)。第二十二條登錄分類結(jié)果。公司風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定結(jié)果，逐筆登記貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，并錄入監(jiān)管報(bào)表等管理系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況。

　　第八章部門(mén)職責(zé)

　　第二十三條公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由信貸業(yè)務(wù)部牽頭，風(fēng)險(xiǎn)控制部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與，分工負(fù)責(zé)，緊密配合，共同實(shí)施。

　　第二十四條信貸業(yè)務(wù)部職責(zé)：

（一）組織客戶經(jīng)理（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）收集整理信息資料，完善分類檔案，對(duì)借款人的還款能力進(jìn)行綜合分析；組織信貸討論，初步確定風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，撰寫(xiě)分類報(bào)告，并對(duì)貸款分類資料信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)；

（二）按月與計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)賬目并向監(jiān)管部門(mén)上報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況；

（三）將貸款風(fēng)險(xiǎn)分類資料納入客戶貸款檔案，并妥善保管；

（四）在借款人出現(xiàn)不利因素，影響還款可能性時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的調(diào)整；

（五）根據(jù)分類過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不同類別貸款的特點(diǎn)，有針對(duì)性地落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告，有效防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十五條風(fēng)險(xiǎn)控制部職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度、辦法和實(shí)施細(xì)則的制定并督促貫徹執(zhí)行；

（二）負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的復(fù)審組織工作；

（三）負(fù)責(zé)督促落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定結(jié)果；

（四）負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的統(tǒng)計(jì)、匯總工作；

（五）負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的連續(xù)監(jiān)測(cè)、考核、分析；

（六）提出改善信貸管理、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意見(jiàn)和建議。

（七）配合有關(guān)部門(mén)對(duì)不良貸款的損失程度進(jìn)行認(rèn)定；

（八）研究制定防范和化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施；

（九）制定公司不良貸款清收、盤(pán)活、保全計(jì)劃，并督促目標(biāo)任務(wù)的完成。

　　第二十六條計(jì)劃財(cái)務(wù)部職責(zé)：

　　按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定和中國(guó)人民銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引等，認(rèn)真組織對(duì)各類貸款的科目設(shè)置賬務(wù)處理和報(bào)表編制，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映貸款形態(tài)，并提取貸款損失準(zhǔn)備金，核銷(xiāo)損失貸款。

　　第九章罰則

　　第二十七條對(duì)下列違規(guī)行為之一的責(zé)任人，根據(jù)性質(zhì)和情節(jié)給予通報(bào)批評(píng)直至相應(yīng)處分：

（一）貸款分類組織和管理工作措施不落實(shí)，不履行分類工作職責(zé)，分類工作遲緩的；

（二）違反程序操作，不運(yùn)用分類工具，不遵循分類依據(jù)，濫用分類方法的；

（三）以信用評(píng)級(jí)結(jié)果替代風(fēng)險(xiǎn)分類的；

（四）故意降低分類標(biāo)準(zhǔn)，掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)的；偏離度超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的；不真實(shí)反映、報(bào)告分類結(jié)果的；

（五）超權(quán)限認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的；

（六）不認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)測(cè)管理制度，未建立風(fēng)險(xiǎn)分類報(bào)告制度，不按時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)分類情況的；

（七）信貸檔案管理混亂，導(dǎo)致分類工作難以持續(xù)實(shí)施的；

（八）其他嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)分類的行為。第二十八條本實(shí)施細(xì)則（試行）由公司風(fēng)險(xiǎn)控制部制定并負(fù)責(zé)解釋，報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

　　委員會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

小學(xué)五年級(jí)作文：小蟈蟈2

　　蟈蟈

　　一實(shí)小陳書(shū)美

　　教學(xué)目標(biāo)

　　1邊讀邊想，領(lǐng)悟課文內(nèi)容，感受對(duì)話描寫(xiě)的精練優(yōu)美，感悟課文故事蘊(yùn)含的深意。

　　2能感受對(duì)話描寫(xiě)的精練優(yōu)美，能正確流利有感情地朗讀課文。教學(xué)重、難點(diǎn)

　　重點(diǎn)：抓住關(guān)鍵詞句，感受對(duì)話描寫(xiě)的精美。難點(diǎn)：推測(cè)蟈蟈不見(jiàn)了的真正原因。一引人入勝的導(dǎo)語(yǔ)設(shè)計(jì)。

師：同學(xué)們，我們先來(lái)做一個(gè)猜謎語(yǔ)的游戲吧，小小諸葛亮，穩(wěn)坐中軍帳。擺起八卦陣，單捉飛來(lái)將。生異口同聲地回答：蜘蛛-- 師：看來(lái)是我低估了你們的智商，再來(lái)一個(gè)“小小蟲(chóng)兒真奇怪，一盞燈籠隨身帶，黑夜點(diǎn)燈滿天飛，像星閃閃真可愛(ài)?！?生：螢火蟲(chóng)--- 師：你們喜歡動(dòng)物嗎？今天老師給你們帶來(lái)一位動(dòng)物朋友，我們一起給它打個(gè)招呼吧。

　　感悟：“興趣是最好的老師?！焙⒆酉矚g小動(dòng)物，尤其喜歡活潑可愛(ài)的小動(dòng)物，我抓住學(xué)生這一認(rèn)知心理特征，采用認(rèn)識(shí)新朋友的導(dǎo)入方式，以充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，并激發(fā)起學(xué)生想要深入了解課文的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)。二構(gòu)建自主開(kāi)放、平等對(duì)話、具有“語(yǔ)文味”的課堂。師：誰(shuí)來(lái)說(shuō)說(shuō)文章圍繞蟈蟈敘述了一件什么事？

　　劉家安：一個(gè)老人很喜歡蟈蟈，于是買(mǎi)回一只關(guān)在籠子里。但蟈蟈始終不叫，老人就給它吃紅辣椒絲，蟈蟈終于叫了，但再也不停下來(lái)，最后蟈蟈咬破籠子逃走了。

　　徐子豪：一個(gè)老人喜歡蟈蟈，就買(mǎi)了一只回來(lái)關(guān)在拳頭大小的籠子里。蟈蟈開(kāi)始一直不叫，后來(lái)又叫個(gè)不停，最后老人把蟈蟈放了。（頓時(shí)教室炸開(kāi)了鍋，孩子們議論紛紛，有的說(shuō)是逃走的，有的說(shuō)是老人放的）

　　師：認(rèn)為是蟈蟈咬破籠子逃走的請(qǐng)舉手（8人），認(rèn)為是老人放了蟈蟈的請(qǐng)舉手（20多人）。認(rèn)為是逃走的是劉家安的團(tuán)結(jié)隊(duì)，認(rèn)為是放走的是徐子豪的沖鋒隊(duì)，現(xiàn)在，請(qǐng)你們都去找一找理由，證明自己是對(duì)的?？梢杂懻撘幌?。（教室里現(xiàn)時(shí)“亂”了，孩子們都按照自己喜歡的方式去學(xué)習(xí)了。）幾分鐘后，師：請(qǐng)團(tuán)結(jié)隊(duì)陳述自己的理由。

團(tuán)結(jié)隊(duì)：我們認(rèn)為蟈蟈是自己逃走的，理由是老人太喜愛(ài)蟈蟈了，根本就不會(huì)放的。

　　比如：“‘怪了，它怎么不肯叫呢？買(mǎi)的時(shí)候還叫得起勁。真怪了。一位白發(fā)老人湊近蟈蟈籠子看了半天，嘴里在自言自語(yǔ)?！彼麑ｉT(mén)買(mǎi)的，還“湊近蟈蟈籠子看了半天”，怎么會(huì) 放？肯定是逃走的。

　　生2：又如：“‘聽(tīng)見(jiàn)么，它叫了，多好聽(tīng)！’老人很有點(diǎn)得意?！睆倪@里可以看出老人是多么喜愛(ài)蟈蟈啊，才不會(huì)放呢！一定是蟈蟈自己逃走的。文中還有很多地方都可以證明老人很喜愛(ài)蟈蟈。

　　師：那就把文中能體現(xiàn)老人愛(ài)蟈蟈的句子勾畫(huà)出來(lái)，和同學(xué)說(shuō)一說(shuō)。（生自主勾畫(huà)，交流）

　　師：有道理，老人愛(ài)蟈蟈，不會(huì)放。（板書(shū)“愛(ài)”）生：愛(ài)就不可以放嗎？正因?yàn)閻?ài)才會(huì)放的

　　沖鋒隊(duì)：“窗臺(tái)上掛起一個(gè)拳頭大小的竹籠子。一只翠綠色的蟈蟈在籠子里不安地爬動(dòng)著，兩根又細(xì)又長(zhǎng)的觸須不時(shí)從竹籠的小圓孔里伸出來(lái)，可憐巴巴地?fù)u晃幾下，仿佛在呼喚、祈求著什么?！蹦憧?，“拳頭大小的竹籠子”（用手比比）讓它住著多不舒服，多不自由，因此它才“不安地爬動(dòng)”，它多可憐啊，它多想出去呀！師相機(jī)引導(dǎo)有感情地朗讀第一段。出示蟈蟈捕禪的圖片，感受蟈蟈平時(shí)的兇猛。

師：你們覺(jué)得它在“呼喚”什么、“祈求”什么呢？

　　生：放了我吧，求求你！

　　生：有誰(shuí)來(lái)救救我呀？

生：媽媽，你在哪兒呀？（好多學(xué)生的眼里都閃爍著淚花）

沖鋒隊(duì)：你看，蟈蟈多可憐，它的家應(yīng)該屬于大自然，老人就把它放了。

團(tuán)結(jié)隊(duì)：文中還說(shuō)的“它咬破籠子，逃走了”。

　　沖鋒隊(duì)（急了）：怎么可能是逃走的呢？你看文中倒數(shù)第二段，“小籠子上有一個(gè)整齊的口子，像是用剪刀剪的?！比绻窍X蟈自己咬破籠子逃走的，這口子怎么會(huì)那么整齊呢？

　　團(tuán)結(jié)隊(duì)：學(xué)生面面相覷，但似乎還有話想說(shuō)。師：對(duì)呀，咬怎么會(huì)咬得這么“整齊”呢？

B 生2：最后一段也可以說(shuō)明是老人自己放的?！啊苹\子，逃走了?！先丝粗巴?，自言自語(yǔ)地說(shuō)?！蹦銈儎偛乓舱f(shuō)，老人喜愛(ài)蟈蟈。老人那么喜愛(ài)蟈蟈，如果是蟈蟈自己逃走的，老人能不急嗎？能不去找嗎？說(shuō)話時(shí)還“看著窗外”嗎？所以，一定是老人自己放的。

　　師：是啊，蟈蟈不見(jiàn)了，老人能那么淡定嗎？

　　沖鋒隊(duì)：還有呢?！按笕藗冹o靜地聽(tīng)著兩個(gè)孩子的議論，只有白發(fā)老人，用只有自己能聽(tīng)見(jiàn)的聲音嘆息了一聲”老人本來(lái)是很喜愛(ài)蟈蟈，但聽(tīng)了兩孩子的議論后，覺(jué)得自己的行為很不對(duì)，因此才嘆息，想放了蟈蟈。

　　出示課件兩個(gè)孩子的對(duì)話。師：蟈蟈為什么不叫呢？生：它覺(jué)得孤單，寂寞。

生：它想家了。

　　師：是呀，被關(guān)在籠子里，失去了自由，不能回家，見(jiàn)不到親人，蟈蟈有多傷心、多孤單?。∧撬鼮槭裁从纸辛?，還叫個(gè)不停呢？

　　生：那不是叫聲，而是蟈蟈的哭聲，它被關(guān)在籠子里多難受，它在哭呢！

　　生：它熱得睡不著，所以叫。

　　師：看來(lái)孩子們對(duì)課文還蠻熟的嘛。還有其它的看法嗎？

　　生：它不是在叫，它是在喊，“放我出去，放我出去，放我出去”一直不停地喊。

　　生：它在說(shuō)，“我恨你們，萬(wàn)惡的人類?！?

師：孩子，蟈蟈可以這樣想，你不能，人類更多的還是善良。

　　生：它是在說(shuō)，“媽媽，爸爸，快來(lái)救我-- 師：它可能也會(huì)說(shuō)：“爸爸媽媽，你們快跑啊，跑得遠(yuǎn)遠(yuǎn)的，不要再被捉住了?！?

　　師：沉默啊沉默，不在沉默中死亡，就會(huì)在沉默中滅亡，而它選擇了爆發(fā)，用自己的聲音向人類發(fā)出了抗議---“還我自由，還我自由！”對(duì)于這樣一個(gè)弱小的生靈來(lái)說(shuō)，叫聲是它所能選擇的唯一的反抗方式。

　　師：老人在嘆息什么，誰(shuí)來(lái)猜一猜？

生：唉——我怎么連小孩子都不如??！

　　生：我真是太自私了，我怎么就不想想蟈蟈的感受呢？

生：我真是個(gè)老糊涂蟲(chóng)！蟈蟈，我對(duì)不起你呀！師：聽(tīng)了同學(xué)們的辯論，覺(jué)得同學(xué)們真是長(zhǎng)大了。但真相只有一個(gè)，到底是蟈蟈自己逃走的呢還是老人放走的呢？

　　生（整齊、響亮）：是老人放走的。

　　師：（包含激情板書(shū)“放”）回答正確，每人加10 分！ 1 開(kāi)放的學(xué)習(xí)方式

　　課堂上，老師應(yīng)該從傳統(tǒng)的權(quán)威中走出來(lái)，歸還孩子的話語(yǔ)權(quán)，讓對(duì)話走進(jìn)課堂，成為課堂的主旋律。教室不再是根據(jù)教師早已草好的劇本--教案來(lái)表演的場(chǎng)所。課堂成為一種生活狀態(tài)，教師和學(xué)生都能真實(shí)的表現(xiàn)自己。這樣才能讓學(xué)生真正地走進(jìn)文本，與文本對(duì)話：與作者對(duì)話：與自己的心靈對(duì)話。《蟈蟈》一文的結(jié)尾老人的話意味深長(zhǎng)；

“它咬破籠子，逃走了?！崩先丝粗巴?，自言自語(yǔ)地說(shuō)。我抓住“逃”和“放”設(shè)計(jì)了一場(chǎng)辯論賽，讓學(xué)生圍繞“蟈蟈是自己逃走的還是被放走的”展開(kāi)辯論，這就需要學(xué)生走進(jìn)文本去尋找自己的理由，通過(guò)討論交流領(lǐng)悟課文的內(nèi)容，感悟課文故事的意蘊(yùn)。開(kāi)放學(xué)習(xí)內(nèi)容，滲透作文教學(xué) 如文中對(duì)孩子和老人愛(ài)蟈蟈的描寫(xiě)；

“聽(tīng)見(jiàn)么，它叫了，多好聽(tīng)”老人很有點(diǎn)得意。

“兩個(gè)孩子睡眼蒙朧，可還是高興得手舞足蹈，把床板蹬得咚咚直響。”

　　師：同學(xué)們?cè)蹅儼衙鑼?xiě)老人神態(tài)動(dòng)作的詞語(yǔ)和孩子的換一換，看看它的表達(dá)的效果。

　　一個(gè)孩子說(shuō)：“老人高興得手舞足蹈，把床板蹬得咚咚直響。這老人有精神病，要么就是老頑童！孩子也修煉成精了“ 孩子都哄堂大笑。

　　師趁機(jī)引導(dǎo)：是啊，孩子應(yīng)該有孩子純真的天性，老人應(yīng)該有老人的穩(wěn)重，所以我們?cè)趯?xiě)作時(shí)一定要抓住人物的特征，如年齡特征、身份特征，這樣才能使人物的形象真實(shí)鮮活起來(lái)。三讓語(yǔ)文課堂的評(píng)價(jià)語(yǔ)言充滿陽(yáng)光

　　課堂教學(xué)教師的評(píng)價(jià)語(yǔ)言非常重要，它能影響教學(xué)氣氛和活動(dòng)，往大里說(shuō)，它有時(shí)能影響孩子一生的發(fā)展。下面摘錄我在蟈蟈一課中的評(píng)價(jià)語(yǔ)言：

　　徐子豪：愛(ài)就不可以放嗎？正是因?yàn)閻?ài)才會(huì)放的！師：徐子豪，你總是給我們創(chuàng)造驚喜！令人刮目相看。徐晨怡：我為蟈蟈擔(dān)心，不知道它能不能找到自己的爸爸媽媽。我發(fā)現(xiàn)這孩子眼淚閃著淚花，還有的孩子眼睛紅了，有的女同學(xué)還落下了淚，一種溫?zé)岬母星橛可狭诵念^。我深刻地體會(huì)到教育的終極目標(biāo)不僅僅是讓學(xué)生掌握知識(shí)和技能，更重要的是讓教育者和受教育者盡可能的保持純真和善良！

　　沉默了片刻，我說(shuō)：孩子們，你們都很善良，希望在今后的生活中盡可能的保持你的純真和善良，它將是你一生最寶貴的財(cái)富！我們祝愿蟈蟈早日找到自己的家，過(guò)上自由快樂(lè)的生活。生：我很憤怒，這么好的蟈蟈被放走了。

　　師：孩子，你愛(ài)蟈蟈的心可以理解，有一種愛(ài)叫放手，愛(ài)它就要給他自由，愛(ài)它就要為對(duì)方著想，不要讓自己愛(ài)變成囚禁對(duì)方的牢籠，孩子，忍痛割愛(ài)吧。四無(wú)法預(yù)約的精彩

　　這堂課已經(jīng)接近了尾聲，孩子們不僅讀懂了老人的心，也讀懂了作者的心，原本課堂也可以按預(yù)設(shè)的收尾，“孩子們，真相只有一個(gè)，蟈蟈是---“

“爺爺放走的?！焙⒆赢惪谕暤鼗卮稹?

　　突然，一個(gè)孩子的聲音冒了出來(lái)“蟈蟈問(wèn)什么不是爸爸放走的？”多不和諧的聲音！該怎么回答孩子，讓孩子們回到文本去找到爺爺?shù)膰@息嗎？再去找到結(jié)尾爺爺?shù)淖匝宰哉Z(yǔ)嗎？這些都無(wú)法解開(kāi)這孩子的疑惑，蟈蟈的叫聲令爸爸煩躁不安，為什么爸爸就不可能放走蟈蟈呢？我思考了足足二十秒，對(duì)這孩子說(shuō)：“孩子我先問(wèn)你一個(gè)問(wèn)題，在生活中你的爸爸會(huì)不會(huì)不經(jīng)過(guò)你爺爺?shù)脑试S，把他心愛(ài)的東西給丟掉呢？” 孩子搖搖頭說(shuō):不會(huì)。

“這是我們對(duì)老人最起碼的尊重，無(wú)論是動(dòng)物、植物、還是我們?nèi)祟愖约?，?ài)他就要尊重他，這才是真正的愛(ài)。”

　　我覺(jué)得一堂課，展現(xiàn)的不僅是教者的智慧，學(xué)生的智慧，更重要的是凸顯生命的智慧。這節(jié)課我從孩子稚嫩的聲音里，聽(tīng)出他們對(duì)小動(dòng)物的關(guān)愛(ài)，同情，對(duì)生命的尊重，課雖然結(jié)束了，但本課已經(jīng)完成對(duì)學(xué)生在今后的學(xué)習(xí)中尊重生命的奠基。但教育總是遺憾的藝術(shù)，這節(jié)課有些地方處理的太過(guò)倉(cāng)促，孩子也像蟈蟈到了新的環(huán)境都不肯發(fā)言了，很多孩子缺乏想象力，思想空洞，今后應(yīng)該加強(qiáng)這方面的訓(xùn)練，不能讓孩子成為一個(gè)個(gè)鮮活的木乃伊。不是每一次的驀然回首都有“那人卻在燈火闌珊處”的驚艷，正如不是每一節(jié)精心準(zhǔn)備的課都有圓滿的成功，但每一堂課的謝幕，細(xì)心回味，都能發(fā)現(xiàn)一地的落英繽紛。