下面是范文網(wǎng)小編收集的審計情況通報范文5篇(內(nèi)部審計情況通報)，供大家品鑒。

審計情況通報范文1

　　首先，誠摯地歡迎審計局審計組各位領(lǐng)導(dǎo)和同志來我鄉(xiāng)對我進行任期內(nèi)的經(jīng)濟責(zé)任審計。下面，按照審計組要求，我將20xx年12月份至20xx年12月份(其中20xx年5月接手財務(wù)審批權(quán))任鄉(xiāng)長以來的工作情況作以下簡要匯報:

　　一、理清全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展的基本思路

　　肥田鄉(xiāng)是一個純農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，位于耒陽市東北部，轄16個自然村，205個村民小組，30228人，區(qū)域面積51.2平方公里，其中耕地面積19941畝，全鄉(xiāng)設(shè)黨委、人大、政府、政協(xié)等機構(gòu)，外加財政所、計生辦、派出所等，在職干部14人，退休干部7人，遺囑補助5人。要完成肥田經(jīng)濟的發(fā)展，實現(xiàn)建設(shè)社會主義新農(nóng)村的目標(biāo)，首先要培植財源，壯大鄉(xiāng)財實力，加大招商引資力度;二是加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);三是加強計生文化、教育、衛(wèi)生、民政為重點的社會事業(yè)建設(shè);四是加強以民主法制教育、社會綜合治理為主要內(nèi)容的平安肥田建設(shè);五是加強政府自身建設(shè)，努力提高政府駕馭全局的能力、依法行政的能力、勤政為民能力和抗腐防變的能力。

　　二、圍繞目標(biāo)，強化措施，狠抓工作落實

　　任職以來，在市委、市政府和鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，始終以經(jīng)濟建設(shè)為中心，堅持物質(zhì)文明和精神文明兩面手抓，兩手都要硬。20xx年全鄉(xiāng)經(jīng)濟總量達1.39億。同比上年增加10%，人均純收入達2615元，同比上年增長125元。20xx年全鄉(xiāng)財政總收入為505.36萬元，同期增長9%，其中完成國地兩稅6萬元，基本支出226萬元，項目支出達273.36萬元，重點實現(xiàn)了保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定。

　　(一)抓好財源建設(shè)，做大做強鄉(xiāng)財?shù)案?/p>

　　1、招商引資成果顯著。20xx年總投資規(guī)模達3000萬元的溫氏集團現(xiàn)代化肉雞養(yǎng)殖場落戶圍塘村和五岳村;投資500萬元的旺泰鞋廠已在飛躍村建成生產(chǎn);投資500萬元的衡陽市何家生態(tài)野豬繁養(yǎng)場已落戶板石塘村，還有投資意向的蒙牛集團和大皮江水庫系列開發(fā)，還有不斷在發(fā)展的宏信鋼構(gòu)廠，這些將對肥田的經(jīng)濟發(fā)展注入新的活力。

　　2、紅色旅游初見成效。目前正在如火如荼施工的革命烈士謝維俊故居主休維修工程已基本完工，展廳及配套設(shè)施都在建設(shè)中。故居周邊生態(tài)造林同步進行，故居將帶動肥田鄉(xiāng)紅色旅游發(fā)展，推動肥田經(jīng)濟發(fā)展。

　　(二)抓好“三農(nóng)”工作，努力建設(shè)社會主義新農(nóng)村

　　1、抓好農(nóng)業(yè)工作。一是嚴(yán)控耕地被非法占用和稻田拋荒，確保糧食種植面積，20xx年共落實雙季稻種植面積7000多畝，油茶面積15030畝，新造林3000畝。二是積極推廣新優(yōu)品種，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，對困難戶采取民政救助和爭取信用小額貸款予以扶持，資金達7萬多元。

　　2、抓好涉農(nóng)政策落實。一是加強對涉農(nóng)政策的宣傳力度，確保農(nóng)民群眾的知曉權(quán)。二是認(rèn)真做好涉農(nóng)資金發(fā)放數(shù)據(jù)的審核錄入工作。三是加強對補助類資金的監(jiān)管力度，20xx年共發(fā)放涉農(nóng)補貼資金769、46萬元，受益農(nóng)戶達15674戶。

　　3、抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是完成村內(nèi)公路建設(shè)里程達30公里，分別為二官塘、白米山、合意、同心等村總投資額達500萬元;二是完成小二型水庫修繕2處，渠道清淤10000米，渠道防滲3000米，山塘水庫維修硬化20項，共完成投資達358萬元，很好地改變了肥田的水利條件;三是完成村級活動場所建設(shè)3個，總投資量128萬元;四是完成一事一議項目11個資金量95萬元，強化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　(三)抓好社會事業(yè)，保民生，促進全面協(xié)調(diào)發(fā)展

　　1、抓好計劃生育，促進人口和環(huán)境資源相協(xié)調(diào)。落實計劃生育工作村為主，以人口出生核查排查隱患，落實補救措施和節(jié)育措施，加大社會撫養(yǎng)費征收力度為重點，加強流動人口管理，確保工作落到實處，有效控制人口增長。全鄉(xiāng)計劃生育率達85%以上，人口自然增長在11‰，人口出生性別比控制在100:117以內(nèi)，20xx年期內(nèi)出生計劃生育率86%。

　　2、抓好文化、教育、衛(wèi)生事業(yè)建設(shè)，促進民生事業(yè)健康發(fā)展。一是修建了高標(biāo)準(zhǔn)的文化綜合樓和文化廣場，完成9個村電視遠程教育建設(shè)，加強村級信息化建設(shè)，積極正確引導(dǎo)板石塘和肥美村的民間腰鼓隊的建設(shè)，豐富廣大人民群眾生活。二是多方籌措資金，加大對教育的投入，20xx年投入89萬元改善了合意、同心、五岳等村級小學(xué)和鄉(xiāng)中心校及鄉(xiāng)中學(xué)的教學(xué)環(huán)境，全鄉(xiāng)適齡兒童入學(xué)率和義務(wù)教育普及率達100%。三是推行新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險，全鄉(xiāng)參合率達98%，完成衛(wèi)生院的改造，推動村級衛(wèi)生院的建設(shè)達12個，進一步改善醫(yī)療條件。

　　3、做好民政工作。20xx年全鄉(xiāng)累計發(fā)放民政各類資金達113萬元，其中保證了肥田鄉(xiāng)敬老院正常運轉(zhuǎn)和肥田鄉(xiāng)五保、低保、特困戶等各類群眾的生活生產(chǎn)，體現(xiàn)了政府的溫暖。

　　4、加強社會治安綜合治理，努力構(gòu)建和諧發(fā)展環(huán)境。一是開展平安創(chuàng)建活動，加強陣地和隊伍建設(shè)，落實工作責(zé)任制，健全相應(yīng)工作機制，認(rèn)真排查調(diào)處矛盾糾紛，確保不發(fā)生案子民轉(zhuǎn)刑和群眾性事件，加強安全知識教育，舉行森林防火知識教育培訓(xùn)3次，認(rèn)真排查安全隱患，組織進行集中整治煙花炮竹、三輪車、施工企業(yè)、學(xué)生輪渡10次，確保無安全事故。20xx年被評為耒陽市安全生產(chǎn)管理先進單位。二是加大對違紀(jì)違法犯罪分子的懲處力度，認(rèn)真組織開展禁毒、禁賭、地下liùhé彩，嚴(yán)厲打擊各類違法犯罪。20xx年共查處違紀(jì)案件2起，黨紀(jì)處分2人，挽回經(jīng)濟損失1萬元。三是加強信訪工作，認(rèn)真接待群眾來訪，實行臺帳登記，領(lǐng)導(dǎo)定期接待，及時處理信訪案件，共接待20余起，妥善處理了群眾來信來訪。

　　三、加強政府自身建設(shè)，提高服務(wù)效能

　　1、加強干部思想政治教育，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀。強化執(zhí)政為民理念，把群眾滿意作為工作的第一追求。轉(zhuǎn)變領(lǐng)導(dǎo)方式，改進工作方法，深入調(diào)查了解民情、社情，力爭科學(xué)決策，不輕易盲目表態(tài)。堅持政務(wù)公開，確保群眾知情權(quán)，接受社會各界監(jiān)督，加強行政效能建設(shè)，進一步提高行政效率，為方便群眾辦事，實行逢場部門聯(lián)合辦公日制度，堅持依法行政，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，用政策法律規(guī)范言行，樹立公正誠信廉潔形象。

　　2、加強制度建設(shè)，健全財務(wù)管理制度，機關(guān)內(nèi)務(wù)制度和干部日常管理制度等，堅持用制度來管人，用制度來約束人，逐步實現(xiàn)由對干部職工的管理變成其自覺行為，進一步控制支出，節(jié)約行政成本，落實工作責(zé)任。加強村級管理，增加村干部待遇，提高其工作積極性，實行目標(biāo)考核，工作與經(jīng)費和獎懲相掛鉤，確保工作責(zé)任到位。

　　任職以來，我盡職盡責(zé)，做了一些工作，取得了一定成績，但也存在一些不足，主要表現(xiàn)在工作中求穩(wěn)意識重和機關(guān)制度建設(shè)抓得不緊，還存在少數(shù)干部職工拖沓散慢現(xiàn)象。今后的工作中，我會逐步克服存在的不足之處，并加以解決，以更進一步推動工作，加快全鄉(xiāng)的發(fā)展步伐。

審計情況通報范文2

　　金融系統(tǒng)特別是銀行的經(jīng)濟責(zé)任審計的對象為各級行長、高級管理人員，審計的形式主要有離任審計、任中審計，通常統(tǒng)稱為任期責(zé)任審計。任期經(jīng)濟責(zé)任審計是受托審計，審計部門接受人事部門的委托開展工作，對商業(yè)銀行各級行長（高級管理人員）在任期內(nèi)的經(jīng)營管理責(zé)任履行情況和各項經(jīng)營管理指標(biāo)完成情況進行全面性審計，然后提交審計結(jié)果報告，對其業(yè)績進行鑒證和評價，它不僅對被審計對象的考核、任用、晉升、離任及衡量任期經(jīng)濟責(zé)任履行情況有著十分重要的現(xiàn)實意義，而且在保證銀行規(guī)范運作、提高經(jīng)營管理水平、防范與化解金融風(fēng)險、源頭治腐等方面正日益顯示出巨大的保障作用。

　　筆者所在的上海浦東發(fā)展銀行上海分行有二十多家支行、一百多家營業(yè)網(wǎng)點，根據(jù)審計下查一級的原則，目前所接觸的大量經(jīng)濟責(zé)任審計是以基層支行層面展開的，因此，本文就平時工作中獲得的體會與同行們共同探討經(jīng)濟責(zé)任審計報告的特點及對該審計報告成果的運用。

　　一、經(jīng)濟責(zé)任審計報告的特點

　?。ㄒ唬┙?jīng)濟責(zé)任審計報告的質(zhì)量必須過硬，能夠為組織部門選拔干部提供客觀、準(zhǔn)確的依據(jù)。

　　審計報告是審計結(jié)果的載體，審計報告的質(zhì)量直接影響審計成果的運用效果。該報告的內(nèi)容，要完整地體現(xiàn)被審計對象的任期經(jīng)濟業(yè)績和個人廉潔自律情況，能夠揭示其存在的問題和不足，這也是有效規(guī)避由于審計對象不同帶來的審計風(fēng)險的需要。

　　經(jīng)濟責(zé)任審計不同于一般的審計項目，審計對象不僅涉及到被審計對象所在的單位，而且還涉及到被審計對象個人。審計人員既要檢查被審計單位的資產(chǎn)、運營情況，又要對被審計對象履行經(jīng)濟責(zé)任的情況進行客觀的評價。由于被審計對象多為所在單位的“一把手”，審計評價將作為人事部門使用干部的參考依據(jù)，關(guān)系到被審計對象的前途命運問題，另一方面對少數(shù)人而言，可能存在著，違規(guī)違紀(jì)的問題，如果審計結(jié)論中沒有反映出來，不僅將給國家、銀行本身造成損失，而且會形成較大的潛在審計風(fēng)險。因此應(yīng)對被審計對象在貫徹執(zhí)行黨和國家的金融方針政策及有關(guān)制度、工作安排部署、主要工作措施、完成各項任務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)營銷、資產(chǎn)管理、經(jīng)營效益、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、案件防范、干部員工隊伍建設(shè)、合理調(diào)配勞動組合和文明建設(shè)等方面進行有針對性地稽核。在現(xiàn)場審計中，可通過調(diào)閱有關(guān)資料，如行長辦公會、審貸會，工作安排意見，工作總結(jié)、內(nèi)部控制制度建設(shè)，上級行下達的計劃指標(biāo)及行長經(jīng)營目標(biāo)考核等，結(jié)合專業(yè)部門的工作，總體有重點地了解經(jīng)營管理狀況。

　　（二）報告要反映被審計對象在對基層支行的管理中是否存在內(nèi)控薄弱點。

　　從今年年初的中行雙鴨山支行案，到近日交行沈陽濱湖支行重大挪用客戶資金案，在短短半年時間里，媒體公開披露的國內(nèi)商業(yè)銀行大案已經(jīng)有６起，涉案總額高達數(shù)十億元。專家分析指出，從近年來發(fā)生的銀行大案來看，無論是審查不力違規(guī)貸款，還是“家賊”與“外鬼”勾結(jié)詐騙，問題大都出在銀行的分支機構(gòu)?；鶎臃种C構(gòu)之所以成為大案頻發(fā)的“重災(zāi)區(qū)”，主要原因是基層行權(quán)力過大，上級對下級風(fēng)險監(jiān)控不嚴(yán)。盡管近年來商業(yè)銀行通過改制、引進國外戰(zhàn)略投資者等措施不斷完善內(nèi)部風(fēng)險控制制度，但往往是“上面千條線，底下一根針”，上面訂的“條條框框”再多，到了基層分支機構(gòu)都不及“一把手”的“一支筆”管用。因此，審計組進入基層行后首要的就是通過內(nèi)控評價調(diào)查問卷、與干部員工訪談等形式對該被審計對象在支行的管理進行“搭脈”，找出內(nèi)控薄弱點后再抽調(diào)書面資料予以研判，將檢查結(jié)果反映在經(jīng)濟責(zé)任審計報告中。同時可以將日常非現(xiàn)場檢查中積累起來的資料加以利用，日常業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)督與經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)合起來，以日常業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)督為基礎(chǔ)，為正在進行中的經(jīng)濟責(zé)任審計做好有效鋪墊，這也是整合審計資源、形成監(jiān)督合力的一條比較成熟的經(jīng)驗。

　　（三）經(jīng)濟責(zé)任審計報告中的審計內(nèi)容應(yīng)確?！巴暾浴?，通篇應(yīng)緊緊圍繞被審計對象的經(jīng)濟責(zé)任來撰寫，這是經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果報告的主題。

　　責(zé)任審計不僅要對離任者負責(zé)，查清其任期內(nèi)各項計劃任務(wù)完成情況，各項經(jīng)濟活動是否真實，任期內(nèi)擔(dān)負的主管責(zé)任和直接責(zé)任履行情況，各年度盈虧及其累計盈虧情況，銀行資產(chǎn)保值增值情況，任期內(nèi)有無失職、瀆職、侵占銀行資產(chǎn)、違反廉政規(guī)定和其他違紀(jì)違規(guī)行為，要給任職者/離任者一個明確結(jié)論。同時，還要對接任者負責(zé)，幫助接任者弄清銀行家底，核實盈虧，給接任者一本明白賬，讓接任者放心。因此，對上下關(guān)心的涉及經(jīng)濟責(zé)任的問題，要查深查清，不留死角。對任何內(nèi)容審計人員不可主觀臆斷，隨意取舍，人為地縮小審計范圍，擅自調(diào)節(jié)審計內(nèi)容。

　　但同時要突出重點內(nèi)容，經(jīng)過認(rèn)真篩選反映被審計對象負有經(jīng)濟責(zé)任的事實，反映性質(zhì)嚴(yán)重的問題，一般性問題不作為重點予以反映。報告所反映的問題，要實事求是，客觀公正，以客觀事實為依據(jù)，不能夸大和縮小問題。

　　如某被審計對象分管公司金融貸款風(fēng)險管理方面，細節(jié)性操作程序是每一位客戶經(jīng)理應(yīng)完成的工作，銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（以下簡稱“指引”）很好地詮釋了授信工作盡職調(diào)查必須滲透到授信工作的各個環(huán)節(jié)?！吨敢芬笫谛艠I(yè)務(wù)流程的各項活動都須進行盡職調(diào)查，以評價授信工作人員是否勤勉盡責(zé)，確定授信工作人員是否免責(zé)。但如果出現(xiàn)了《指引》第三十五條中的問題，即貸款資金流向股市等，作為該基層支行的管理者，不可避免地要承擔(dān)起管理責(zé)任，無論其當(dāng)時對資金流向（股市）同意與否。

　?。ㄋ模┙?jīng)濟責(zé)任審計報告中的審計評價要以客觀事實為依據(jù)，并具體進行分析評判，分清責(zé)任。

　　經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果報告要注意防范風(fēng)險。經(jīng)濟責(zé)任審計的風(fēng)險不僅反映在對存在的問題沒有查出，而且對成績說得過多、評價過高也具有很大的風(fēng)險。

　　審計評價是經(jīng)濟責(zé)任報告中最關(guān)鍵的部分，是有關(guān)部門考核被審計對象工作業(yè)績的主要依據(jù)。審計評價是否公正、恰當(dāng)，直接影響審計項目的質(zhì)量。所以審計評價必須堅持實事求是、客觀公正的原則，評價時應(yīng)做到權(quán)力與責(zé)任結(jié)合，成績與問題結(jié)合。

　　1、圍繞重要事項進行評價。

　　根據(jù)審計的內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問題，以經(jīng)濟活動和經(jīng)濟事項為限定范圍，以審計認(rèn)定的數(shù)據(jù)資料為對象。其一，重點審計評價會計信息的真實性，主要在于核算損益的真實性；其二，評價資產(chǎn)質(zhì)量狀況，重點在于不良資產(chǎn)比率。

　　審計報告要以數(shù)據(jù)來評價被審計對象的工作，定量的要多、定性的盡量要少。在基層行的行長任期審計中，通常是對任期末存、貸款、不良資產(chǎn)占比、利潤等指標(biāo)與任期初的數(shù)字加以對比視其是否增長以及增長的幅度來說明被審計對象的工作業(yè)績，但往往缺乏結(jié)合被審計行所處的區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境對各項經(jīng)營指標(biāo)完成的影響分析，以及對該行在本轄區(qū)金融機構(gòu)市場份額的變化分析。這種評價的后果就可能出現(xiàn)縱向上看存、貸款增長良好，而橫向上看則市場份額下降，與同區(qū)域內(nèi)其他金融機構(gòu)的差距逐漸拉大的情況，不能公允地做出客觀的評價。另一方面直接利用多，綜合分析少。在審計報告中，通常是羅列任期內(nèi)各項指標(biāo)的計劃完成情況，以其完成的程度來說明被審計行長的經(jīng)營管理水平，而實際上一項指標(biāo)的變動還包括許多非經(jīng)營因素，單純從期末期初時點數(shù)的對比或完成數(shù)與計劃數(shù)的對比并不能完全說明問題。如存款、貸款的增減包括臨時性因素；反映任期內(nèi)不良貸款額度的增減，不良貸款占比下降，可能包含新增貸款對其的稀釋作用，也可能有呆、壞賬核銷的因素。因此如果不根據(jù)具體情況剔除影響評價的非經(jīng)營性因素，而就事論事地陳述各項指標(biāo)的增減變動，就不能分清該被審計對象任期內(nèi)哪些是通過自身有效管理增長的資金實力，哪些是通過切實可行的清收盤活措施而實施的不良貸款貨幣清收，真實反映不良貸款率的降低，從而很難對其任期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績作出客觀公正的評價。因此，對指標(biāo)數(shù)字的分析，單純羅列評價指標(biāo)是不夠的，必要的分析說明是審計真實客觀性的重要保證。

　　2、圍繞行長的經(jīng)濟責(zé)任進行評價。

　　遵循權(quán)責(zé)匹配、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、職責(zé)關(guān)聯(lián)、尊重歷史的原則。一是對未經(jīng)集體研究的事情，誰決策誰直接負責(zé)。二是從職責(zé)和權(quán)限上界定，區(qū)分前任與現(xiàn)任責(zé)任、主觀責(zé)任與客觀責(zé)任等。另外，還要按“一把手”負總責(zé)的原則，將所有問題的責(zé)任明確為領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，即由經(jīng)濟責(zé)任人承擔(dān)與職務(wù)相關(guān)聯(lián)的責(zé)任；按以崗位定責(zé)的原則，明確誰是問題的直接責(zé)任者，誰是問題的間接責(zé)任者，哪個時間段發(fā)生的問題，是否采取糾正措施。

　　3、圍繞報告所列事實做出評價，進行責(zé)任界定。

　　在搞好評價的基礎(chǔ)上，進行責(zé)任劃分，一般分為直接責(zé)任和主管責(zé)任。責(zé)任劃分要準(zhǔn)確，偏寬偏嚴(yán)也影響報告的質(zhì)量。

　　4、審計報告對被審計對象任用與否不應(yīng)提出意見。

　　因為，從職責(zé)上講，審計部門的職責(zé)是向?qū)徲嬑腥颂峤豢陀^公正、實事求是的審計報告，決定干部任用與否，則是組織人事部門的職責(zé)。

　　二、經(jīng)濟責(zé)任審計成果在金融領(lǐng)域的利用

　　對基層行的管理者所進行的經(jīng)濟責(zé)任審計是通過核實被審計行的資產(chǎn)、檢查經(jīng)營情況和成果，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的風(fēng)險點，能夠較為客觀公正地鑒定前后任的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟責(zé)任。通過經(jīng)濟責(zé)任審計，一方面能夠摸清家底、核實資產(chǎn)，有利于后任者了解被審計的真實情況，明確工作思路，縮短適應(yīng)期，盡快進入角色；另一方面由于明確了離任者的經(jīng)濟責(zé)任，事實上也就劃清了前后任的責(zé)任，改變了“新官不理舊賬，舊官一走了之"的不良狀況，有利于工作的交接，保持工作的連續(xù)性。

　　由于金融在國民經(jīng)濟發(fā)展中所處的特殊地位，經(jīng)濟責(zé)任審計成果的運用，則應(yīng)體現(xiàn)在對作為基層行管理者的行長（或高管人員）在業(yè)務(wù)發(fā)展與運營中的合規(guī)、風(fēng)險管理、經(jīng)營管理、人力資源等方面具有監(jiān)督和指引意義上。經(jīng)濟責(zé)任審計能否發(fā)揮作用，關(guān)鍵在于審計成果能否發(fā)揮作用，在于審計成果的正確處理和利用，使之真正成為干部任免和監(jiān)督的重要依據(jù)。

　?。ㄒ唬┤肆Y源方面：

　　1、通過經(jīng)濟責(zé)任審計成果，可以發(fā)現(xiàn)被審計對象在一個較長的任期內(nèi)，其經(jīng)營目標(biāo)、理念、策略的轉(zhuǎn)變和發(fā)展，有助于總結(jié)和檢討金融干部的培養(yǎng)、成長的經(jīng)驗教訓(xùn)，為培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)金融人才、建立恰當(dāng)?shù)挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和機制提供可借鑒的經(jīng)驗。

　　無論是銀行業(yè)還是其他行業(yè)，競爭，歸根結(jié)底還是人才的競爭。一些基層行從原來的落后到在更換了新的管理者之后員工面貌煥然一心，業(yè)務(wù)蒸蒸日上，其中雖然不乏有一定的客觀原因存在，但不可否認(rèn)的是管理者凝聚人心、管理思路的創(chuàng)新所起的關(guān)鍵作用，因此人力資源部門應(yīng)在其中好好總結(jié)經(jīng)驗，以點帶面，將優(yōu)秀的管理經(jīng)驗加以推廣，促進產(chǎn)生良性的人力資源培養(yǎng)機制。

　　2、經(jīng)濟責(zé)任審計成果，可以作為對審計對象實行“問責(zé)制”的很好依據(jù)，也是對繼任者和同業(yè)人士很好的警示和啟迪，起到“懲前毖后”的效果。

　　筆者所在的上海浦東發(fā)展銀行2005年9月發(fā)布了《上海浦東發(fā)展銀行中高級管理人員盡職問責(zé)暫行辦法》，辦法對問責(zé)對象履行職權(quán)范圍內(nèi)發(fā)生的經(jīng)營管理責(zé)任，包括直接責(zé)任、主管責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，按規(guī)定程序進行責(zé)任認(rèn)定、追究和處罰予以了詳盡的規(guī)定，而經(jīng)濟責(zé)任審計報告為上述問責(zé)提供了事實依據(jù)。

　　（二）合規(guī)經(jīng)營方面：

　　經(jīng)濟責(zé)任審計涉及被審計對象在較長一段任期內(nèi)的經(jīng)營活動，能夠發(fā)現(xiàn)年度或?qū)ｍ棇徲嬛胁灰装l(fā)現(xiàn)的問題，有利于揭示其任期內(nèi)一些不易被發(fā)現(xiàn)的問題，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理中存在的漏洞，促使銀行管理者自我約束和自我完善的意識，增強法制觀念和合規(guī)意識。

　　1、通過經(jīng)濟責(zé)任審計，可以發(fā)現(xiàn)被審計對象在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中是否注重合規(guī)經(jīng)營，其經(jīng)營理念和策略是否符合國家政策法規(guī)的要求；可以判斷出其作為一名金融業(yè)高管是否具有所應(yīng)有的合規(guī)意識，以及其所領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任中心是否有存在合規(guī)偏差的可能及偏離度。

　　2、通過經(jīng)濟責(zé)任審計，可以揭示審計對象由于在金融業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中存在的不合規(guī)行為，所造成的已發(fā)生或潛在的經(jīng)營風(fēng)險，及時提出整改措施，盡最大可能及早挽回金融企業(yè)的損失和聲譽。

　　銀監(jiān)會主席指出，當(dāng)前幾乎所有中資銀行仍只是“部門銀行”，而不是“流程銀行”，導(dǎo)致針對客戶需求的服務(wù)、創(chuàng)新和風(fēng)險防范等受到人為的限制，出了問題部門間相互推卸責(zé)任，難以查處。如筆者轄內(nèi)某支行發(fā)生的個人按揭業(yè)務(wù)中由于沒有取得有效他項權(quán)證即予以放款而導(dǎo)致抵押落空引發(fā)危及銀行信貸資金的事件中，為了搶占市場份額而產(chǎn)生的不合規(guī)行為付出的代價是巨大的，流程上的缺陷正是導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。審計報告可以及早預(yù)警或予以揭示，盡量彌補可能或已經(jīng)造成的損失。

　　（三）風(fēng)險管理方面：

　　1、金融企業(yè)由于其特殊地位和特殊作用，使得經(jīng)濟責(zé)任審計在風(fēng)險管理方面的揭示尤為重要。

　　審計不是歌功頌德，是以揭示潛在或已存在的問題為己任，特別是對于經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)來說，哪怕是一個極小的風(fēng)險隱患，它帶來的將是資金的損失更可能是人員的傷亡，因此無論是對于存匯業(yè)務(wù)、還是信貸業(yè)務(wù)，抑或是安全保衛(wèi)方面，責(zé)任審計對上述方面的揭示都是極其必要的、迫切的。

　　2、要重點揭示審計對象在任期內(nèi)在其負責(zé)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域所存在的各類風(fēng)險，尤其是對潛在的資金風(fēng)險進行重點揭示并評估其程度，給今后的業(yè)務(wù)發(fā)展提供決策依據(jù)。

　　去年發(fā)生的中行高山案引出了中國銀監(jiān)會《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》，而今年從中行的雙鴨山案件到交行沈陽濱湖支行重大挪用客戶資金案又引出了中國銀監(jiān)會《關(guān)于進一步加強案件風(fēng)險防范工作的通知》，兩個通知無一例外地道出了目前防范風(fēng)險、確保銀行資金安全的重要性。經(jīng)濟責(zé)任審計報告在對基層行資金安全方面存在的隱患無疑起到了“鏡射”作用。

　　3、通過現(xiàn)象看本質(zhì)，應(yīng)通過對審計結(jié)果的分析，提出造成這些風(fēng)險的根源所在，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控管理上的薄弱環(huán)節(jié)，為扼制風(fēng)險從源頭上提供經(jīng)驗和依據(jù)。

　?。ㄋ模┙?jīng)營管理方面：

　　1、通過經(jīng)濟責(zé)任審計成果，可以發(fā)現(xiàn)被審計對象在經(jīng)營活動中，是否遵守國家財務(wù)、稅務(wù)等規(guī)定，檢驗金融機構(gòu)自身的經(jīng)營管理是否規(guī)范。

　　經(jīng)濟責(zé)任審計報告能夠反映作為一個基層銀行經(jīng)營者的管理理念與管理風(fēng)格。穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營是一個合格的銀行業(yè)管理者的起碼操守，無論是對業(yè)務(wù)的拓展還是經(jīng)營管理都不短視，不刻意追求短期的轟動效應(yīng)，而是扎扎實實、一步一個腳印地獲取長期的收益。

　　2、經(jīng)濟責(zé)任審計成果，可以揭示被審計對象所負責(zé)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，是否有章可循、管理有序，籍以判斷所存在的經(jīng)營風(fēng)險的大小和程度，為經(jīng)營活動的良性發(fā)展提供決策依據(jù)。

　　審計報告體現(xiàn)了被審計對象在基層行業(yè)務(wù)發(fā)展領(lǐng)域的各個方面，其中是否存在有章不循或是無章可循的現(xiàn)象，對今后業(yè)務(wù)的穩(wěn)健拓展、保障銀行資金的安全無疑將起到警示的作用。

審計情況通報范文3

　　一、任職期間的基本情況。

　　(一)任職起止時間。需要注明任、免文件上的時間(在任審計的只需注明任職時間)、接手工作后開始簽字的時間;

　　(二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置情況、所屬單位(部門、科室)的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財、物方面關(guān)系較為密切的機關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。

　　(三)人員情況。截止任職期末(離任審計)或?qū)徲嬐ㄖ獣r間(在任審計)，本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情況、離退休人員情況等，須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實的人員基本情況花名冊。

　　(四)財務(wù)管理制度。適用哪種會計制度;本單位建立的財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財務(wù)公開情況;本單位財務(wù)方面分工;大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情況。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。

　　二、財務(wù)收支情況。

　　(一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟指標(biāo)完成情況;

　　(二)任期內(nèi)每年收入、支出情況。收入主要包括：撥入經(jīng)費、上級補助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費、公用經(jīng)費(公務(wù)費支出，招待費支出以及專項支出等)。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項目及基本建設(shè)支出情況和對外投資情況單獨敘述;對專項資金使用情況按資金來源、性質(zhì)單獨敘述。

　　三、資產(chǎn)、負債情況。

　　(一)對任期內(nèi)資產(chǎn)、負債增減變動的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細說明，要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨列出明細。

　　(二)國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情況須做詳細說明。

　　(三)固定資產(chǎn)增減變動原因說明;

　　(四)說明應(yīng)當(dāng)落實到具體事項上。

　　四、財經(jīng)管理情況。

　　在任期內(nèi)財政、財務(wù)管理中存在的問題原因，自身有無違反財經(jīng)紀(jì)律問題，其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情況、高息借貸情況和財務(wù)管理有無混亂情況進行詳細說明。

　　五、個人使用的公共物品的登記、交接情況。

　　六、評估重大經(jīng)濟決策效果。

　　對在任期內(nèi)由集體決策或個人行為進行的重大招商項目、有關(guān)建設(shè)大項投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項目等，在本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展中所起的作用和實際效果要進行綜合評估。如果有工作失誤，就要評估本人應(yīng)負的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和教訓(xùn)等。

　　七、其他事項

　　(一)需要特別說明的，可注明知情人及聯(lián)系方式;

　　(二)與經(jīng)濟責(zé)任審計相關(guān)的歷史遺留問題，需要提前在報告中予以說明，不便說明的應(yīng)當(dāng)及時對審計組通報或向經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議匯報，問題說明時需要提供有效的證據(jù);

　　(三)述職報告正文不得少于xx字，繁簡得當(dāng);

　　(四)附件需要逐一整理，列好目錄;

　　(五)述職報告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報。

審計情況通報范文4

　　在學(xué)習(xí)、工作生活中，報告與我們的生活緊密相連，報告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的。你所見過的報告是什么樣的呢？以下是小編收集整理的經(jīng)濟責(zé)任審計報告范文（精選9篇），歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

審計情況通報范文5

　　一、業(yè)務(wù)經(jīng)營持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營效益穩(wěn)步提高

　　任職期內(nèi),通過嚴(yán)格財務(wù)收支管理,加大市場營銷力度,積極培植增收來源,不斷拓寬創(chuàng)收渠道,促進了全行創(chuàng)利能力逐年增強。實現(xiàn)了xx年扭虧為盈，xx年盈利能力大增，盈利大行之列的目標(biāo)。評價期內(nèi)累計實現(xiàn)經(jīng)營利潤達4445萬元。其中：xx年上半年全行實現(xiàn)經(jīng)營利潤1204萬元,完成全年計劃的92.3%。

　　1、嚴(yán)格財務(wù)成本管理。對組織存款實行存款付息率約束制度，并對活期存款進行單項考核，促使各基層單位加大組織低成本資金力度，降低資金組織成本。對費用實行計劃管理，與業(yè)務(wù)經(jīng)營成果掛鉤，并實行集中審核，保證了各項費用的合規(guī)列支。全行費用總額和生活招待費、會議費、差旅費、宣傳費、公雜費等開支都控制在市分行下達的計劃以內(nèi)。對辦公用品一律實行集中采購，安全設(shè)施購置及改造一律參與市分行組織的公開招標(biāo)，機關(guān)來客原則上在食堂就餐，有效地控制和降低了費用開支。

　　2、科學(xué)資金調(diào)度。做好資金預(yù)測，包括資金組織、使用和現(xiàn)金收入、支出預(yù)測，同時，做好系統(tǒng)內(nèi)往來、聯(lián)行往來的資金預(yù)測、管理。在此基礎(chǔ)上采取措施控制庫存現(xiàn)金率和留存準(zhǔn)備金率，使其既能滿足業(yè)務(wù)經(jīng)營的正常需要，又使其壓縮在最低的占用額內(nèi)。通過幾年來的實踐證明，科學(xué)資金調(diào)度是檢驗基層經(jīng)營行盈利能力的重中之重。

　　3、強化各項收入管理。對貸款利息收入、票據(jù)貼現(xiàn)收入、中間業(yè)務(wù)收入、資金處置等各項收入都做到全額及時入帳;在固定資產(chǎn)管理上，支行成立了計財部、科技部、監(jiān)保部、機關(guān)服務(wù)中心人員為專班的固定資產(chǎn)管理小組，每年都要對全市xxxxxx固定資產(chǎn)進行了逐一清理，核對帳實，掌握固定資產(chǎn)家底。使規(guī)范管理固定資產(chǎn)和有效發(fā)揮固定資產(chǎn)使用效能達到最佳的切合點。計劃財務(wù)管理工作扎實有效的開展，促進了全行連年取得良好的經(jīng)濟效益。

　　二、加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高信貸綜合管理水平

　　xx年以來，xxxxxx認(rèn)真執(zhí)行“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”的信貸管理要求，以促進有效發(fā)展為目的，以控制信貸整體風(fēng)險為核心，以加強質(zhì)量管理為手段，穩(wěn)步加強信貸調(diào)整，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，不斷提高信貸綜合管理水平。

　　1、堅持“三嚴(yán)”標(biāo)準(zhǔn)，落實信貸制度。嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，認(rèn)真開展企業(yè)評級授信工作，確定企業(yè)最低進入門檻;嚴(yán)格程序管理，確保新增貸款的規(guī)范運作;嚴(yán)把貸款增量關(guān)，狠抓增量貸款上報資料的審查，真正從源頭把好貸款的投向關(guān)、安全關(guān)，確保資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)健發(fā)展。

　　2、建立信貸主動退出機制，做到“退出早抽身”，以退促進，以退促管。一是制定退出計劃，明確了退出對象和退出的重點，對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險信號或存在風(fēng)險的關(guān)注類客戶堅決實施退出,xx年共主動退出關(guān)注類客戶28戶，金額863.4萬元。;二是加大監(jiān)管考核力度，為了將信貸退出工作落實到實處，該部積極配合前臺部門將信貸指標(biāo)及時落實分解到客戶、到借據(jù)、到客戶經(jīng)理和經(jīng)營主責(zé)人，并定期上報退出進度，按季考核業(yè)績。

　　3、狠抓優(yōu)良資產(chǎn)營銷，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。一是加大優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)營銷力度，在優(yōu)質(zhì)大客戶、大項目上抓突破，積極爭取一批新客戶、滲透一批好客戶、培植一批優(yōu)良客戶，xx年，僅新開發(fā)的金燁天燃氣有限公司就注入資金3000萬元;二是積極穩(wěn)妥地拓展中小企業(yè)客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在有效控制風(fēng)險的前提下，嚴(yán)格按照產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，穩(wěn)步拓展有市場、有效益、有資本實力、企業(yè)制度健全的AA級及以上優(yōu)良中小企業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，全行評定AA級以上客戶11家，授信11家金額21350萬元，實際用信18350萬元。三是全力抓好個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的拓展，在規(guī)范程序的前提下發(fā)展門面房抵押貸款和等風(fēng)險較低的個人貸款業(yè)務(wù)。

　　三、積極推進負債業(yè)務(wù)增長方式的轉(zhuǎn)變，為增存增效打下基礎(chǔ)

　　xx年以來,xxx圍繞以市場營銷總攬業(yè)務(wù)全局的工作思路，在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中，著力突出存款工作的基礎(chǔ)地位，把大力營銷存款放在第一位來抓，通過突出營銷重點，創(chuàng)新服務(wù)手段，完善激勵機制等措施,實施資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務(wù)和本外幣一體化營銷，任期內(nèi)存款業(yè)務(wù)實現(xiàn)了“三超”即增幅超歷史、增量超同行、總量超同業(yè)。到xx年6月末，全行存款余額達到28.73億元，比xx年初凈增15.02億元,增幅達109%。xx年前6個月，存款凈增3.84億元，逼近三年平均遞增速度。市場占有率達54.8%,繼續(xù)保持在區(qū)域商業(yè)銀行中的領(lǐng)先的地位。

　　1、加大對公存款的組織力度。鑒于對公存款多年的薄弱環(huán)節(jié)，支行采取多種策略，上下聯(lián)動，加大攻關(guān)力度，在人、財、物等方面給予傾斜，從而實現(xiàn)了對公存款連年都有新突破。到xx年6月末，該行對公存款達到4.67億元，比xx年初凈增2.56億元,增幅達121.3%。

　　2、切實加強和改進服務(wù)方式和手段。對不同層次的客戶實行精細化、差異化服務(wù)，努力提高柜面收存率，同時最大限度地發(fā)揮自助設(shè)備對柜面服務(wù)的補充和調(diào)劑作用，緩解柜面壓力。

　　3、大力拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)籌資市場。根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)籌資市場出現(xiàn)的新情況，農(nóng)民收入大幅度增加和其它金融機構(gòu)網(wǎng)點大幅收縮的實際，主要加強對同業(yè)動態(tài)的研究、信息的搜集，以黨政機關(guān)、事業(yè)單位、專業(yè)市場個人客戶為重點，加大發(fā)展卡業(yè)務(wù)和外出務(wù)工人員收存營銷力度，保持了該行在農(nóng)村市場中的競爭優(yōu)勢。

　　4、改進完善資金組織考核辦法。支行對分理處的人均存款實行等級管理和評價，將存款與基本費用直接掛鉤，以最大限度地獎勵存款高產(chǎn)單位，對未能完成存款任務(wù)的分理處負責(zé)人進行問責(zé)，并作為崗位調(diào)整的重要依據(jù)。通過嚴(yán)格的考核機制，有效地調(diào)動了全員營銷存款的積極性，實現(xiàn)了負債業(yè)務(wù)的強勁增長。

　　四、強化內(nèi)控管理，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展

　　該行認(rèn)真落實“兩手都要硬”的指導(dǎo)方針,牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先意識，從強化風(fēng)險管理入手，在基礎(chǔ)管理上下功夫，夯實業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。切實抓好內(nèi)控管理和全面風(fēng)險防范，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展。連續(xù)5年被評為“內(nèi)控管理一類行”，xx年初受到省分行的嘉獎。

　　1、嚴(yán)格操作監(jiān)測控制，遏制操作風(fēng)險。重點做到三個到位：一是內(nèi)控制度到位。將上級行制定的各項管理制度、操作規(guī)程和本行制定的具體辦法下發(fā)到基層營業(yè)單位，做到了從行為上進行嚴(yán)格規(guī)范;二是監(jiān)管到位。采取專職監(jiān)管員現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)在線監(jiān)管和組織各基層單位會計主管進行交叉檢查等方式，促進監(jiān)管工作制度化、規(guī)范化;三是整改到位。對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)重大問題及時報告，并定期聽取監(jiān)管情況匯報。同時做到對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題及時整改，對存在問題進行認(rèn)真分析研究，一季度通報一次，有效的消除了各種操作風(fēng)險隱患。xx年以來，全行會計結(jié)算安全無事故。

　　2、落實信貸制度，嚴(yán)格規(guī)范運作。一是嚴(yán)格轉(zhuǎn)授權(quán)管理，不越權(quán)審貸款，不違規(guī)辦理信貸審查業(yè)務(wù);二是嚴(yán)格對新增貸款、票據(jù)業(yè)務(wù)堅持審貸分離，強化制約。正確處理好前后臺關(guān)系，切實做到職責(zé)分明，相互監(jiān)督，相互制約，確保了全行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范運作;三是認(rèn)真履行貸審會職能。按貸審會議事規(guī)則，堅持民主決策，按信貸業(yè)務(wù)操作要求所有新增貸款都辦理了報備手續(xù)，規(guī)避了信貸決策風(fēng)險的發(fā)生。四是強化貸后管理行為。支行建立并完善風(fēng)險預(yù)警及處理機制，規(guī)范落實客戶經(jīng)理定期聯(lián)系協(xié)調(diào)制度、定期風(fēng)險分析預(yù)警制度、貸后管理定期報告制度。實行“三管”齊下的管理模式，即前臺監(jiān)管與后臺監(jiān)管相結(jié)合，遠程監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合，自律監(jiān)管與檢查監(jiān)督相結(jié)合，建立多層次、全方位的貸款風(fēng)險監(jiān)控體系。

　　3、實行領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任逐級追究制。凡發(fā)生違規(guī)行為的，行長追究分管行長責(zé)任，分管行長追究部門經(jīng)理責(zé)任，支行追究分理處主任責(zé)任。由于強化逐級負責(zé)制，從而為全行安全經(jīng)營提供了強有力的制度保障。

　　4、以加強安全教育，落實安全工作責(zé)任制為契機，進一步提高業(yè)務(wù)操作前臺和一線員工的防范意識和防衛(wèi)能力。同時,注重員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能的培訓(xùn)，通過集中組織培訓(xùn)和參加上級行舉辦的培訓(xùn)班，以及以會代訓(xùn)等形式，每年培訓(xùn)員工達700人次以上，促進了一線員工操作技能的提高。幾年來，全行未發(fā)生刑事案件和重大責(zé)任事故。

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