下面是范文網(wǎng)小編分享的出納及會計崗位職責共3篇 會計出納的崗位職責是什么，歡迎參閱。

出納及會計崗位職責共1

　　1、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。根據(jù)會計人員審核簽章的收付款憑證，進行復核并辦理收付款項。

　　2、現(xiàn)金帳、銀行帳要根據(jù)辦理完畢的收、付憑證，逐日、逐筆按順序登記。每日結(jié)出余額，做到"日清日結(jié)，及時盤庫，現(xiàn)金帳面余額與實際、庫存現(xiàn)金要求相對、相符。

　　3、支付現(xiàn)金要嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對于不符合規(guī)定和不真實的記帳憑證，要拒絕付款，并向制單人提出糾正，情節(jié)嚴重的及時報告財務主管人員。

　　4、嚴格遵守銀行核定的庫現(xiàn)金限額，超過限額的現(xiàn)金，必須當日解交銀行。不得以"白條抵充現(xiàn)金，嚴禁挪用公款，保留帳外現(xiàn)金。

　　5、嚴格印章、支票、匯票及有價證券的管理，不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，更不能簽發(fā)空白支票。

　　6、正確使用和審核各種銀行結(jié)算憑證，辦理銀行存款的收付業(yè)務。帳目金額及時與銀行單核對。對于"未達帳項要及時查詢，月末要編制銀行存款余調(diào)節(jié)表。

　　7、每月與銀行核對帳單核對銀行存款余額，并作銀行存款余額調(diào)整表，每月一份。

　　8、服從處安排的其他工作。

　　經(jīng)費報銷崗位職責

　　1、認真執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策和法令，嚴格按照財務會計制度以及學校規(guī)定的管理辦法，審核各項費用開支。

　　2、嚴格審核各種原始憑證。對其真實性、合法性、規(guī)范性進行把關(guān)。對于弄虛作假，有舞弊嫌疑的原始憑證有權(quán)拒絕報銷。

　　3、審核檢查各種原始憑證的報銷手續(xù)是否完備，對于不符合規(guī)定的不予辦理。

　　4、嚴格控制暫存款項，未經(jīng)處長批準的款項不能隨意作掛帳處理。及時清理暫付款，對于自己管理范圍內(nèi)的暫付款要做到隨借隨清，及時催報帳，不得跨年度。

　　5、帳務處理及時，科目運用熟練、準確，差錯率控制在1%之內(nèi)。

　　6、遵守勞動紀律，準時到崗，不提前離崗。解答問題清楚，態(tài)度和藹，以優(yōu)質(zhì)、高效服務為宗旨，不得與外來辦事人員發(fā)生口角。

　　學生收費管理崗位職責

　　1、嚴格執(zhí)行國家和學校規(guī)定的財經(jīng)紀律、政策法規(guī)及其開支標準。

　　2、負責收取學生的學費、住宿費、書費等，并將學費情況錄入計算機管理。

　　3、收費前要作好充分的準備工作，收費后準確無誤的按類別進入有關(guān)科目。

　　收費前根據(jù)不同的類別和項目，向有關(guān)部門索取有關(guān)資料（如花名冊、收費標準等。）

　　4、定期向?qū)W生處、教務處提供學生欠費明細表。

　　5、及時做好走讀生、休學、轉(zhuǎn)學、退學、補招學生的收費記錄和數(shù)據(jù)的調(diào)整工作。

　　6、在畢業(yè)生離校之前，及時向有關(guān)單位提供畢業(yè)生欠款名單。并主動追收欠款學生的畢業(yè)證，待學生交齊欠費后，財務處負責發(fā)給其畢業(yè)證。

　　7、負責學費上繳及返還工作。

　　8、除上屬專項工作外，處理正常對外審核報銷業(yè)務，并隨時服從處安排的其他工作。

　　總帳、報表崗位職責

　　1、負責每月的記帳、結(jié)帳，以及計算機的各種期末處理，打印出各種匯總表。

　　2、負責各種報表的編制工作，并按規(guī)定編寫報表說明。報表要做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、字跡工整、裝訂整齊。

　　3、負責將經(jīng)領(lǐng)導審核后的報表及時送到有關(guān)單位和部門。

　　4、負責向領(lǐng)導提供各種財務信息與數(shù)據(jù)。

　　5、負責根據(jù)會計制度的規(guī)定，按照會計核算要求，設置會計科目，做好明細會計科目的增、刪、調(diào)整工作。

　　6、負責平時會計憑證的審核工作。并經(jīng)常對帳面數(shù)字反映的情況進行分析、對比總結(jié)，及時提出問題與改進管理工作的意見。

　　7、負責完成領(lǐng)導安排的其他工作。

　　基建會計崗位職責

　　1、按照建設單位會計制度的規(guī)定，正確核算工程成本，不虛列成本、亂擠亂攤成本，不任意擴大開支范圍和提高開支標準，保證各項工程成本數(shù)據(jù)真實、準確、完整。

　　2、參與建設工程招投標、工程造價控制、施工合同簽訂、施工檢查和工程驗收；控制費用性支出，合理有效使用基本建設資金。

　　3、做好基本建設項目的會計核算工作；根據(jù)施工合同和購銷合同，辦理工程予付款、進度款、結(jié)算款和材料貨款的結(jié)算工作。

　　4、編報基本建設年度支出預算和年度基本建設財務決算。

　　5、編報竣工項目財務決算，核定完工建設項目的資產(chǎn)價值，辦理相關(guān)資產(chǎn)移交手續(xù)。

　　6、負責基本建設財務會計核算資料的整理歸檔。

　　7、收集、匯總基本建設資金使用管理信息，編報建設項目投資效益分析報告。

　　8、配合其他同志的工作，完成處（科）長交辦的其他工作。

　　管理室工作職責

　　1、負責全院學生學費、宿費、書費的收繳和日常管理工作。

　　2、負責全校事業(yè)性收費的立項、報批以及發(fā)票的領(lǐng)購日常管理和銷毀工作。

　　3、加強對二級單位財務工作的管理與指導，定期組織會計人員的業(yè)務培訓，并為領(lǐng)導提供有用的信息資料;做好會計證的發(fā)放、年檢及管理工作。

　　4、負責學院的預算、決算、月報表工作。

　　5、負責學院固定資產(chǎn)的核算和固定資產(chǎn)卡片錄用工作。

　　6、負責學院機構(gòu)代碼證、貸款卡等證的年檢工作。

　　7、做好全校審計、財務大檢查、物價檢查的接待工作，并及時向領(lǐng)導匯報有關(guān)檢查情況。

　　8負責學院會計憑證審核記帳結(jié)帳工作。

　　會計室工作職責

　　1、按照國家財經(jīng)法規(guī)和會計制度及學校有關(guān)規(guī)定，審核各項費用開支，辦理會計事務，進行會計核算。

　　2、按照國家現(xiàn)金管理辦法和銀行往來結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的收付款業(yè)務。

　　3、正確使用會計科目，保證各類收入款項來源渠道清晰，各種支出費用正確歸集，為會計決算報表提供準確、可靠數(shù)據(jù)。

　　4、執(zhí)行學校年度預算，控制各項經(jīng)費指標不得突破，科研項目經(jīng)費不得赤字，防止各項經(jīng)費的超支使用。

　　5、按月份準確、及時核算全校人員工資和學生助學金。按照規(guī)定程序辦理工資變動的登記、計算工作，保證全校人員工資，學生助學金的按照發(fā)放。

　　6、及時清理暫存、暫付及各種往來結(jié)算款項，核對銀行存款目， 查明未達帳項及不明來源款項，保證學校各項資金的安全與完整。

　　7、維護計算機會計核算系統(tǒng)的正常運行。保證計算機輸出會計憑證、會計帳薄的正確性，定期打印會計帳薄。進行會計檔案的分類、整理、裝訂登記和保管，并按規(guī)定時間移交學校檔案室。

　　8、負責基建財務的核算工作。

　　會計檔案管理崗位職責

　　1.根據(jù)學校檔案管理要求，進行歸類編號，整理立卷。

　　2.登記造冊形成“會計檔案目錄”。

　　3.已編號登記造冊的會計檔案，執(zhí)行查檔登記審批制度。

　　4.定期移交學校檔案室。

　　5.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　人員經(jīng)費核算崗位職責

　　1、嚴格執(zhí)行國家和學院規(guī)定的財經(jīng)紀律、政策法規(guī)及其開支標準。

　　2、根據(jù)人事處通知及時做好工資、人員增減變動工作和教職工人數(shù)增減統(tǒng)計。

　　3、負責從教職工工資中代扣的各種款項。

　　4、負責工資的計算機核算工作，每月23日前完成。

　　5、負責工會會費、福利費的提取工作，及工會會費的上繳工作。

　　6、負責有關(guān)工資問題的查帳工作。

　　7、負責合同工養(yǎng)勞保險金的扣款和交付工作。

　　8、負責經(jīng)濟實體工資返還的收取工作。

　　9、負責辦理住房公積金提取工作，及部分人員的公積金的上繳工作。

　　10、負責學生獎學金、勤工助學金、少數(shù)民族補助等報單發(fā)放工作。

　　11、負責節(jié)日津貼、課時津貼等報單發(fā)放工作。

　　12、除上述專項工作外，隨時服從處里安排的其他工作。

　　審核崗位職責

　　1、熟悉了解、掌握各項財經(jīng)法規(guī)政策，嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度。

　　2、及時復核記帳憑證，保證其分錄正確，部門項目號碼無誤，計算準確手續(xù)齊備，原始憑證規(guī)范，并做好復核記錄。

　　3、發(fā)現(xiàn)問題及時提出，并提出改正意見，交責任人予以更正。

　　4、全面了解各單位各項資金使用情況，對超支單位嚴格控制，當好領(lǐng)導參謀、助手。

　　5、正確使用微機，依照規(guī)定進行微機的使用和安全維護。

　　6、遵守職業(yè)道德，嚴守校規(guī)校紀，做好文明服務。

　　7、完成領(lǐng)導交辦的其它工作。

　　固定資產(chǎn)崗位職責

　　1、熟悉和掌握國家和上級主管部門關(guān)于國有資產(chǎn)、財務管理的規(guī)章制度，嚴格遵守財經(jīng)紀律。對國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理方面規(guī)定認真學習，準確理解和運用，依法保護學校利益。

　　2、按照上級有關(guān)規(guī)定和學校有關(guān)固定資產(chǎn)管理的具體辦法，認真做好固定資產(chǎn)的核算管理工作。做到帳卡物相符。

　　3、參與學校組織的產(chǎn)權(quán)登記、財產(chǎn)清查、資產(chǎn)評估、糾紛調(diào)處等工作。

　　4、了解和掌握部門、單位和校辦產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)與經(jīng)營情況，進行經(jīng)常性的分析研究，為學校加強管理提供可靠的依據(jù)。

　　5、完成處領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　望海校區(qū)財務點崗位職責

　　1、負責望海校區(qū)學生的日常繳費工作，所收現(xiàn)金必須當日繳行，確保資金安全，收費數(shù)據(jù)及時帶回。

　　2、對費用繳齊的學生及時核算獎學金，該補的補，該加收的滯納金要收。

　　3、按照規(guī)定做好望海校區(qū)的藥費等報銷工作（部門費用發(fā)放、學醫(yī)藥費報銷和退費等工作）。

　　4、負責對望海校區(qū)學生繳費情況的統(tǒng)計，對欠費的學生要及時催繳。

　　5、做好國家、學校等方面各項政策制度的宣傳工作。

　　6、做好校內(nèi)工資核算及工會會費提取上繳、住房公積金提取發(fā)放工作。

　　7、完成處領(lǐng)導安排的其他工作。

出納及會計崗位職責共2

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

　　三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

　　八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

　　九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

　　十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。

　　三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

　　四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領(lǐng)用登記簿。

　　六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

　　七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。 十

　　一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理

　　2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理

　　4、負責指導倉保管員的業(yè)務工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。

　　7、負責對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

　　9、年底與供應商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務頻繁的供應商對賬并發(fā)函證

　　11、申請支付供應商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

　　1、負責歸集與分配每月的制造費用

　　2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本

　　3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本

　　4、負責利潤的結(jié)轉(zhuǎn)

　　5、負責編制各種成本報表

　　6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議

　　8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結(jié)轉(zhuǎn)

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析

　　12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

　　固定資產(chǎn)會計

　　1、負責對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

　　2、負責對固定資產(chǎn)的增減變動進行核算與管理、登記有關(guān)明細帳與臺帳

　　3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提與分配

　　4、負責組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點

　　5、固定資產(chǎn)交付后與供應商進行對賬

　　6、零星工程結(jié)算審核

　　7、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

　　四、銷售會計

　　1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理

　　2、負責對應收帳款及預收帳款的核算與管理

　　3、負責對庫存產(chǎn)成品的管理

　　4、負責對銷售發(fā)票的購買與管理

　　5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查

　　6、負責開具銷售發(fā)票

　　7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理

　　8、負責每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報工作

　　9、負責個人所得稅的申報工作

　　10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

出納及會計崗位職責共3

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。 三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領(lǐng)用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理 2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理 4、負責指導倉保管員的業(yè)務工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。 7、負責對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作 9、年底與供應商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務頻繁的供應商對賬并發(fā)函證 11、申請支付供應商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

　　1、負責歸集與分配每月的制造費用 2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本 3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負責利潤的結(jié)轉(zhuǎn) 5、負責編制各種成本報表 6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結(jié)轉(zhuǎn)

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析 12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

　　固定資產(chǎn)會計

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