下面是范文網(wǎng)小編收集的出納崗位職責及內(nèi)容會計法共3篇(會計法中出納的職責)，供大家參閱。

出納崗位職責及內(nèi)容會計法共1

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。 三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學(xué)校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理 2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應(yīng)付帳款及預(yù)付帳款的核算與管理 4、負責指導(dǎo)倉保管員的業(yè)務(wù)工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。 7、負責對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作 9、年底與供應(yīng)商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務(wù)頻繁的供應(yīng)商對賬并發(fā)函證 11、申請支付供應(yīng)商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

　　1、負責歸集與分配每月的制造費用 2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本 3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負責利潤的結(jié)轉(zhuǎn) 5、負責編制各種成本報表 6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復(fù)核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費用的計提與結(jié)轉(zhuǎn)

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析 12、負責對其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

　　固定資產(chǎn)會計

出納崗位職責及內(nèi)容會計法共2

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。 三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學(xué)校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。

　　。

　　1歡迎下載

　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

　　。

　　2歡迎下載

　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理 2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應(yīng)付帳款及預(yù)付帳款的核算與管理 4、負責指導(dǎo)倉保管員的業(yè)務(wù)工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內(nèi)將完成盤盈盤虧情況匯告。 7、負責對車間領(lǐng)料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作 9、年底與供應(yīng)商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務(wù)頻繁的供應(yīng)商對賬并發(fā)函證 11、申請支付供應(yīng)商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門

　　。

　　3歡迎下載

　　1、負責歸集與分配每月的制造費用 2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本 3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負責利潤的結(jié)轉(zhuǎn) 5、負責編制各種成本報表 6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復(fù)核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費用的計提與結(jié)轉(zhuǎn)

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析 12、負責對其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

　　。

　　4歡迎下載

　　固定資產(chǎn)會計

　　1、負責對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

　　2、負責對固定資產(chǎn)的增減變動進行核算與管理、登記有關(guān)明細帳與臺帳 3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提與分配 4、負責組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點 5、固定資產(chǎn)交付后與供應(yīng)商進行對賬 6、零星工程結(jié)算審核

　　7、負責材料的出入庫及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作

　　四、銷售會計

　　1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理 2、負責對應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款的核算與管理 3、負責對庫存產(chǎn)成品的管理 4、負責對銷售發(fā)票的購買與管理

　　5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查 6、負責開具銷售發(fā)票

　　7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理 8、負責每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報工作 9、負責個人所得稅的申報工作

　　10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

　　。

　　5歡迎下載

　　歡迎您的下載， 資料僅供參考！

　　致力為企業(yè)和個人提供合同協(xié)議，策劃案計劃書，學(xué)習(xí)資料等等

　　打造全網(wǎng)一站式需求

　　。

　　6歡迎下載

出納崗位職責及內(nèi)容會計法共3

　　出納會計崗位職責及工作內(nèi)容

　　篇1

　　出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。

　　一、現(xiàn)金和銀行

　　1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。

　　收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。

　　收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

　　辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。

　　簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

　　3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給會計。

　　二、記帳和報表

　　1.認真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

　　根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

　　登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。 2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

　　三、其它

　　1.兼職公司外匯收付核銷工作; 2.學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

　　篇2

　　一、嚴格按照公司財務(wù)制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、費用報銷業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　二、負責公司的涉稅事宜，按月計提員工所得稅并做好其它稅項的申報、繳納的發(fā)放工作。

　　三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。

　　四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

　　五、妥善保管有關(guān)印鑒、空白票據(jù)和空白支票。

　　六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。

　　七、認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)。

　　八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，出現(xiàn)差異及時匯報。

　　九、定期與銀行進行賬目核對，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

　　十、及時編制公司資金日報表、月報表并報計財處負責人。

　　十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務(wù)登記證、收費許可證的更換及年審工作。

　　十二、負責學(xué)院收費項目的審核、申報、公示工作。

　　十三、負責涉及公司財務(wù)各種統(tǒng)計報表的填報。

　　十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應(yīng)收款項，嚴禁以白條子頂庫。

　　十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準確。

　　篇3 l、加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水平，堅持四項基本原則，樹立全局觀點，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。不斷提高會計業(yè)務(wù)水平，建立科學(xué)的會計工作秩序，正確執(zhí)行會計人員的職權(quán)，發(fā)揮會計在教育事業(yè)中的作用。

　　2、認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項開支標準，對違反制度的業(yè)務(wù)事項有權(quán)拒付，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

　　3、當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，管理并用好學(xué)校資金，量入為出、統(tǒng)籌兼顧，合理安排，保證重點。

　　4、會計人員務(wù)必審查原始憑證，對于不正確、不完整的原始憑證，退回更正補充，對于不合法的原始憑證堅決拒絕受理，保證一切會計憑證、賬簿、報表及其它會計資料的真實、準確和完整，并及時做好整理歸檔工作。

　　5、會計人員要按照會計制度和規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬簿，數(shù)字務(wù)必真實，嚴禁弄虛作假，偽造帳目。對發(fā)生的經(jīng)濟活動要進行如實的反映和監(jiān)督，按會計制度及時記帳、算賬、報賬。賬簿資料完整，按規(guī)則記收，字跡工整，賬賬清潔，賬賬相符。

　　6、編制財務(wù)計劃，及時編報各種月報、季報決算。會計報表務(wù)必及時、準確。

　　7、建立財產(chǎn)清查制度，保證賬簿、記錄與實物款項相符。

　　8、堅持對預(yù)算的執(zhí)行狀況，進行基本的數(shù)量分析，檢查資金的使用效果，挖掘增收節(jié)支的潛力。及時清理債權(quán)、債務(wù)往來事項。

　　9、經(jīng)費使用做到年初有預(yù)算，年終有決算，并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)辦公會議匯報。

　　10、建立、健全會計檔案，按照財政部門規(guī)定保管辦法，保管好會計檔案，以備查核。

出納崗位職責及內(nèi)容會計法共3篇(會計法中出納的職責)相關(guān)文章：