下面是范文網(wǎng)小編收集的出納崗位職責及內容會計法共3篇(會計法中出納的職責)，供大家參閱。

出納崗位職責及內容會計法共1

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。 三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理 2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理 4、負責指導倉保管員的業(yè)務工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內將完成盤盈盤虧情況匯告。 7、負責對車間領料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作 9、年底與供應商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務頻繁的供應商對賬并發(fā)函證 11、申請支付供應商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關部門

　　1、負責歸集與分配每月的制造費用 2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本 3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負責利潤的結轉 5、負責編制各種成本報表 6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結轉

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析 12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

　　固定資產(chǎn)會計

出納崗位職責及內容會計法共2

　　會計職責

　　一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。 三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

　　人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度， 確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

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　　出納職責

　　一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

　　絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

　　白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

　　五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

　　種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

　　八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和

　　支付現(xiàn)金。

　　九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。

　　十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

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　　材料會計

　　1、負責材料的入庫核算與管理 2、負責材料的出庫核算與管理

　　3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理 4、負責指導倉保管員的業(yè)務工作

　　5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

　　6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內將完成盤盈盤虧情況匯告。 7、負責對車間領料的監(jiān)控

　　8、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作 9、年底與供應商進行全面對賬

　　10、每月與重點或者業(yè)務頻繁的供應商對賬并發(fā)函證 11、申請支付供應商款項審核

　　12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關部門

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　　1、負責歸集與分配每月的制造費用 2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本 3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負責利潤的結轉 5、負責編制各種成本報表 6、對成本變動情況進行分析

　　7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

　　9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結轉

　　10、負責編制各種費用報表

　　11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析 12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

　　成本、費用會計

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　　固定資產(chǎn)會計

　　1、負責對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

　　2、負責對固定資產(chǎn)的增減變動進行核算與管理、登記有關明細帳與臺帳 3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提與分配 4、負責組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點 5、固定資產(chǎn)交付后與供應商進行對賬 6、零星工程結算審核

　　7、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作

　　四、銷售會計

　　1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理 2、負責對應收帳款及預收帳款的核算與管理 3、負責對庫存產(chǎn)成品的管理 4、負責對銷售發(fā)票的購買與管理

　　5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查 6、負責開具銷售發(fā)票

　　7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理 8、負責每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報工作 9、負責個人所得稅的申報工作

　　10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

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出納崗位職責及內容會計法共3

　　出納會計崗位職責及工作內容

　　篇1

　　出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發(fā)。

　　一、現(xiàn)金和銀行

　　1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。

　　收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

　　2.辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定，超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。

　　收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

　　辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。

　　簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財務經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

　　3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節(jié)表，做好后交給會計。

　　二、記帳和報表

　　1.認真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

　　根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

　　登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。 2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

　　三、其它

　　1.兼職公司外匯收付核銷工作; 2.學習、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

　　篇2

　　一、嚴格按照公司財務制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務、費用報銷業(yè)務、銀行結算業(yè)務。

　　二、負責公司的涉稅事宜，按月計提員工所得稅并做好其它稅項的申報、繳納的發(fā)放工作。

　　三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。

　　四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

　　五、妥善保管有關印鑒、空白票據(jù)和空白支票。

　　六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。

　　七、認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。

　　八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，出現(xiàn)差異及時匯報。

　　九、定期與銀行進行賬目核對，編制《銀行存款余額調節(jié)表》。

　　十、及時編制公司資金日報表、月報表并報計財處負責人。

　　十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。

　　十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。

　　十三、負責涉及公司財務各種統(tǒng)計報表的填報。

　　十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應收款項，嚴禁以白條子頂庫。

　　十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準確。

　　篇3 l、加強政治業(yè)務學習，不斷提高政治思想水平，堅持四項基本原則，樹立全局觀點，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。不斷提高會計業(yè)務水平，建立科學的會計工作秩序，正確執(zhí)行會計人員的職權，發(fā)揮會計在教育事業(yè)中的作用。

　　2、認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項開支標準，對違反制度的業(yè)務事項有權拒付，并向領導匯報。

　　3、當好領導的參謀助手，管理并用好學校資金，量入為出、統(tǒng)籌兼顧，合理安排，保證重點。

　　4、會計人員務必審查原始憑證，對于不正確、不完整的原始憑證，退回更正補充，對于不合法的原始憑證堅決拒絕受理，保證一切會計憑證、賬簿、報表及其它會計資料的真實、準確和完整，并及時做好整理歸檔工作。

　　5、會計人員要按照會計制度和規(guī)定設置會計科目和會計賬簿，數(shù)字務必真實，嚴禁弄虛作假，偽造帳目。對發(fā)生的經(jīng)濟活動要進行如實的反映和監(jiān)督，按會計制度及時記帳、算賬、報賬。賬簿資料完整，按規(guī)則記收，字跡工整，賬賬清潔，賬賬相符。

　　6、編制財務計劃，及時編報各種月報、季報決算。會計報表務必及時、準確。

　　7、建立財產(chǎn)清查制度，保證賬簿、記錄與實物款項相符。

　　8、堅持對預算的執(zhí)行狀況，進行基本的數(shù)量分析，檢查資金的使用效果，挖掘增收節(jié)支的潛力。及時清理債權、債務往來事項。

　　9、經(jīng)費使用做到年初有預算，年終有決算，并定期向主管領導辦公會議匯報。

　　10、建立、健全會計檔案，按照財政部門規(guī)定保管辦法，保管好會計檔案，以備查核。

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