下面是范文網(wǎng)小編收集的衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共11篇(醫(yī)院內(nèi)控崗位職責(zé)清單)，供大家參閱。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共1
崗位職責(zé)清單
1、企業(yè)主要負(fù)責(zé)人及安全機(jī)構(gòu)職責(zé)
2、安全生產(chǎn)委員會安全職責(zé)
3、總經(jīng)理安全職責(zé)
4、財務(wù)部安全職責(zé)
5、財務(wù)部部長安全職責(zé)
6、質(zhì)計部安全職責(zé)
7、化驗(yàn)員安全職責(zé)
8、供應(yīng)部安全職責(zé)
9、物資管理科安全職責(zé)
10、物資管理科科長安全職責(zé)
11、保管員安全職責(zé)
12、后勤員工安全職責(zé)
13、銷售部安全職責(zé)
14、生產(chǎn)部門各崗位職責(zé)
15、廠長安全職責(zé)
16、調(diào)度室安全職責(zé)
17、調(diào)度室主任安全職責(zé)
18、專職安全員職責(zé)
19、煉焦車間主任職責(zé) 20、煉焦車間副主任職責(zé)
21、煉焦車間安全員職責(zé)
22、帶班長崗位職責(zé)
23、推焦司機(jī)崗位職責(zé)
24、裝煤車司機(jī)崗位職責(zé)
25、搗固機(jī)崗位職責(zé)
26、攔焦車司機(jī)崗位職責(zé)
27、機(jī)、焦側(cè)爐門工崗位職責(zé)
28、消煙除塵車司機(jī)崗位職責(zé)
29、上升管崗位職責(zé) 30、熄焦車司機(jī)崗位職責(zé)
31、粉焦抓斗工崗位職責(zé)
32、調(diào)火工崗位職責(zé)
33、鐵件崗位職責(zé)
34、加熱組長崗位職責(zé)
35、測溫工崗位職責(zé)
36、交換機(jī)工崗位職責(zé)
37、廢氣分析工崗位職責(zé)
38、熱修工崗位職責(zé)
39、爐門修理崗位職責(zé) 40、焦臺放焦工崗位職責(zé)
41、焦炭皮帶工崗位職責(zé)
42、篩焦工崗位職責(zé)
43、集控室崗位職責(zé)
44、篩儲焦工崗位職責(zé)
45、備煤車間主任職責(zé)
46、車間副主任職責(zé)
47、備煤車間安全員職責(zé)
48、班長崗位職責(zé)
49、配煤倉頂崗位職責(zé) 50、粉碎機(jī)崗位職責(zé)
51、煤塔崗位職責(zé)
52、煤場管理崗位職責(zé)
53、集中控制室崗位職責(zé)
54、化產(chǎn)車間主任職責(zé)
55、化產(chǎn)車間工藝副主任職責(zé)
56、化產(chǎn)車間設(shè)備副主任職責(zé)
57、工段長職責(zé)
58、綜合供水崗位職責(zé)
59、煤氣鼓風(fēng)機(jī)崗位職責(zé) 60、冷凝工崗位職責(zé) 6
1、飽和器工崗位職責(zé) 6
2、離心機(jī)工崗位職責(zé) 6
3、干燥工崗位職責(zé) 6
4、包裝工崗位職責(zé) 6
5、蒸氨工崗位職責(zé) 6
6、洗苯工崗位職責(zé) 6
7、現(xiàn)場主操職責(zé) 6
8、脫硫工崗位職責(zé) 6
9、脫硫泵工崗位職責(zé) 70、熔硫釜崗位職責(zé) 7
1、動力車間主任職責(zé) 7
2、動力車間副主任職責(zé) 7
3、動力車間班長職責(zé) 7
4、動力車間司爐工職責(zé) 7
5、空壓機(jī)崗位職責(zé) 7
6、動力車間維修工職責(zé) 7
7、電儀車間主任職責(zé) 7
8、電氣副主任職責(zé) 7
9、儀表副主任職責(zé) 80、儀表檢修班長職責(zé) 8
1、儀表檢修工職責(zé) 8
2、電工班長崗位職責(zé) 8
3、電工崗位職責(zé) 8
4、配電工崗位職責(zé) 8
5、維修電工崗位職責(zé)
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共2
1.為推動內(nèi)控工作有序開展，實(shí)施年度內(nèi)控檢查,撰寫報告。2.為保證內(nèi)控工作成效，跟蹤前檢查報告要求或建議改進(jìn)項目的實(shí)施情況。3.為提高內(nèi)控工作水平，指導(dǎo)內(nèi)部審計專員開展資料整理及跟蹤工作。衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共3
院長職責(zé)
1.在上級衛(wèi)生行政部門和當(dāng)?shù)卣念I(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)院長負(fù)責(zé)制原則，全面負(fù)責(zé)院內(nèi)的各項管理領(lǐng)導(dǎo)工作。
2.認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級黨委、衛(wèi)生行政部門的政策規(guī)定，不斷深化改革與完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理年實(shí)施細(xì)則，制度本院建設(shè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，并組織實(shí)施，總結(jié)工作，定期向上級報告工作。
3.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織檢查全院醫(yī)療、護(hù)理工作，定期檢查和了解情況，采取積極措施，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，樹立良好的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)和全心全意為人民服務(wù)的風(fēng)尚。
4.制訂人才培養(yǎng)計劃，組織院內(nèi)職工學(xué)習(xí)，引進(jìn)新技術(shù)和先進(jìn)儀器設(shè)備，不斷提高整體服務(wù)水平。
5.認(rèn)真組織實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的疾病控制、婦幼保健、健康教育和咨詢服務(wù)等公共衛(wèi)生服務(wù)。
6.組織制訂各項規(guī)章制度和目標(biāo)管理計劃，全面加強(qiáng)質(zhì)量管理，提高管理水平。
7.加強(qiáng)院內(nèi)人事、財務(wù)、后勤管理工作，做好群眾來信來訪工作。
8.以法人身份，簽署對外各項協(xié)議、合同，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)。
副院長職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)具體分工，分管院內(nèi)相應(yīng)工作。
2.負(fù)責(zé)分管工作各項規(guī)章制度的擬定，并經(jīng)常檢查督促醫(yī)療制度、醫(yī)護(hù)常規(guī)和技術(shù)操作規(guī)程的執(zhí)行情況。
3.組織檢查門診和住院病人的轉(zhuǎn)診、會診、疫情報告及醫(yī)療、預(yù)防、保健和衛(wèi)生宣教保健工作，定期分析，采取措施，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。
4.組織醫(yī)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)，領(lǐng)導(dǎo)信息統(tǒng)計工作。
5.根據(jù)院內(nèi)實(shí)際，協(xié)助院長決策，及時提供意見和建議。
6.認(rèn)真做好院長或上級交辦的其他各項工作。
門診醫(yī)師職責(zé)
1.認(rèn)真接待每一位就診患者，平平等待人，認(rèn)真檢查，正確診斷，妥善處理，并認(rèn)真填寫有關(guān)醫(yī)療文書。
2.對危重癥病人應(yīng)全力以赴積極搶救或轉(zhuǎn)診，及時向上級醫(yī)師或院長報告。
3.及時掌握病人病情變化情況，合理診治。對傳染病人要做到早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早隔離、早治療，及時填寫傳染病報告卡，按規(guī)定上報，不漏報、錯報、重報、誤報。
4.做好防病治病、愛國衛(wèi)生、計劃生育、健康教育和咨詢服務(wù)。
急診值班醫(yī)師職責(zé)
1.負(fù)責(zé)本班的應(yīng)診和急診，留觀病人的診療和搶救工作。
2.及時對就診病人進(jìn)行檢查、診斷、治療，書寫醫(yī)囑，并檢查其執(zhí)行情況。
3.遇有危重及疑難病人時，要及時請上級醫(yī)師或有關(guān)科室會診。
4.對留觀病人要及時巡診，并書寫病歷。
5.嚴(yán)格執(zhí)行急診工作制度和首診負(fù)責(zé)制。
6.嚴(yán)格執(zhí)行搶救程序和技術(shù)操作常規(guī)，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
7.嚴(yán)格交接班制度，急診病人轉(zhuǎn)病房和手術(shù)室，急診值班醫(yī)師需親自交班。
8.有大批搶救病人同時就診時，應(yīng)在搶救的同時報請院領(lǐng)導(dǎo)妥善處理。
主治醫(yī)師職責(zé)
1.在上級醫(yī)師的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)服務(wù)范圍內(nèi)的醫(yī)療、預(yù)防、保健工作。
2.按時查房，具體參加和指導(dǎo)住院醫(yī)師進(jìn)行診斷，治療及特殊診療操作。
3.掌握病員病情變化，及時處理病危、死亡、醫(yī)療事故等主要問題，并向院領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4.參加值班、門診、會診、出診工作。
5.主持病房的臨床病例討論及會診，檢查、修改下級醫(yī)師書寫的醫(yī)療文件，決定病人出院，審簽出(轉(zhuǎn))院病歷。
6.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作常規(guī)，經(jīng)常檢查本病房的醫(yī)療、護(hù)理質(zhì)量，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生，協(xié)助護(hù)士做好病房管理工作。
7.組織本組醫(yī)師學(xué)習(xí)，開展新技術(shù)、新方法。
8.做好相關(guān)人員的培訓(xùn)工作和資料積累，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和進(jìn)行學(xué)術(shù)交流。
住院醫(yī)師(士)職責(zé)
1.在上級醫(yī)師的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)一般病人的診療工作，擔(dān)任住院、門診、急診值班工作。
2.對病人進(jìn)行檢查、診斷、治療、開寫醫(yī)囑，并檢查其執(zhí)行情況，同時還要做好一些必要的輔助檢查。
3.書寫病歷，新入院病員病歷一般應(yīng)在入院后24小時內(nèi)完成，負(fù)責(zé)病人住院期間的病程記錄，及時完成病人病案小結(jié)。
4.向主治醫(yī)師及時報告診斷、治療上的困難及病情變化情況，提高需要轉(zhuǎn)科、轉(zhuǎn)院或出院的意見。
5.住院醫(yī)師對所管病人應(yīng)全面負(fù)責(zé)，下班前應(yīng)做好交班工作，對需要特殊觀察的危重癥病人，要向值班醫(yī)師交班。
6.參加科內(nèi)查房，對新管病人每天至少上、下午各巡診一次。上級醫(yī)師查房或巡診時，應(yīng)詳細(xì)匯報病人病情和治療意見，請他科會診時，應(yīng)陪同診視。
7.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)范，親自操作或指導(dǎo)護(hù)士進(jìn)行各種重要的檢查和治療，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
8.認(rèn)真學(xué)習(xí)和運(yùn)用國內(nèi)外先進(jìn)醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)，積極開展新技術(shù)、新方法。
9.隨時了解病人思想生活情況，征求病人對醫(yī)療護(hù)理工作的意見，做好病員的思想工作。
護(hù)師(士)職責(zé)
1.在院領(lǐng)導(dǎo)或上級醫(yī)護(hù)人員的指導(dǎo)下做好日常護(hù)理工作。
2.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)范，正確執(zhí)行醫(yī)囑，準(zhǔn)確及時完成各項護(hù)理工作，嚴(yán)格執(zhí)行查對和交班制度，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
3.經(jīng)常巡視病房，密切觀察病人病情變化，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告。
4.認(rèn)真做好危重癥病人的搶救工作。
5.協(xié)助醫(yī)師進(jìn)行各種診療工作，負(fù)責(zé)采集各種檢驗(yàn)標(biāo)本。
6.擬訂病房工作計劃，加強(qiáng)病房管理。參加本病房組織的護(hù)理查房、會診和病例討論。
7.定期組織病人學(xué)習(xí)，宣傳衛(wèi)生知識和住院規(guī)則。經(jīng)常征求病人意見，改進(jìn)護(hù)理工作，在出院前做好衛(wèi)生保健宣傳工作。
8.辦理入院、出院、轉(zhuǎn)科、轉(zhuǎn)院手續(xù)及有關(guān)登記工作。
9.做好病房管理，消毒隔離，物資、藥品、相關(guān)材料清領(lǐng)、保管、發(fā)放等工作。
藥劑士(員)職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下工作搞好藥房管理工作。
2.負(fù)責(zé)藥品的預(yù)算、請領(lǐng)、分發(fā)、保管、采購、報銷、回收、下送、登記、統(tǒng)計和藥品制劑、處方配發(fā)等工作。
3.主動深入科室，征求意見，不斷改進(jìn)藥品供應(yīng)工作，檢查科室藥品的使用管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并向上級報告。
4.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格管理毒性、麻醉、精神、貴重藥品，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
5.負(fù)責(zé)處方調(diào)配和一般制劑工作。
6.經(jīng)常檢查和校正天平、冰箱、干熱滅茵器及注射過濾裝置等儀器設(shè)備，保持性能良好。
7.負(fù)責(zé)科室清潔衛(wèi)生和值班工作。
8.藥品要建帳建卡，做到出入有據(jù)、帳物相符、定期盤點(diǎn)、各種收支憑證應(yīng)分類按月保存盤查。
檢驗(yàn)師(士)職責(zé) 1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，親自參加檢驗(yàn)工作，檢查核對檢驗(yàn)結(jié)果，負(fù)責(zé)檢驗(yàn)技術(shù)操作和試劑的配置、鑒定、檢查，定期校正檢驗(yàn)試劑、儀器設(shè)備，嚴(yán)防差錯事故。
2.負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)標(biāo)本、材料和器材管理，制訂工作計劃并組織實(shí)施。
3.收集和采集檢驗(yàn)標(biāo)本，發(fā)送檢驗(yàn)報告單。
4.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，隨時核對檢驗(yàn)結(jié)果。
5.做好檢驗(yàn)器材的清洗、維護(hù)和保養(yǎng)，檢驗(yàn)室消毒隔離工作。
6.不斷學(xué)習(xí)新技術(shù)、新方法，改進(jìn)檢驗(yàn)方法，開展新項目，提高檢驗(yàn)質(zhì)量，并做好有關(guān)登記、統(tǒng)計工作。
放射師(士)職責(zé) 1.制訂工作計劃，認(rèn)真實(shí)施。
2.負(fù)責(zé)X線診斷和放射治療工作，及時診治病人，按時完成診斷報告，遇有疑難問題，及時會診和向院領(lǐng)導(dǎo)匯報。
3.參加會診和臨床病歷討論，加強(qiáng)與臨床科室聯(lián)系，不斷提高診斷符合率。
4.掌握X線機(jī)的一般原理、性能、使用及投照技術(shù)，按照醫(yī)師要求，認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，做好放射防護(hù)工作。
5.負(fù)責(zé)X線投照、洗片、治療等具體工作。
6.負(fù)責(zé)機(jī)器及附件、藥品、膠布等物品請領(lǐng)、維護(hù)、保養(yǎng)、保管及登記、統(tǒng)計工作。
B超室工作人員職責(zé)
1.熱情接診患者，需預(yù)約患者，要詳細(xì)為患者交待清楚注意事項，取得病人合作。
2.檢驗(yàn)者必須持有申請單及交款單，仔細(xì)了解患者病情，對傳染病患者應(yīng)排在最后檢查，檢查完畢應(yīng)做好消毒工作。
3.嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，注意安全，定期保養(yǎng)、維修、檢測機(jī)器。
4.及時準(zhǔn)確報告檢查結(jié)果，遇疑難問題應(yīng)與臨床醫(yī)師聯(lián)系或報告院長，妥善處理。
5.各種檢查記錄要及時登記，分類歸檔。
心電圖室工作人員職責(zé)
1.根據(jù)申請單的要求，及時完成心電圖檢查。
2.熱情接待病人，做到文明服務(wù)，取得病人合作與信任。
3.嚴(yán)格遵守各項操作規(guī)程，注意儀器保管、保養(yǎng)，做好儀器設(shè)備使用記錄。
4.及時完成急診病人心電圖等檢查。
5.做好其他兼職工作或院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
會計職責(zé)
1.搞好會計核算，嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，控制預(yù)算定額。
2.負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)處理，做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實(shí)，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結(jié)，報帳及時。
3.及時、正確地編制會計報表，做到帳表對口，并認(rèn)真分析說明，經(jīng)院長核準(zhǔn)按時上報
4.經(jīng)常檢查收支情況，分析費(fèi)用增減原因，提出改進(jìn)意見，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。
5.嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。
6.收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。
7.分類編制收支報表，做好經(jīng)濟(jì)核算，加強(qiáng)院內(nèi)經(jīng)濟(jì)管理。
8.認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。
出納職責(zé)
1.做好銀行存款及庫存現(xiàn)金收付，并隨時記帳，每日下班前向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報。做到日清月結(jié)。
2.逐筆核對當(dāng)日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
3.做好各項收據(jù)的保管，發(fā)放及收據(jù)存根的回收管理工作。
4.每月收入的現(xiàn)金要及時入庫，當(dāng)日存入銀行。
5.經(jīng)常核對定期抽查收據(jù)存根。做好差旅費(fèi)審核報銷。
6.保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。
婦幼保健人員職責(zé)
1.掌握轄區(qū)婦女兒童健康狀況，開展孕產(chǎn)婦、兒童保健、婦女癥普查普治，計劃生育技術(shù)服務(wù)工作，搞好幼兒園等衛(wèi)生保健指導(dǎo)。
2.宣傳婦幼保健和計劃生育有關(guān)方針政策，宣傳指導(dǎo)婦女五期保健和嬰幼兒衛(wèi)生及節(jié)育方法。
3.掌握本鄉(xiāng)婦幼保健和計劃生育技術(shù)指導(dǎo)基礎(chǔ)資料和各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.定期召開鄉(xiāng)村醫(yī)生例會，了解情況，部署工作，研究解決工作中存在的主要困難和問題，督促村級衛(wèi)生服務(wù)人員落實(shí)各項工作。
5.有計劃地培訓(xùn)鄉(xiāng)村醫(yī)生，不斷提高他們的業(yè)務(wù)技術(shù)水平。
6.開設(shè)婦女、兒童和計劃生育技術(shù)指導(dǎo)門診，并接受婦女兒童患者住院治療和產(chǎn)婦住院分娩。
7.深入村級衛(wèi)生組織進(jìn)行婦幼保健、計劃生育技術(shù)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，檢查各項制度和技術(shù)操作常規(guī)的執(zhí)行情況，并幫助解決疑難問題。
8.接受縣級婦幼保健機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并及時反應(yīng)情況，報告工作。
預(yù)防接種人員職責(zé) 1.認(rèn)真做好轄區(qū)內(nèi)有預(yù)防接種工作。
2.及時上報傳染病疫情及公共衛(wèi)生服務(wù)相關(guān)信息。
3.指導(dǎo)有關(guān)單位和群眾開展消毒、殺蟲、滅鼠和環(huán)境衛(wèi)生工作。
4.開展健康教育和咨詢服務(wù)，普及衛(wèi)生防病知識。
5.承擔(dān)服務(wù)范圍內(nèi)疾病預(yù)防控制的具體工作。
6.定期召開村級例會，培訓(xùn)鄉(xiāng)村醫(yī)生，提高服務(wù)質(zhì)量。安排部署工作，督促檢查各項工作任務(wù)的落實(shí)情況，及時研究解決存在的主要困難和問題。
7.承擔(dān)縣級衛(wèi)生行政部門委托的公共衛(wèi)生監(jiān)管職能。
8.接受上級業(yè)務(wù)技術(shù)指導(dǎo)和交辦的其它工作，及時上傳下達(dá)工作進(jìn)展情況。
辦公室崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)組織起草全院性工作規(guī)劃、計劃、總結(jié)、情況匯報、交流材料與領(lǐng)導(dǎo)講話稿、工作報告等文件，辦理以衛(wèi)生院名義發(fā)布的有關(guān)行政事項的通知、通告、通報等;
2、負(fù)責(zé)醫(yī)院公文的收發(fā)、審核、辦理工作;
3、負(fù)責(zé)搜集、匯總醫(yī)院有關(guān)的工作計劃、總結(jié)、匯報等文字材料。
4、完成醫(yī)院行政管理機(jī)構(gòu)職責(zé)和工作規(guī)范的起草、修訂、審核和匯總、編輯工作;負(fù)責(zé)對醫(yī)院行政規(guī)章制度和重要文件的合法性提出審核意見。
5、做好醫(yī)院有關(guān)活動、會議的文件、資料的準(zhǔn)備工作及會務(wù)工作;負(fù)責(zé)有關(guān)行政會議的記錄、錄音，草擬會議紀(jì)要和會議決定，整理有關(guān)資料等。
6、協(xié)助做好醫(yī)院行政工作計劃、會議決定事項、有關(guān)公文和領(lǐng)導(dǎo)交辦事項的督查督辦工作。
7、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示做好調(diào)查研究工作。搜集材料，做好信息上報工作
8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
9、搞好上級領(lǐng)導(dǎo)檢查及外界來訪接待工作。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共4
衛(wèi)生院財務(wù)會計內(nèi)部控制制度
第一章 總則
第一條 為了確保本單位各項資產(chǎn)的安全有效使用、資金的安全運(yùn)行，提高資金的使用效率，保障本單位財務(wù)會計管理的合法合規(guī)，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》現(xiàn)制定“財務(wù)會計內(nèi)部控制制度”。
第二章 財務(wù)管理制度
第二條 財務(wù)科工作職責(zé)
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財務(wù)管理，搞好會計核算。
2、管理本單位經(jīng)費(fèi)以及其他有關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，編報部門預(yù)算，審查核定年度預(yù)算，做好相關(guān)資金的綜合統(tǒng)籌平衡工作。
3、按照《會計法》的要求，做好賬務(wù)處理，做到手續(xù)完 1 備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚；日清月結(jié)，按期報賬。
4、按照有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃和預(yù)算，節(jié)約開支，考核資金使用效果，充分利用財務(wù)數(shù)據(jù)，客觀、真實(shí)地對預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)報表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時為單位負(fù)責(zé)人提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
5、負(fù)責(zé)債權(quán)、債務(wù)工作，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，維護(hù)國家財產(chǎn)的安全、完整。
6、按照會計檔案管理制度，負(fù)責(zé)記賬憑證、賬簿、報表等會計資料的立卷、建檔工作。
7、負(fù)責(zé)行政事業(yè)往來票據(jù)的領(lǐng)購、繳銷等工作。
8、負(fù)責(zé)本單位所屬各科室（單位）經(jīng)費(fèi)申請報告和政府采購手續(xù)的審查、監(jiān)督和呈報工作。
9、組織本單位財務(wù)人員，學(xué)習(xí)國家財政法規(guī)制度和現(xiàn)代化財務(wù)管理。
10、接受并配合審計、財政、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查；做好本單位預(yù)決算公開，接受社會監(jiān)督。
第三條 現(xiàn)金、銀行存款和印章管理制度
一、現(xiàn)金管理制度
1、管理原則：嚴(yán)格審核、手續(xù)齊備，當(dāng)面點(diǎn)清、堅持復(fù)核，加蓋戳記、編證入賬，賬賬核對、日清日結(jié)，查核限額、及時存取，嚴(yán)禁“白條”、不得坐支，禁止違規(guī)大額提現(xiàn)，嚴(yán)防挪用、確保安全。
2、開支范圍：（1）根據(jù)國家、省、市、區(qū)規(guī)定頒發(fā)給個人的獎金；（2）各種勞保、福利費(fèi)用以及對個人的其他支出；（3）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（5）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（6）臨時工工資。
3、定期盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符。
二、銀行存款管理制度
1、加強(qiáng)賬戶管理，按規(guī)定辦理存款、取款結(jié)算。定期檢查、清理銀行賬戶的開立和使用情況。
2、嚴(yán)格遵守銀行支付結(jié)算紀(jì)律。
3、定期獲取銀行對賬單，查實(shí)銀行余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
4、明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注
3 銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，防止空白票據(jù)遺失和被盜用。
三、印章的管理制度
1、財務(wù)專用章應(yīng)由專人管理，個人名章應(yīng)由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。
2、嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。 第四條
預(yù)借款管理制度
1、單位科室借用現(xiàn)金要按規(guī)定填寫《借款單》，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審簽，由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后報領(lǐng)導(dǎo)審批。辦理借款手續(xù)時，要出具有關(guān)批示或會議通知等相關(guān)資料。非公務(wù)活動一律不得借款。
2、辦理現(xiàn)金借款時，借款人應(yīng)依據(jù)公務(wù)需要和外出期限提出借款數(shù)額，借款數(shù)額限定在外出、參會所必需的基本費(fèi)用之內(nèi)。
3、借用現(xiàn)金應(yīng)在1個月內(nèi)報銷結(jié)賬。如不能按規(guī)定時間報銷，應(yīng)向財務(wù)審計科出具書面說明材料。對在規(guī)定期限內(nèi)無正當(dāng)理由未結(jié)清借款的人員，通知其所在科室，限期辦理報銷手續(xù)；限期仍未及時報銷結(jié)賬的，從借款人工資中抵
4 扣，直至結(jié)清欠款。
4、需要以銀行結(jié)算方式預(yù)付款的，應(yīng)填寫《預(yù)付款申請單》，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審簽、單位負(fù)責(zé)人審批后按規(guī)定程序辦理。
第五條
報銷票據(jù)的管理制度
1、作為報銷依據(jù)的發(fā)票或收據(jù)必須符合稅務(wù)、財政部門的統(tǒng)一規(guī)定，未經(jīng)稅務(wù)或財政部門統(tǒng)一印制、監(jiān)制的發(fā)票和收據(jù)，一律不予報銷。
2、發(fā)票或收據(jù)須按規(guī)定要求其全聯(lián)、逐欄一次性如實(shí)開具。其中，發(fā)票的“商品名稱”欄須開具所購商品具體名稱；因購買商品較多、無法在發(fā)票聯(lián)上全部列明的，須附賣方出具的購物小票或商品明細(xì)清單。收據(jù)上必須要求其詳細(xì)列明收款事由。
3、凡遺失車票、船票、飛機(jī)票的，必須由當(dāng)事人書面說明情況，科室負(fù)責(zé)人簽批意見，經(jīng)審定后，方可代作原始憑證。報銷金額以核定數(shù)為準(zhǔn)。從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原簽發(fā)單位加蓋財務(wù)專用章的證明（需注明
5 票據(jù)號碼、金額和內(nèi)容）或原票據(jù)記賬聯(lián)的復(fù)印件（須加財務(wù)專用章證明），由經(jīng)辦科室負(fù)責(zé)人簽批意見，經(jīng)審定后，方可代作原始憑證報銷。
4、跨年度的票據(jù)，原則上不予報銷。如有特殊情況確需報銷的，必須以書面形式陳述理由，按規(guī)定程序?qū)徟?/p>
5、經(jīng)辦人員辦理報銷業(yè)務(wù)時須將發(fā)票和收據(jù)等原始憑證粘貼整齊、有序。
第六條 會議培訓(xùn)費(fèi)的管理制度
1、單位或科室組織召開會議必須遵守有關(guān)黨政機(jī)關(guān)出差會議定點(diǎn)管理和會議審批等規(guī)定。
2、會議培訓(xùn)費(fèi)開支范圍：會議培訓(xùn)費(fèi)開支包括會議室租金、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)和其他費(fèi)用。其他費(fèi)用包括交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、文件印刷費(fèi)、夜餐費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、會標(biāo)桌簽通行證制作費(fèi)、旗幟鮮花租用費(fèi)等。
3、會議培訓(xùn)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)。在定點(diǎn)飯店召開會議的，各項費(fèi)用按不高于定點(diǎn)飯店政府采購協(xié)議價執(zhí)行。
4、會議參加人員和開支標(biāo)準(zhǔn)要從嚴(yán)掌握，會前必須填
6 報《會議預(yù)算審批單》，細(xì)化開支預(yù)算，并按程序核批。各科室要嚴(yán)格按照核定后的會議培訓(xùn)預(yù)算和舉辦地點(diǎn)安排，對超過預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用或在定點(diǎn)飯店以外場所召開會議或舉辦培訓(xùn)的，財務(wù)一律不予支付。
5、會議培訓(xùn)費(fèi)采取一會一結(jié)的辦法，有關(guān)科室應(yīng)于會議結(jié)束后15個工作日內(nèi)辦理報銷事宜。報銷時應(yīng)提供會議培訓(xùn)審批單、正式發(fā)票或收據(jù)（票據(jù)上需開列房租費(fèi)、場所費(fèi)、伙食費(fèi)、其他費(fèi)用等分項數(shù)額）、會議費(fèi)結(jié)算清單、會議培訓(xùn)人員簽到表，并附會議通知原件和會議安排等資料。
第七條 差旅費(fèi)管理制度
1、職工因公出差前要填寫《出差審批單》，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，作為借款和報銷的依據(jù)，并粘貼在差旅費(fèi)報銷單上。報銷差旅費(fèi)時按規(guī)定填寫《差旅費(fèi)報銷單》。
2、差旅費(fèi)報銷要嚴(yán)格按照《淄川區(qū)區(qū)直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》執(zhí)行。
3、出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出
7 差任務(wù)緊急的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。
4、出差人員在途期間的伙食補(bǔ)助按在途實(shí)際天數(shù)核領(lǐng)。在出差地工作期間，無接待單位的，憑出差地就餐發(fā)票在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)核領(lǐng)伙食補(bǔ)助。由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，憑接待單位開具的有效憑證在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)核領(lǐng)伙食補(bǔ)助；沒有接待單位有效憑證的，不發(fā)伙食補(bǔ)助。
5、工作人員報銷會議培訓(xùn)期間差旅費(fèi)，要附舉辦單位的正式會議培訓(xùn)通知或主管領(lǐng)導(dǎo)同意召開會議、組織培訓(xùn)的批示；領(lǐng)取學(xué)習(xí)、進(jìn)修等期間的城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)，要提供領(lǐng)導(dǎo)批示件，并經(jīng)組織人事科審核簽字后方可報銷。
6、工作人員出差期間，因進(jìn)行游覽或非工作需要的參觀而開支的費(fèi)用，均由個人自理。
7、因公出國（境）經(jīng)費(fèi)須列入年初部門預(yù)算，出訪任務(wù)要與經(jīng)費(fèi)性質(zhì)一致。確因工作需要必須發(fā)生的計劃外項目，必須按規(guī)定程序報批，并落實(shí)經(jīng)費(fèi)來源，且各項開支必須符合有關(guān)外事財務(wù)規(guī)定的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
8、需要預(yù)撥出國（境）費(fèi)用時應(yīng)提供以下文件：組團(tuán)單位出國任務(wù)通知書、國外邀請函、活動日程安排、費(fèi)用預(yù)算明細(xì)、出國任務(wù)批件、政審批件、交款通知和委領(lǐng)導(dǎo)批示件。以上手續(xù)齊全后，可按規(guī)定程序辦理預(yù)付款。不需預(yù)付款的，在報銷時提供上述文件?；貒髴?yīng)憑正式票據(jù)及時辦理財務(wù)報銷手續(xù)。
第八條
財務(wù)收支審批制度
1、財務(wù)收支原則上實(shí)行“一支筆”審批制度，但對于重大支出事項，必須履行集體審批制度。
2、事業(yè)性收費(fèi)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)按物價部門審批的收費(fèi)許可證執(zhí)行。
3、在單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算內(nèi)的單項經(jīng)費(fèi)支出由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批后報單位負(fù)責(zé)人審簽。專項經(jīng)費(fèi)按相關(guān)項目的管理制度規(guī)定的權(quán)限審批。
4、報銷程序?yàn)椋航?jīng)辦人填制報銷單并簽字—科室負(fù)責(zé)人審核簽字—財務(wù)審核—財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批—分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批—單位負(fù)責(zé)人審批—財務(wù)報銷。
9 第九條 財務(wù)分析制度
1、財務(wù)部門每年度對預(yù)算編制情況、預(yù)算執(zhí)行情況、資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、財務(wù)管理情況進(jìn)行分析。
2、財務(wù)分析的主要指標(biāo)包括支出增長率、人均開支水平、人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)占總支出的比重、專項支出占總支出的比重等。
3、財務(wù)分析的方法以對比分析法為主。
4、財務(wù)分析要形成書面報告。財務(wù)分析的編寫要抓住主要矛盾，實(shí)事求是反映問題；數(shù)字運(yùn)用恰當(dāng)、準(zhǔn)確，觀點(diǎn)與材料相統(tǒng)一；文字精練、準(zhǔn)確。
第十條 固定資產(chǎn)管理制度
1、固定資產(chǎn)管理的組織分工：固定資產(chǎn)管理實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理” ，國家統(tǒng)一所有，單位占有、使用的管理體制。財務(wù)科負(fù)責(zé)本單位固定資產(chǎn)管理工作，通過固定資產(chǎn)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行會計核算，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符、帳卡相符、帳證相符、賬賬相符。單位內(nèi)各科室固定資產(chǎn)管理實(shí)行負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各科室負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)本科
10 室的固定資產(chǎn)管理工作，并指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理，登記固定資產(chǎn)卡片，填制“固定資產(chǎn)變動情況表”，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人簽字后報財務(wù)機(jī)構(gòu)。
2、固定資產(chǎn)的購置：固定資產(chǎn)是一般設(shè)備單位價值在1000元以上、專用設(shè)備單位價值在1500元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。各科室所需固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)工作的需要和單位財力的可能，按照合理、節(jié)約、有效的原則進(jìn)行配置。購置固定資產(chǎn)需向財務(wù)科提交資產(chǎn)購置申請，預(yù)算內(nèi)的由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批，需購置大型設(shè)備由領(lǐng)導(dǎo)辦公會議研究審批，采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的要實(shí)行政府采購。
3、固定資產(chǎn)的調(diào)撥：是指單位內(nèi)部有償或無償調(diào)撥固定資產(chǎn)（包括機(jī)關(guān)與各事業(yè)單位之間調(diào)撥），要由調(diào)出部門填寫“固定資產(chǎn)調(diào)撥單”，由調(diào)出調(diào)入單位雙方簽章，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交財務(wù)機(jī)構(gòu)一份，雙方單位各存一份，據(jù)此辦理
11 固定資產(chǎn)增減手續(xù)。
4、固定資產(chǎn)的處置：是指對單位占有、使用的固定資產(chǎn)，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或注銷產(chǎn)權(quán)的行為。處置方式包括無償調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、對外捐贈、出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、報廢報損等。處置固定資產(chǎn)要嚴(yán)格按照《淄川區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)資源有償使用收入管理辦法》規(guī)定的權(quán)限及要求進(jìn)行審批；未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自處置。
5、固定資產(chǎn)的出租、出借：是指單位對其占有、使用的固定資產(chǎn)，在保證完成本單位正常工作的前提下，經(jīng)審批同意，按照國家有關(guān)政策將存量資產(chǎn)進(jìn)行出租、出借的行為。資產(chǎn)出租、出借，嚴(yán)格按照淄川區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)資源有償使用收入管理相關(guān)要求進(jìn)行審批；未經(jīng)批準(zhǔn)，不得出租、出借。
6、國有資產(chǎn)收入管理：單位取得的國有資產(chǎn)收入，嚴(yán)格執(zhí)行政府非稅收入收繳管理有關(guān)規(guī)定，實(shí)行“收支兩條線”管理，納入財政預(yù)算，經(jīng)區(qū)財政局審核匯總、統(tǒng)籌平衡并按程序報批后編入部門預(yù)算。
7、固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)清查工作由辦公室和財務(wù)審計科統(tǒng)一組織，定期進(jìn)行全面清查。并可根據(jù)工作需要進(jìn)行不定期的重點(diǎn)清查。對清查中清理出的固定資產(chǎn)盤盈、盤虧，根據(jù)淄川區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)資源有償使用收入管理辦法相關(guān)規(guī)定報區(qū)國資局審批后處理。
第三章
收費(fèi)的管理制度
第十一條
政府非稅收入管理范圍包括：政府性基金、專項收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國有資本經(jīng)營收益、其他政府非稅收入等。政府非稅收入實(shí)行“收支兩條線”管理。預(yù)算單位（指與財政部門有經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系的單位）經(jīng)營服務(wù)收入依法納稅后的余額、與非稅收入有關(guān)而暫時收取的款項（含暫扣款、保證金、押金等）也要繳入財政專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。本部門凡有收費(fèi)業(yè)務(wù)的科室（單位），要嚴(yán)格按照收費(fèi)許可證批準(zhǔn)的收費(fèi)項目及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行收費(fèi)。除財政部另有規(guī)定外，執(zhí)收單位收取政府非稅收入，必須嚴(yán)格按照財務(wù)隸屬關(guān)系分別使用財政部或省、自治區(qū)、直轄市財政部門統(tǒng)一印制
13 票據(jù)，并及時上繳財政專戶。
第十二條
票據(jù)由財務(wù)科負(fù)責(zé)到區(qū)財政部門領(lǐng)取，實(shí)行限量發(fā)放，驗(yàn)舊領(lǐng)新制度。單位要由專人負(fù)責(zé)購領(lǐng)、保管票據(jù)，并按照規(guī)定的期限到財務(wù)機(jī)構(gòu)核驗(yàn)，按期限上繳收入。用票單位應(yīng)按票種設(shè)置票據(jù)登記簿，如實(shí)反映收費(fèi)、罰沒票據(jù)的購領(lǐng)、使用、結(jié)存情況，并定期向區(qū)財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)報告。收費(fèi)、罰沒票據(jù)在啟用前，應(yīng)當(dāng)檢查票據(jù)是否有缺頁、漏頁、重號等情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)及時向區(qū)財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)報告。開具的票據(jù)必須內(nèi)容完整，字跡工整，印章齊全。如填寫錯誤，應(yīng)另行填開。填錯的票據(jù)應(yīng)加蓋作廢戳記，保存其各聯(lián)備查，不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀。如發(fā)生票據(jù)丟失，應(yīng)及時查明原因，聲明作廢，并寫出書面報告，報區(qū)財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)處理。
第十三條
已開具的收費(fèi)、罰沒票據(jù)存根，應(yīng)妥善保管，保管期一般應(yīng)為五年。個別用量大的票據(jù)存根存放五年確有困難的，經(jīng)區(qū)財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可適當(dāng)縮短保存期限。保存期滿需要銷毀的票據(jù)存根，由財務(wù)科負(fù)責(zé)登記造冊報區(qū)
14 財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后銷毀。
第十四條
資金往來結(jié)算票據(jù)由財務(wù)科負(fù)責(zé)使用，各科室因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可領(lǐng)取資金往來結(jié)算票據(jù)。在使用中，要嚴(yán)格按資金往來結(jié)算票據(jù)使用范圍使用票據(jù)，嚴(yán)禁以資金往來結(jié)算票據(jù)代替收費(fèi)票據(jù)使用。
第十五條
撤銷、改組、合并的單位和收、罰項目已被明令取消的單位，應(yīng)按規(guī)定辦理“票據(jù)購領(lǐng)證”的變更或注銷手續(xù)。單位購領(lǐng)尚未使用的已取消收、罰項目的票據(jù)，由單位負(fù)責(zé)登記造冊報區(qū)財政收費(fèi)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后銷毀。任何單位不得私自轉(zhuǎn)讓、銷毀票據(jù)和“票據(jù)購領(lǐng)證”。
第四章
財務(wù)人員崗位責(zé)任制度 第十六條 財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)制度
1、負(fù)責(zé)日常財務(wù)會計工作，綜合管理本單位的財務(wù)審計工作，監(jiān)督本單位嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、《預(yù)算法》、國家財經(jīng)政策和內(nèi)部制定的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律。
2、組織編制并督促執(zhí)行本單位各項衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展計劃、年度財務(wù)收支計劃。積極組織收入，合理安排支出，保證各
15 項事業(yè)健康發(fā)展。
3、切實(shí)加強(qiáng)部門預(yù)算管理、國庫集中支付管理和非稅收入管理，認(rèn)真實(shí)施財務(wù)監(jiān)督。對違背預(yù)算程序、分配程序、撥付程序、借貸程序及其他違背財經(jīng)紀(jì)律的事項，嚴(yán)格把關(guān)，拒絕受理。
4、定期分析本單位的部門預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算外資金收支兩條線情況，認(rèn)真考核各類資金的使用效益，組織單位內(nèi)部審計工作，對存在問題及時采取改進(jìn)措施。
5、制定內(nèi)部財務(wù)會計管理制度，細(xì)化管理措施。
6、審查本單位對外提供的一切會計資料和統(tǒng)計資料。
7、負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)，督促完成上級部門或各級財政、審計、統(tǒng)計、物價等部門交辦的工作，配合完成內(nèi)部各業(yè)務(wù)科室涉及財務(wù)審計方面的有關(guān)事項。
8、負(fù)責(zé)本單位財會人員的業(yè)務(wù)考核和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參與研究本單位會計人員的作用和調(diào)配。
9、負(fù)責(zé)處理本單位與其他部門之間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系。
10、與本單位負(fù)責(zé)人沒有直系親屬關(guān)系。
16 第十七條
總賬會計崗位職責(zé)制度
1、根據(jù)批準(zhǔn)的財務(wù)收支計劃或年度預(yù)算，及時上報年度月份經(jīng)費(fèi)收支計劃，及時、準(zhǔn)確地組織和供應(yīng)資金。
2、根據(jù)會計制度規(guī)定，科學(xué)設(shè)置各種會計賬冊。區(qū)分資金渠道，認(rèn)真做好各類資金以及各類資產(chǎn)的記賬、算賬、對賬、報賬等日常會計核算工作，按照會計電算化的要求，堅持做到及時記賬、按時結(jié)賬、如期報賬。
3、嚴(yán)格加強(qiáng)會計核算，定期檢查、分析并匯報本單位的財務(wù)計劃和年度預(yù)算的執(zhí)行情況，保證單位按預(yù)算、有計劃地使用資金。定期考核各類資金使用效果，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出加強(qiáng)財務(wù)管理和會計核算的意見和建議。
4、嚴(yán)格劃清資金渠道和各項支出性質(zhì)，認(rèn)真進(jìn)行會計監(jiān)督。通過對各戶記賬憑證和原始憑證的逐筆審核，及時發(fā)現(xiàn)和處理違紀(jì)行為和各種不規(guī)范行為。定期清查各類財產(chǎn)物資，建立健全資產(chǎn)檔案，按規(guī)定及時審查和處理財產(chǎn)物資的購置、調(diào)撥、報廢等事宜。及時清理和結(jié)算本單位各類債權(quán)債務(wù)，及時催收各種上交款項。
5、負(fù)責(zé)按期編制、匯總和報送本單位各種會計報表。及時向領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門提供詳實(shí)的會計資料和分析報告。
6、按照會計檔案管理的要求，妥善保管好會計憑證、會計帳薄、會計報表及其他各種財務(wù)、會計資料，嚴(yán)格遵守國家保密制度，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對外公布各種會計資料。
7、做好本單位會計人員的業(yè)務(wù)考核和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。 第十八條 出納崗位職責(zé)制度
1、嚴(yán)格區(qū)分資金渠道，熟練掌握各類費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，堅決執(zhí)行規(guī)定的預(yù)算報批程序和經(jīng)費(fèi)報銷程序。
2、熟練使用區(qū)財政國庫集中支付系統(tǒng)，準(zhǔn)確及時支付各項費(fèi)用。
3、熟練使用區(qū)財政非稅系統(tǒng)，準(zhǔn)確開具非稅票據(jù)，并記錄、核對已上繳財政和各項收入，及時撥回暫存款等資金。
4、認(rèn)真審查各種原始單據(jù)，對不真實(shí)、不合規(guī)的原始單據(jù)堅決不予受理；對手續(xù)不全、內(nèi)容不完整或報批程序不規(guī)范的憑證必須在更正、補(bǔ)充后才予受理。
5、根據(jù)合規(guī)的原始單據(jù)，及時準(zhǔn)確地編制記賬憑證，
18 堅持逐日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
6、嚴(yán)格堅持現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，庫存現(xiàn)金余額控制在規(guī)定范圍內(nèi)，定期核對現(xiàn)金余額。
7、按規(guī)定程序處理并及時結(jié)算各種暫付款項，逾期不結(jié)算追究其責(zé)任。
8、認(rèn)真保管好各種印章、空白收據(jù)、銀行支票及其他有價證券。領(lǐng)用空白收據(jù)和銀行支票必須履行批準(zhǔn)程序，辦理領(lǐng)取和注銷手續(xù)。
9、不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。不能和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有直系親屬關(guān)系。
10、承辦負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。 第五章
賬務(wù)處理程序制度
第十九條 根據(jù)財政部頒布的會計制度和相關(guān)管理規(guī)定的要求，設(shè)置總賬會計科目和明細(xì)賬會計科目。
第二十條 根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定，取得或填制、審核原始憑證、記賬憑證。
19 第二十一條 根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定，設(shè)置、啟用、登記總分類賬、明細(xì)分類賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、輔助賬，按《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求進(jìn)行對賬、結(jié)賬、錯賬更正。
第二十二條 根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，定期編制和報送財務(wù)報告。財務(wù)報告包括會計報表及其說明。會計報表應(yīng)當(dāng)根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
第六章、會計工作交接、會計檔案管理和會計電算化管理制度
第二十三條 會計人員工作崗位調(diào)整或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員，辦理交接手續(xù)。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。
第二十四條 會計人員在辦理移交手續(xù)前，必須及時做好以下工作：
1、已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢；
2、尚未登記的賬目，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章；
3、整理應(yīng)該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料；
4、編制移交清冊，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、票據(jù)、文件、其他會計資料和物品等內(nèi)容（實(shí)行會計電算化的部門，從事該項工作的移交人員還應(yīng)當(dāng)在移交清冊中列明會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)磁盤及有關(guān)資料、實(shí)物等內(nèi)容）。
第二十五條 移交人員在辦理移交時，要按移交清冊逐項移交，接替人員要逐項核對點(diǎn)收：
1、現(xiàn)金、有價證券要根據(jù)會計賬簿有關(guān)記錄進(jìn)行點(diǎn)交。不一致時，移交人員必須限期查清；
2、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須完整無缺。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負(fù)責(zé)；
3、銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對，如不一致，
21 應(yīng)當(dāng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符，各種財產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額要與總賬有關(guān)賬戶余額核對相符；
4、移交人員經(jīng)管的票據(jù)、印章和其他實(shí)物等，必須交接清楚；移交人員從事會計電算化工作的，要對有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實(shí)際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。
第二十六條 交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在監(jiān)交清冊上簽名或者蓋章。移交人員對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。
第二十七條 會計年度終了后，對會計資料進(jìn)行整理立卷，確保會計檔案的安全與完整。
第二十八條 會計檔案的借閱：
1、會計檔案為本單位提供利用，原則上不得借出，有特殊需要必須經(jīng)上級主管部門或單位領(lǐng)導(dǎo)人、會計主管人員批準(zhǔn)；
2、外部借閱會計檔案時，應(yīng)持有單位正式介紹信，經(jīng)會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)；
22
3、單位內(nèi)部人員借閱會計檔案時，應(yīng)經(jīng)會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)；
4、借閱人應(yīng)認(rèn)真填寫檔案借閱簿，將姓名、單位、日期、數(shù)量、內(nèi)容、歸期等情況登記清楚；
5、借閱會計檔案人員不得在案卷中亂劃、標(biāo)記、拆散原卷，也不得涂改抽換、攜帶外出或復(fù)印原件（有特殊情況，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能攜帶外出或復(fù)印原件）；
6、借出的會計檔案，管理人員要按期如數(shù)收回。 第二十九條 會計檔案的銷毀：
會計憑證、報表、帳簿、會計電算化數(shù)據(jù)備份的銷毀按相關(guān)財務(wù)規(guī)定執(zhí)行。
第三十條 電算化會計崗位和工作職責(zé)
1、軟件操作：負(fù)責(zé)輸入記賬憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬簿、報表和進(jìn)行部分會計數(shù)據(jù)處理工作；
2、審核記賬：負(fù)責(zé)對輸入計算機(jī)的記賬憑證和原始憑證等進(jìn)行審核；
23
3、計算機(jī)維護(hù)：負(fù)責(zé)保證計算機(jī)硬件、軟件的正常運(yùn)行，管理機(jī)內(nèi)會計數(shù)據(jù)；
4、數(shù)據(jù)分析：負(fù)責(zé)對計算機(jī)內(nèi)的會計數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。 第三十一條 會計電算化操作管理制度
1、對操作人員的密碼嚴(yán)格管理，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員授權(quán)操作會計軟件；
2、操作人員離開計算機(jī)前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)命令退出會計軟件；
3、根據(jù)本單位實(shí)際情況，由專人保存必要的上機(jī)操作記錄，記錄操作時間、內(nèi)容、故障情況等內(nèi)容。
第三十二條 會計電算化軟、硬件和數(shù)據(jù)管理制度
1、確保會計數(shù)據(jù)和會計軟件的安全保密，防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除，對磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)保存雙備份；
2、對正在使用會計軟件的修改、升版和硬件更換過程中，要保證實(shí)際會計數(shù)據(jù)的連續(xù)性和安全性，安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行修改、升版和硬件更換；
24
3、健全必要的計算機(jī)病毒防治措施。 第三十三條 會計電算化檔案管理制度
1、會計電算化檔案，包括存儲在計算機(jī)硬盤中的會計數(shù)據(jù)以及其他磁性介質(zhì)或光盤存儲的會計數(shù)據(jù)和計算機(jī)打印出來的書面等形式的會計數(shù)據(jù)；
2、嚴(yán)格按照財政部有關(guān)規(guī)定的要求，對會計檔案進(jìn)行專人管理；
3、對電算化會計檔案管理做好防磁、防火、防潮和防塵工作，對會計檔案雙備份的應(yīng)存放在兩個不同的地點(diǎn)；
4、采用磁性介質(zhì)保存會計檔案的，要定期進(jìn)行檢查，定期復(fù)制，防止由磁性介質(zhì)損壞而使會計檔案丟失；
5、嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，會計檔案不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。對任何偽造、非法涂改變更、故意毀壞數(shù)據(jù)文件、賬冊、軟盤等行為，都要進(jìn)行相應(yīng)的處理；
6、各種會計資料，包括打印出來的會計資料以及存儲會計資料的軟盤、硬盤、計算機(jī)設(shè)備、光盤等，未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，不得外借和帶出單位；
25
7、借閱會計資料，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的借閱手續(xù)，經(jīng)手人必須簽字記錄；存放在磁介質(zhì)上的會計資料借閱歸還時，還應(yīng)該認(rèn)真檢查，防止感染病毒。
第七章
往來款的管理
第三十四條 行政事業(yè)單位往來款是行政事業(yè)單位在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動過程中，與其他單位和本單位個人發(fā)生的臨時性待結(jié)算的款項。單位往來款核算的內(nèi)容主要包括：暫付款、暫存款、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、借入款項、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款等。
第四十條 健全應(yīng)收賬款臺賬制度、催收責(zé)任制度、年度清查制度、壞賬核銷制度等，進(jìn)一步規(guī)范往來賬款核算行為。建立債權(quán)債務(wù)責(zé)任追究等制度，督促財務(wù)及相關(guān)人員及時清理往來款項。
第三十五條 對單位往來款項每年開展一次集中清理，查清各種往來款的性質(zhì)、類型及形成的原因，并針對不同情況，分清責(zé)任，強(qiáng)化措施，依法清收，依法處理相關(guān)賬務(wù)。
第三十六條 單位收入的管理
26
1、各項收入中國家、省、市、區(qū)規(guī)定有專門用途的資金，要?？顚Ｓ?。收入與支出有對應(yīng)的，要劃清界限，避免相互擠占、挪用。
2、其他收入要符合國家的有關(guān)規(guī)定，堅持“先收后支、量人支出、自求平衡、略有結(jié)余”的原則，在編制年度預(yù)算時，依據(jù)規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，編制其他收入年度預(yù)算，納入本單位的收入預(yù)算，實(shí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理。其他收入要及時入賬，統(tǒng)一納入財務(wù)機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理，任何科室和個人不得借故私設(shè)“小金庫”，不得設(shè)置帳外帳，公款私存。
第三十七條 單位支出的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，保證人員經(jīng)費(fèi)和日常工作開展的必須開支。
2、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)項目使用情況分析，對節(jié)約潛力大、管理薄弱的支出項目實(shí)行重點(diǎn)管理和控制。
3、嚴(yán)格專項支出管理，保證?？顚Ｓ?，單獨(dú)設(shè)帳、專門核算，及時監(jiān)督資金支出、結(jié)算等情況。
4、建立健全經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)督控制制度，依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)
27 算和相關(guān)規(guī)定審核辦理各項支出。
5、有計劃并結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)展安排資金使用，既要節(jié)約開支，又要講求支出實(shí)效。
第十章
附則
第三十八條
本制度自2016年9月21日起執(zhí)行。
2016年9月17日
28
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共5
一、院長職責(zé)
1.在上級衛(wèi)生行政部門和當(dāng)?shù)卣念I(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)院長負(fù)責(zé)制原則，全面負(fù)責(zé)院內(nèi)的各項管理領(lǐng)導(dǎo)工作。
2.認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級黨委、衛(wèi)生行政部門的政策規(guī)定，不斷深化改革與完善院內(nèi)改革，制度本院建設(shè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，并組織實(shí)施，總結(jié)工作，定期向上級報告工作。
3.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織檢查全院醫(yī)療、護(hù)理工作，定期檢查和了解情況，采取積極措施，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，樹立良好的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)和全心全意為人民服務(wù)的風(fēng)尚。
4.制訂人才培養(yǎng)計劃，組織院內(nèi)職工學(xué)習(xí)，引進(jìn)新技術(shù)和先進(jìn)儀器設(shè)備，不斷提高整體服務(wù)水平。
5.認(rèn)真組織實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的疾病控制、婦幼保健、健康教育和咨詢服務(wù)等公共衛(wèi)生服務(wù)。
6.組織制訂各項規(guī)章制度和目標(biāo)管理計劃，全面加強(qiáng)質(zhì)量管理，提高管理水平。
7.加強(qiáng)院內(nèi)人事、財務(wù)、后勤管理工作，做好群眾來信來訪工作。
8.以法人身份，簽署對外各項協(xié)議、合同，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)。
二、副院長職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)具體分工，分管院內(nèi)相應(yīng)工作。
2.負(fù)責(zé)分管工作各項規(guī)章制度的擬定，并經(jīng)常檢查督促醫(yī)療制度、醫(yī)護(hù)常規(guī)和技術(shù)操作規(guī)程的執(zhí)行情況。
3.組織檢查門診和住院病人的轉(zhuǎn)診、會診、疫情報告及醫(yī)療、預(yù)防、保健和衛(wèi)生宣教保健工作，定期分析，采取措施，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。
4.組織醫(yī)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)，領(lǐng)導(dǎo)信息統(tǒng)計工作。
5.根據(jù)院內(nèi)實(shí)際，協(xié)助院長決策，及時提供意見和建議。
6.認(rèn)真做好院長或上級交辦的其他各項工作。
三、門診醫(yī)師職責(zé)
1.認(rèn)真接待每一位就診患者，平平等待人，認(rèn)真檢查，正確診斷，妥善處理，并認(rèn)真填寫有關(guān)醫(yī)療文書。
2.對危重癥病人應(yīng)全力以赴積極搶救或轉(zhuǎn)診，及時向上級醫(yī)師或院長報告。
3.及時掌握病人病情變化情況，合理診治。對傳染病人要做到早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早隔離、早治療，及時填寫傳染病報告卡，按規(guī)定上報，不漏報、錯報、重報、誤報。
4.做好防病治病、愛國衛(wèi)生、計劃生育、健康教育和咨詢服務(wù)。
四、急診值班醫(yī)師職責(zé)
1.負(fù)責(zé)本班的應(yīng)診和急診，留觀病人的診療和搶救工作。
2.及時對就診病人進(jìn)行檢查、診斷、治療，書寫醫(yī)囑，并檢查其執(zhí)行情況。
3.遇有危重及疑難病人時，要及時請上級醫(yī)師或有關(guān)科室會診。
4.對留觀病人要及時巡診，并書寫病歷。
5.嚴(yán)格執(zhí)行急診工作制度和首診負(fù)責(zé)制。
6.嚴(yán)格執(zhí)行搶救程序和技術(shù)操作常規(guī)，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
7.嚴(yán)格交接班制度，急診病人轉(zhuǎn)病房和手術(shù)室，急診值班醫(yī)師需親自交班。
8.有大批搶救病人同時就診時，應(yīng)在搶救的同時報請院領(lǐng)導(dǎo)妥善處理。
五、副主任醫(yī)師職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)院內(nèi)醫(yī)療、科研、技術(shù)培訓(xùn)和理論提高工作。
2.定期查房并親自參加指導(dǎo)急、重、疑、難病例的搶救處理與死亡病例的講座會診。
3.指導(dǎo)本科主治和住院醫(yī)師做好工作，有計劃地開展基本功訓(xùn)練。
4.定期參加門診工作，擔(dān)任村級衛(wèi)生人員的培訓(xùn)工作。
5.運(yùn)用國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和服務(wù)技術(shù)指導(dǎo)實(shí)踐，不斷開展新技術(shù)，提高服務(wù)質(zhì)量。
6.督促下級醫(yī)師認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和醫(yī)療操作規(guī)程。
六、主治醫(yī)師職責(zé)
1.在上級醫(yī)師的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)服務(wù)范圍內(nèi)的醫(yī)療、預(yù)防、保健工作。
2.按時查房，具體參加和指導(dǎo)住院醫(yī)師進(jìn)行診斷，治療及特殊診療操作。
3.掌握病員病情變化，及時處理病危、死亡、醫(yī)療事故等主要問題，并向院領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4.參加值班、門診、會診、出診工作。
5.主持病房的臨床病例討論及會診，檢查、修改下級醫(yī)師書寫的醫(yī)療文件，決定病人出院，審簽出(轉(zhuǎn))院病歷。
6.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作常規(guī)，經(jīng)常檢查本病房的醫(yī)療、護(hù)理質(zhì)量，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生，協(xié)助護(hù)士做好病房管理工作。
7.組織本組醫(yī)師學(xué)習(xí)和運(yùn)用國內(nèi)外先進(jìn)科學(xué)技術(shù)，開展新技術(shù)、新方法。
8.做好相關(guān)人員的培訓(xùn)工作和資料積累，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和進(jìn)行學(xué)術(shù)交流。
七、住院醫(yī)師(士)職責(zé)
1.在上級醫(yī)師的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)一般病人的診療工作，擔(dān)任住院、門診、急診值班工作。
2.對病人進(jìn)行檢查、診斷、治療、開寫醫(yī)囑，并檢查其執(zhí)行情況，同時還要做好一些必要的輔助檢查。
3.書寫病歷，新入院病員病歷一般應(yīng)在入院后24小時內(nèi)完成，負(fù)責(zé)病人住院期間的病程記錄，及時完成病人病案小結(jié)。
4.向主治醫(yī)師及時報告診斷、治療上的困難及病情變化情況，提高需要轉(zhuǎn)科、轉(zhuǎn)院或出院的意見。
5.住院醫(yī)師對所管病人應(yīng)全面負(fù)責(zé)，下班前應(yīng)做好交班工作，對需要特殊觀察的危重癥病人，要向值班醫(yī)師交班。
6.參加科內(nèi)查房，對新管病人每天至少上、下午各巡診一次。上級醫(yī)師查房或巡診時，應(yīng)詳細(xì)匯報病人病情和治療意見，請他科會診時，應(yīng)陪同診視。
7.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)范，親自操作或指導(dǎo)護(hù)士進(jìn)行各種重要的檢查和治療，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
8.認(rèn)真學(xué)習(xí)和運(yùn)用國內(nèi)外先進(jìn)醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)，積極開展新技術(shù)、新方法。
9.隨時了解病人思想生活情況，征求病人對醫(yī)療護(hù)理工作的意見，做好病員的思想工作。
八、護(hù)師(士)職責(zé)
1.在院領(lǐng)導(dǎo)或上級醫(yī)護(hù)人員的指導(dǎo)下工作。
2.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)范，正確執(zhí)行醫(yī)囑，準(zhǔn)確及時完成各項護(hù)理工作，嚴(yán)格執(zhí)行查對和交班制度，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
3.經(jīng)常巡視病房，密切觀察病人病情變化，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告。
4.認(rèn)真做好危重癥病人的搶救工作。
5.協(xié)助醫(yī)師進(jìn)行各種診療工作，負(fù)責(zé)采集各種檢驗(yàn)標(biāo)本。
6.擬訂病房工作計劃，加強(qiáng)病房管理。參加本病房組織的護(hù)理查房、會診和病例討論。
7.定期組織病人學(xué)習(xí)，宣傳衛(wèi)生知識和住院規(guī)則。經(jīng)常征求病人意見，改進(jìn)護(hù)理工作，在出院前做好衛(wèi)生保健宣傳工作。
8.辦理入院、出院、轉(zhuǎn)科、轉(zhuǎn)院手續(xù)及有關(guān)登記工作。
9.做好病房管理，消毒隔離，物資、藥品、相關(guān)材料清領(lǐng)、保管、發(fā)放等工作。
九、藥劑士(員)職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下工作。
2.負(fù)責(zé)藥品的預(yù)算、請領(lǐng)、分發(fā)、保管、采購、報銷、回收、下送、登記、統(tǒng)計和藥品制劑、處方配發(fā)等工作。
3.主動深入科室，征求意見，不斷改進(jìn)藥品供應(yīng)工作，檢查科室藥品的使用管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并向上級報告。
4.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格管理毒性、麻醉、精神、貴重藥品，嚴(yán)防差錯事故發(fā)生。
5.負(fù)責(zé)處方調(diào)配和一般制劑工作。
6.經(jīng)常檢查和校正天平、冰箱、干熱滅茵器及注射過濾裝置等儀器設(shè)備，保持性能良好。
7.負(fù)責(zé)科室清潔衛(wèi)生和值班工作。
8.藥品要建帳建卡，做到出入有據(jù)、帳物相符、定期盤點(diǎn)、各種收支憑證應(yīng)分類按月保存盤查。
十、檢驗(yàn)師(士)職責(zé)
1.在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，親自參加檢驗(yàn)工作，檢查核對檢驗(yàn)結(jié)果，負(fù)責(zé)檢驗(yàn)技術(shù)操作和試劑的配置、鑒定、檢查，定期校正檢驗(yàn)試劑、儀器設(shè)備，嚴(yán)防差錯事故。
2.負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)標(biāo)本、材料和器材管理，制訂工作計劃并組織實(shí)施。
3.收集和采集檢驗(yàn)標(biāo)本，發(fā)送檢驗(yàn)報告單。
4.認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，隨時核對檢驗(yàn)結(jié)果。
5.做好檢驗(yàn)器材的清洗、維護(hù)和保養(yǎng)，檢驗(yàn)室消毒隔離工作。
6.不斷學(xué)習(xí)新技術(shù)、新方法，改進(jìn)檢驗(yàn)方法，開展新項目，提高檢驗(yàn)質(zhì)量，并做好有關(guān)登記、統(tǒng)計工作。
十
一、放射師(士)職責(zé)
1.制訂工作計劃，認(rèn)真實(shí)施。
2.負(fù)責(zé)X線診斷和放射治療工作，及時診治病人，按時完成診斷報告，遇有疑難問題，及時會診和向院領(lǐng)導(dǎo)匯報。
3.參加會診和臨床病歷討論，加強(qiáng)與臨床科室聯(lián)系，不斷提高診斷符合率。
4.掌握X線機(jī)的一般原理、性能、使用及投照技術(shù)，按照醫(yī)師要求，認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，做好放射防護(hù)工作。
5.負(fù)責(zé)X線投照、洗片、治療等具體工作。
6.負(fù)責(zé)機(jī)器及附件、藥品、膠布等物品請領(lǐng)、維護(hù)、保養(yǎng)、保管及登記、統(tǒng)計工作。
十二、B超室工作人員職責(zé)
1.熱情接診患者，需預(yù)約患者，要詳細(xì)為患者交待清楚注意事項，取得病人合作。
2.檢驗(yàn)者必須持有申請單及交款單，仔細(xì)了解患者病情，對傳染病患者應(yīng)排在最后檢查，檢查完畢應(yīng)做好消毒工作。
3.嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，注意安全，定期保養(yǎng)、維修、檢測機(jī)器。
4.及時準(zhǔn)確報告檢查結(jié)果，遇疑難問題應(yīng)與臨床醫(yī)師聯(lián)系或報告院長，妥善處理。
5.各種檢查記錄要及時登記，分類歸檔。
十
三、心電圖室工作人員職責(zé)
1.根據(jù)申請單的要求，及時完成心電圖檢查。
2.熱情接待病人，做到文明服務(wù)，取得病人合作與信任。
3.嚴(yán)格遵守各項操作規(guī)程，注意儀器保管、保養(yǎng)，做好儀器設(shè)備使用記錄。
4.及時完成急診病人心電圖等檢查。
5.做好其他兼職工作或院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
十
四、會計職責(zé)
1.搞好會計核算，嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，控制預(yù)算定額。
2.負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)處理，做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實(shí)，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結(jié)，報帳及時。
3.及時、正確地編制會計報表，做到帳表對口，并認(rèn)真分析說明，經(jīng)院長核準(zhǔn)按時上報
4.經(jīng)常檢查收支情況，分析費(fèi)用增減原因，提出改進(jìn)意見，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。
5.嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。
6.收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。
7.分類編制收支報表，做好經(jīng)濟(jì)核算，加強(qiáng)院內(nèi)經(jīng)濟(jì)管理。
8.認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。
十
五、出納職責(zé)
1.做好銀行存款及庫存現(xiàn)金收付，并隨時記帳，每日下班前向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報。做到日清月結(jié)。
2.逐筆核對當(dāng)日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
3.做好各項有價證券及收據(jù)的保管，發(fā)放及收據(jù)存根的回收管理工作。
4.每月收入的現(xiàn)金要及時入庫，當(dāng)日存入銀行。
5.經(jīng)常核對定期抽查收據(jù)存根。
6.保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。
7.認(rèn)真做好差旅費(fèi)審核報銷工作。
十
六、保衛(wèi)門衛(wèi)人員職責(zé)
1.負(fù)責(zé)醫(yī)院治安、消防等具體工作，努力完成院領(lǐng)導(dǎo)及公安機(jī)關(guān)交給的各項工作任務(wù)。
2.嚴(yán)格交接班及夜間值班巡視制度，及時 本文來自 發(fā)現(xiàn)和查處不安全因素，負(fù)責(zé)消除安全隱患，加強(qiáng)各項安全防范措施。
3.負(fù)責(zé)全院安全保衛(wèi)工作，加強(qiáng)內(nèi)部治安管理，依法行使保衛(wèi)人員職權(quán)，確保醫(yī)療秩序及各項工作順利進(jìn)行。
4.負(fù)責(zé)全院門衛(wèi)、傳達(dá)、收發(fā)、車輛出入、環(huán)境衛(wèi)生等管理工作。
5.實(shí)行24小時值班制度，認(rèn)真執(zhí)行交接班及填寫值班日志，嚴(yán)格作息時間，負(fù)責(zé)遲到、早退、私自外出等違紀(jì)人員的登記工作，每月下旬報院辦。
6.應(yīng)堅持工作崗位，不準(zhǔn)在值班室下棋、打撲克或酗酒，不準(zhǔn)在值班室寄存院外人員的物品，保持室內(nèi)整潔，嚴(yán)格出入車輛及自行車管理。
十
七、婦幼保健人員職責(zé)
1.掌握轄區(qū)婦女兒童健康狀況，開展孕產(chǎn)婦、兒童保健、婦女癥普查普治，計劃生育技術(shù)服務(wù)工作，搞好幼兒園等衛(wèi)生保健指導(dǎo)。
2.宣傳婦幼保健和計劃生育有關(guān)方針政策，宣傳指導(dǎo)婦女五期保健和嬰幼兒衛(wèi)生及節(jié)育方法。
3.掌握本鄉(xiāng)婦幼保健和計劃生育技術(shù)指導(dǎo)基礎(chǔ)資料和各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.定期召開鄉(xiāng)村醫(yī)生例會，了解情況，部署工作，研究解決工作中存在的主要困難和問題，督促村級衛(wèi)生服務(wù)人員落實(shí)各項工作。
5.有計劃地培訓(xùn)鄉(xiāng)村醫(yī)生，不斷提高他們的業(yè)務(wù)技術(shù)水平。
6.開設(shè)婦女、兒童和計劃生育技術(shù)指導(dǎo)門診，并接受婦女兒童患者住院治療和產(chǎn)婦住院分娩。
7.深入村級衛(wèi)生組織進(jìn)行婦幼保健、計劃生育技術(shù)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，檢查各項制度和技術(shù)操作常規(guī)的執(zhí)行情況，并幫助解決疑難問題。
8.接受縣級婦幼保健機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并及時反應(yīng)情況，報告工作。
十八、疾病預(yù)防控制人員職責(zé)
1.認(rèn)真做好轄區(qū)內(nèi)有預(yù)防接種工作。
2.及時上報傳染病疫情及公共衛(wèi)生服務(wù)相關(guān)信息。
3.指導(dǎo)有關(guān)單位和群眾開展消毒、殺蟲、滅鼠和環(huán)境衛(wèi)生工作。
4.開展健康教育和咨詢服務(wù)，普及衛(wèi)生防病知識。
5.承擔(dān)服務(wù)范圍內(nèi)疾病預(yù)防控制的具體工作。
6.定期召開村級例會，培訓(xùn)鄉(xiāng)村醫(yī)生，提高服務(wù)質(zhì)量。安排部署工作，督促檢查各項工作任務(wù)的落實(shí)情況，及時研究解決存在的主要困難和問題。
7.承擔(dān)縣級衛(wèi)生行政部門委托的公共衛(wèi)生監(jiān)管職能。
8.接受上級業(yè)務(wù)技術(shù)指導(dǎo)和交辦的其它工作，及時上傳下達(dá)工作進(jìn)展情況。
十九、秘書崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)組織起草全院性工作規(guī)劃、計劃、總結(jié)、情況匯報、交流材料與領(lǐng)導(dǎo)講話稿、工作報告等文件，辦理以學(xué)校名義發(fā)布的有關(guān)行政事項的通知、通告、通報等;
2、負(fù)責(zé)醫(yī)院公文的收發(fā)、審核、辦理工作;
3、負(fù)責(zé)搜集、匯總醫(yī)院有關(guān)的工作計劃、總結(jié)、匯報等文字材料。
4、完成醫(yī)院行政管理機(jī)構(gòu)職責(zé)和工作規(guī)范的起草、修訂、審核和匯總、編輯工作;負(fù)責(zé)對醫(yī)院行政規(guī)章制度和重要文件的合法性提出審核意見。
5、做好醫(yī)院有關(guān)活動、會議的文件、資料的準(zhǔn)備工作及會務(wù)工作;負(fù)責(zé)有關(guān)行政會議的記錄、錄音，草擬會議紀(jì)要和會議決定，整理有關(guān)資料等。
6、協(xié)助做好醫(yī)院行政工作計劃、會議決定事項、有關(guān)公文和領(lǐng)導(dǎo)交辦事項的督查督辦工作。
7、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示做好調(diào)查研究工作。搜集材料，做好信息上報工作。
8、負(fù)責(zé)《年鑒》、《大事記》的編寫工作。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共6
附件二 內(nèi)部評價需準(zhǔn)備的資料清單 公司： 根據(jù)本次內(nèi)控評價統(tǒng)一安排,聘請光華（上海）企業(yè)管理咨詢有限公司協(xié)助公司進(jìn)行內(nèi)部控制體系建設(shè)。為了更有效的完成工作，請各單位及分子公司按該清單的要求提供此次評價所需材料、文件，所提供資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性由你公司負(fù)責(zé)，工作組對貴公司提供的資料承擔(dān)保密義務(wù)。在評價過程中，我們可能會提出進(jìn)一步準(zhǔn)備的材料,請屆時積極提供。如果你公司對此清單有任何建議，請與我們聯(lián)系。
1、除非特別說明，所需資料一般電子版或復(fù)印件均可；
2、所要制度公司先行查詢是否具備，不具備請說明。 1
一、綜合資料
1、集團(tuán)公司章程；參、控股公司名單（標(biāo)注清楚公司股份類別、股數(shù)、占參控股企業(yè)股權(quán)比例）。
2、會計機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置及人員分工情況。
3、公司基本情況介紹（公司簡介），歷史沿革等，股權(quán)關(guān)系圖，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖各類及業(yè)務(wù)流程圖。
4、公司2015年的股東大會、董事會及總經(jīng)理辦公會等權(quán)利機(jī)構(gòu)的決議、會議紀(jì)要、工作細(xì)則等有關(guān)文件資料或其復(fù)制文本。
5、公司資產(chǎn)抵押情況、抵押資產(chǎn)明細(xì)及對外擔(dān)保情況介紹，公司未決訴訟情況說明。
6、2015年稅收優(yōu)惠文件、政府補(bǔ)貼文件、財政撥付專項資金相關(guān)文件。
7、公司關(guān)聯(lián)方關(guān)系簡介、2015年關(guān)聯(lián)方交易情況說明（種類、大致金額等）。
8、公司簽訂的有效的重要合同資料，如：采購合同、銷售合同、借款合同、擔(dān)保、抵押、租賃合同及其他重要的經(jīng)濟(jì)合同。各提供一份實(shí)務(wù)合同樣本即可。
二、會計資料
1、公司2015年6月資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表。
2、2015年會計賬簿（必要時咨詢?nèi)藛T到財物機(jī)構(gòu)查詢）；
3、2015年6月科目余額表(電子版)；2015年1月和6月的會計憑證。（原件）
4、公司2014年度的審計報告復(fù)印件（可電子版）。 其他會計資料見相關(guān)內(nèi)部控制資料部分。
三、內(nèi)部控制建設(shè)情況資料
所需制度 序號 業(yè)務(wù) 控制文檔（如有，提供一份即可） （如有，提供電子版） 公司層面
1、公司章程
1、公司章程制定記錄、公司章程修改記錄
2、股東大會議事規(guī)則
2、股東大會決議、股東大會運(yùn)作記錄
3、董事會議事規(guī)則
3、董事會決議、董事會運(yùn)作記錄 組織架構(gòu)-
4、監(jiān)事會議事規(guī)則
4、監(jiān)事會運(yùn)作記錄、職工監(jiān)事選舉記錄、監(jiān)事01 法人治理
5、董事會專門委員會議事兼職情況表 規(guī)則
5、專門委員會運(yùn)作記錄
6、獨(dú)立董事制度
6、獨(dú)立董事工作記錄 2
7、總經(jīng)理工作細(xì)則
7、總經(jīng)理工作記錄
8、董事會秘書工作細(xì)則等
8、董事會秘書工作記錄等
1、公司組織架構(gòu)圖
1、組織架構(gòu)優(yōu)化調(diào)整審批資料
2、各部門職責(zé)
2、崗位職責(zé)調(diào)整審批資料、不相容職責(zé)明細(xì)表 組織架構(gòu)-
3、崗位說明書
3、重大事項決策資料 內(nèi)部管理
4、董事會對高級管理人員
4、董事會對高級管理人員的監(jiān)管記錄等 的監(jiān)管制度等
1、董事會戰(zhàn)略決策委員會
1、制定戰(zhàn)略方案依據(jù)的分析報告、戰(zhàn)略方案、實(shí)施細(xì)則 戰(zhàn)略方案審批資料、戰(zhàn)略方案調(diào)整資料
2、運(yùn)營監(jiān)控管理規(guī)范
2、年度計劃、月度經(jīng)營簡報、專項運(yùn)營監(jiān)控分
3、重點(diǎn)業(yè)務(wù)專項考核獎勵析報告、半年度、年度運(yùn)營分析報告、戰(zhàn)略規(guī)劃 02 發(fā)展戰(zhàn)略 管理辦法 執(zhí)行情況分析報告
4、服務(wù)單位分子公司經(jīng)營
3、戰(zhàn)略調(diào)整方案等 管理者年薪收入管理辦法
5、產(chǎn)品公司經(jīng)營管理者年薪收入管理辦法等等
1、員工招聘管理制度
1、人力資源規(guī)劃書、人力資源規(guī)劃書編寫依據(jù)、
2、新入職員工培養(yǎng)管理制人力資源規(guī)劃審批資料、人力資源規(guī)劃評估報告 度
2、人員需求信息收集資料、招聘計劃、招聘計
3、員工培訓(xùn)管理制度 劃審批資料、高級管理者或重要崗位人員背景調(diào)
4、考勤休假管理制度 查資料、簡歷篩選標(biāo)準(zhǔn)、簡歷篩選標(biāo)準(zhǔn)審批資料
5、績效考核管理制度
3、員工轉(zhuǎn)正審批資料、輪崗記錄
6、薪酬管理制度
4、員工培訓(xùn)方案、培訓(xùn)方案制定依據(jù)、培訓(xùn)方
7、勞動合同管理制度 案審批資料、培訓(xùn)方案實(shí)施情況資料、培訓(xùn)效果
8、人事檔案管理制度 評估報告
9、員工辭職、辭退、退休
5、考勤表、請假審批資料 管理制度
6、績效考核表、績效考核結(jié)果統(tǒng)計分析資料、03 人力資源
10、社會保險管理制度 績效考核結(jié)果傳達(dá)資料、
11、員工保密制度等
7、薪酬體系、工資表、薪酬發(fā)放審批表、薪酬預(yù)算表、薪酬預(yù)算審批表
8、勞動合同檔案、合同到期續(xù)簽資料、人事檔案、關(guān)鍵崗位員工清單、與關(guān)鍵崗位員工簽訂的保密協(xié)議
9、社保繳納情況表
10、人事檔案、人事變動情況分析報告
11、員工辭職申請審批表、員工辭退審批表、員工退休審批表、員工離職交接清單、高級管理人員和重要崗位員工離任審計報告等
1、與健康、環(huán)境、安全、
1、社會責(zé)任報告 質(zhì)量相關(guān)的管理制度
2、安全事故調(diào)查處理報告
04 社會責(zé)任
2、安全事故處理制度
3、產(chǎn)品質(zhì)量問題處理報告
4、危機(jī)處置方案等
1、企業(yè)文化手冊
1、企業(yè)文化制定審批資料、企業(yè)文化修改調(diào)整
2、企業(yè)文化管理制度 資料 05 企業(yè)文化
2、企業(yè)文化宣傳資料、企業(yè)文化培訓(xùn)資料、企業(yè)文化考核資料
3、企業(yè)文化評估報告等 06 風(fēng)險管理 風(fēng)險管理制度 風(fēng)險管理評估報告、記錄等。 業(yè)務(wù)層面 3
1、籌資可行性分析報告、籌資方案、籌資方案審批資料
2、借款合同、發(fā)行股票相關(guān)材料、發(fā)行債券相關(guān)材料
3、資金使用計劃、銀行存款入賬單、賬務(wù)處理憑證 07 籌資管理 籌資管理制度
4、銀行借款利息計算表、銀行借款償付審批表
5、股利分配方案、股利分配方案審批表、股利分配記錄
6、債券利息計算表、債券償付審批表等
7、募集資金管理使用鑒定報告
1、投資項目立項申請、投資項目可行性分析報告、投資方案審批資料
2、投資方案實(shí)施計劃、投資合同或協(xié)議、非貨幣性資產(chǎn)投資的資產(chǎn)評估報告
3、被投資單位股利分配方案、銀行入賬單
4、投資分析報告 08 投資管理 投資管理制度
5、投資減值準(zhǔn)備計提表
6、投資回收或處置方案
7、與投資活動相關(guān)的會計憑證
8、交易性金融資產(chǎn)投資方案、交易性金融資產(chǎn)投資方案審批資料、交易性金融資產(chǎn)交易單據(jù)、交易性金融資產(chǎn)賬務(wù)處理憑證
1、年度資金計劃、月度資金計劃、資金計劃審批表
2、2015年6月30日科目余額表
3、現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金盤點(diǎn)表
1、財務(wù)管理制度
4、收款計劃、收據(jù)及相關(guān)憑證、付款審批表
2、現(xiàn)金管理制度 及相關(guān)憑證
3、銀行存款管理制度 貨幣資金管
5、銀行賬戶開立/變更/撤銷申請、銀行賬戶 09
4、票據(jù)管理制度 理 開立/變更/撤銷資料
5、財務(wù)審批管理制度
6、銀行存款對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表
6、核算稽核制度 （2015年）
7、內(nèi)部資金及賬戶管理制度
7、銀行票據(jù)臺賬、銀行票據(jù)購買申請、銀行票據(jù)領(lǐng)用單、銀行票據(jù)檢查記錄
8、銀行承兌匯票開立申請、銀行承兌匯票臺賬、銀行承兌匯票檢查記錄
1、專項資金使用計劃
2、專項資金申請、審批表 專項資金管 10 專項資金管理制度
3、專項資金使用驗(yàn)收報告等 理
4、募集資金使用變更審批記錄 4
1、年度采購需求、月度采購需求、需求審批資料
2、年度采購計劃、月度采購計劃、采購計劃
1、工程物資采購管理制度 審批資料、采購計劃調(diào)整審批資料
2、原材料采購管理制度
3、供應(yīng)商檔案、供應(yīng)商評價表
3、供應(yīng)商管理制度
4、招標(biāo)計劃、招標(biāo)公告、招標(biāo)邀請書、委托
4、招標(biāo)管理制度 招標(biāo)合同 11 采購管理
5、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款管理
5、供應(yīng)商報價單、采購合同 制度
6、驗(yàn)收單、入庫單、相關(guān)會計憑證
6、采購業(yè)務(wù)會計核算制度
7、采購付款申請、與供應(yīng)商的對賬記錄、相
7、驗(yàn)收管理制度 關(guān)會計憑證
8、退換貨申請、質(zhì)量檢查報告、退換貨出庫單、相關(guān)會計憑證等
1、入庫單、出庫單、調(diào)撥單、相關(guān)憑證
2、定期巡檢檢查記錄、日常檢查記錄 存貨管理制度
3、存貨盤點(diǎn)計劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)報告 12 存貨管理 存貨會計政策
4、存貨減值評估表、減值會計憑證
5、存貨處置審批記錄
1、固定資產(chǎn)購置申請、固定資產(chǎn)驗(yàn)收報告、固定資產(chǎn)入庫單、與固定資產(chǎn)入庫相關(guān)的會計憑證
2、固定資產(chǎn)自建申請、與自建固定資產(chǎn)相關(guān)的會計憑證
3、固定資產(chǎn)臺賬、固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)維修保養(yǎng)記錄
4、固定資產(chǎn)折舊計提明細(xì)表、固定資產(chǎn)折舊計提憑證
5、固定資產(chǎn)技術(shù)改造方案、固定資產(chǎn)改造方固定資產(chǎn)管理制度 案審批資料 固定資產(chǎn)管 13 固定資產(chǎn)會計政策與會計估
6、固定資產(chǎn)投保方案、固定資產(chǎn)投保方案審理 計 批資料、保險合同、續(xù)保資料
7、固定資產(chǎn)調(diào)撥單、固定資產(chǎn)借用單
8、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報告
9、固定資產(chǎn)減值清單、固定資產(chǎn)減值會計憑證
10、固定資產(chǎn)處置或報廢申請、固定資產(chǎn)處置或報廢方案、固定資產(chǎn)處置或報廢會計憑證
11、固定資產(chǎn)抵押申請、固定資產(chǎn)評估報告、固定資產(chǎn)抵押協(xié)議、抵押資產(chǎn)目錄
1、無形資產(chǎn)購置申請、無形資產(chǎn)驗(yàn)收報告、無形資產(chǎn)管理制度 與無形資產(chǎn)取得相關(guān)的會計憑證 無形資產(chǎn)會計政策與會計估
2、無形資產(chǎn)管理臺賬 計
3、無形資產(chǎn)攤銷政策、無形資產(chǎn)攤銷會計憑無形資產(chǎn)管證 14 理
4、無形資產(chǎn)減值清單、無形資產(chǎn)減值會計憑證
5、無形資產(chǎn)處置或報廢申請、無形資產(chǎn)處置或報廢方案、無形資產(chǎn)處置或報廢會計憑證 5
1、市場調(diào)查分析、銷售戰(zhàn)略草案、銷售戰(zhàn)略方案、戰(zhàn)略實(shí)施跟蹤表、戰(zhàn)略調(diào)整申請、年度銷售計劃、月度銷售計劃、銷售計劃審批
1、銷售管理制度 資料
2、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款管理
2、銷售政策、銷售政策審批、銷售策劃方案、制度 策劃方案審批
3、銷售價格管理 15 銷售業(yè)務(wù)
3、報價單、材料清單BOM表
4、銷售折扣管理制度
4、銷售折扣管理標(biāo)準(zhǔn)、折扣管理標(biāo)準(zhǔn)草案審
5、發(fā)貨與運(yùn)輸管理 批、員工折扣申請、優(yōu)惠通知書
6、貨款回收管理
5、發(fā)貨車門單、貨物出門證
7、銷售退回管理
6、客戶回款計劃、銷售對賬單
7、銷售合同管理
8、抱怨單、事故單
1、研發(fā)項目提案、研發(fā)項目可行性分析報告、研發(fā)項目評審意見
2、研發(fā)項目進(jìn)展報告
3、研發(fā)費(fèi)用核算項單據(jù)、研發(fā)費(fèi)用核算會計憑證 研究與開發(fā)
4、研發(fā)項目驗(yàn)收報告 16
1、研究與開發(fā)管理制度 管理
5、研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)表、研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)會計憑證
6、專利申報申請、專利申報資料、專利證書
1、工程項目立項審批管理
1、項目立項書、立項審批、工程可研報告、制度 工程規(guī)劃方案、工程規(guī)劃許可證
2、項目施工管理制度 招標(biāo)計劃、招標(biāo)公告、招標(biāo)邀請書、委托招
3、質(zhì)量管理制度 標(biāo)合同
4、安全施工管理制度
2、招標(biāo)工作記錄、招標(biāo)結(jié)果審批 工程項目管
5、招標(biāo)管理制度
3、工程項目合同 17 理
6、工程進(jìn)度管理制度
4、工程設(shè)計管理、設(shè)計任務(wù)書、設(shè)計審查合
7、工程結(jié)算管理制度 格證
8、工程驗(yàn)收管理制度 5工程進(jìn)度監(jiān)督記錄、工程質(zhì)量監(jiān)督記錄
9、工程決算管理制度
5、工程付款申請、工程計量支付書、
6、工程竣工資料、工程質(zhì)檢報告、工程決算報告、工程審計報告等 業(yè)務(wù)外包管理制度
1、業(yè)務(wù)外包申請、業(yè)務(wù)外包需求調(diào)查報告、業(yè)務(wù)外包討論審批資料
2、業(yè)務(wù)外包方案、業(yè)務(wù)外包方案審批資料
3、承包方入圍名錄、承包方評審報告
4、業(yè)務(wù)外包合同 18 業(yè)務(wù)外包
5、項目實(shí)施階段分析報告
6、外包項目監(jiān)督檢查報告
7、外包項目驗(yàn)收報告
8、外包項目結(jié)算申請、結(jié)算單據(jù)
9、與外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會計憑證
1、財務(wù)報告管理制度
1、會計科目變更申請、系統(tǒng)權(quán)限變更申請 財務(wù)會計工 19
2、財務(wù)系統(tǒng)管理制度
2、財務(wù)報告編制方案 作與報告
3、財務(wù)檔案管理制度
3、重大事項會計處理方案 6
4、會計核算手冊
4、清產(chǎn)核資處理方案
5、信息披露管理制度
5、賬務(wù)核對記錄、賬務(wù)調(diào)整申請、重啟會計期間申請
6、個別財務(wù)報告編制說明
7、內(nèi)部交易及內(nèi)部往來明細(xì)表、合并范圍明細(xì)表、合并財務(wù)報告編制說明
8、審計報告
9、財務(wù)分析報告
10、會計檔案清冊、會計檔案交接表、會計檔案借閱申請、會計檔案借閱登記表
11、會計檔案銷毀申請、會計檔案銷毀清冊
1、全面預(yù)算管理制度
1、全面預(yù)算編制方案、編制方案審批資料、
2、全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則 編制方案修改調(diào)整審批資料
3、預(yù)算考核制度
2、年度全面預(yù)算、年度全面預(yù)算分解表、年 20 全面預(yù)算 度預(yù)算及預(yù)算分解審核資料
3、預(yù)算執(zhí)行情況分析報告
4、預(yù)算調(diào)整申請、預(yù)算調(diào)整審批資料
5、預(yù)算執(zhí)行情況考核結(jié)果
1、格式合同文本、格式合同審查表
1、合同管理制度
2、合同審查表
3、合同章使用登記表
21 合同管理
4、合同臺賬、合同借閱登記表
5、合同補(bǔ)充、變更、解除申請
6、合同執(zhí)行情況檢查報告
7、合同糾紛解決方案等
1、內(nèi)部信息傳遞制度
1、內(nèi)部報告體系 內(nèi)部信息傳 22
2、信息檔案管理制度
2、內(nèi)部報告?zhèn)鬟f途徑 遞管理
3、信息保密制度等
1、信息系統(tǒng)管理制度
1、信息系統(tǒng)開發(fā)規(guī)劃
2、信息系統(tǒng)開發(fā)制度
2、信息系統(tǒng)開發(fā)申請、信息系統(tǒng)開發(fā)計劃、
3、信息系統(tǒng)變更制度 信息系統(tǒng)開發(fā)審批資料
4、信息系統(tǒng)安全管理制度
3、信息系統(tǒng)開發(fā)項目驗(yàn)收報告 信息系統(tǒng)整
5、信息系統(tǒng)運(yùn)維管理制度
4、信息系統(tǒng)維護(hù)升級記錄 23 體控制
5、信息系統(tǒng)變更申請、信息系統(tǒng)變更評審意見
6、信息系統(tǒng)終結(jié)申請、信息系統(tǒng)銷毀記錄
7、信息系統(tǒng)安全管理、授權(quán)、分級管理
8、系統(tǒng)清單（名稱、管理部門、使用部門）
1、關(guān)聯(lián)人名單及更新記錄
1、關(guān)聯(lián)交易管理制度
2、關(guān)聯(lián)交易合同及相關(guān)審批 24 關(guān)聯(lián)交易
2、關(guān)聯(lián)交易披露制度等
3、關(guān)聯(lián)交易公告審批記錄等
1、子公司經(jīng)營管理者任免建議方案
2、子公司考核方案
3、子公司重大事項上報、審批記錄 25 子公司管理
1、子公司管理制度
4、子公司經(jīng)營管理者離任審計報告等
5、子公司任務(wù)考核制度、記錄等
1、內(nèi)部審計計劃、
2、內(nèi)部審計方案、26 內(nèi)部審計
1、內(nèi)部審計制度
3、內(nèi)部審計通知書、
7
4、內(nèi)部審計工作底稿、
5、內(nèi)部審計報告、內(nèi)部審計反饋意見書、內(nèi)部審計監(jiān)督記錄等。
1、擔(dān)保申請
2、被擔(dān)保對象資信資料、被擔(dān)保對象財務(wù)報告、被擔(dān)保對象核查報告
1、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度
27 擔(dān)保業(yè)務(wù)
3、擔(dān)保合同
2、關(guān)聯(lián)交易管理制度等
4、被擔(dān)保單位監(jiān)督報告
5、反擔(dān)保合同等
1、生產(chǎn)計劃的制定、審批、下發(fā)記錄
1、生產(chǎn)計劃管理制度
2、成本消耗記錄
2、成本控制管理制度
3、技術(shù)工藝解決記錄
3、品質(zhì)控制管理制度
4、車間人員的培訓(xùn)記錄
4、車間人員培訓(xùn)管理制度
5、車間設(shè)備維修、保養(yǎng)記錄 28 生產(chǎn)管理
5、車間設(shè)備安全管理制度
6、車間現(xiàn)場檢查記錄、《工作日志》
6、車間現(xiàn)場管理制度
7、模具履歷卡、模具出入庫記錄、模具使用
7、模具管理制度 交接單
8、6S管理制度
8、6S管理制度執(zhí)行記錄 以上只是我們目前考慮到的，根據(jù)工作的深入可能要求企業(yè)提供的資料包括但不僅限于這些,在咨詢業(yè)務(wù)過程中可能還會要求提供進(jìn)一步資料,屆時請?zhí)峁榕?。對于您的配合，我們深表感謝！ 山東奧福內(nèi)控評價項目組
2015年8月12日
8
附：為了保證自我評價結(jié)果的合理性，根據(jù)被評價流程中評估事項本身發(fā)生的頻率，確定需要抽取的樣本數(shù)量，下表所推薦的抽樣數(shù)量范圍是根據(jù)統(tǒng)計抽樣原理及經(jīng)驗(yàn)確定的。對于不規(guī)律的事項，可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)選擇近似的頻率，并依此確定抽樣的頻率。 控制類別和參考樣本量
業(yè)務(wù)運(yùn)行頻率 控制運(yùn)行總次數(shù) 參考測試的樣本量區(qū)間 手工控制，每年 1 次 1 1 手工控制，每季 1 次 4 2 手工控制，每月 1 次 12 2-5 手工控制，每周 1 次 52 5-15 手工控制，每天 1 次 250 20-40 手工控制，每天多次 大于 250 次 25-60 如存在有效的信息系統(tǒng)一般控制支持，針對每一個應(yīng)用控制只應(yīng)用系統(tǒng)控制 需要選擇1個樣本進(jìn)行測試；否則需考慮增加樣本量。 15次抽樣以下，出現(xiàn)1次誤差。 缺 陷 標(biāo) 準(zhǔn) 15次抽樣以上，出現(xiàn)2-5次誤差。 9
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共7
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院內(nèi)部控制工作計劃
導(dǎo)語：視客觀上增加壓力，妥善安排“八小時之外”的時間，刻苦鉆研業(yè)務(wù)知識，注重臨床實(shí)踐，加強(qiáng)職業(yè)道德修養(yǎng)，做到德才兼?zhèn)?，又紅又專，爭取在新的一年里取得更大的進(jìn)步。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院內(nèi)部控制工作計劃
20xx年衛(wèi)生院的總體工作思路是，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以深化醫(yī)改為主線，以提高全縣人民健康水平為目標(biāo)，突出抓好新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作，扎實(shí)做好衛(wèi)生應(yīng)急、預(yù)防保健工作，狠抓醫(yī)療質(zhì)量，繼續(xù)推進(jìn)新生兒“兩病”篩查工作，完善孕產(chǎn)婦危重癥搶救綠色通道，加強(qiáng)行風(fēng)建設(shè)，努力完成上級交給的工作任務(wù)，使各項工作再上一個新的臺階，推進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)又好又快地發(fā)展。
一、格執(zhí)行新醫(yī)改政策，落實(shí)藥品零差率銷售政策。積極學(xué)習(xí)新醫(yī)改政策，努力轉(zhuǎn)變思想觀念，強(qiáng)化衛(wèi)生院公益性，落實(shí)藥品零差率銷售政策，并試行績效工資改革。成立院長為組長的衛(wèi)生院醫(yī)改領(lǐng)導(dǎo)小組，按照衛(wèi)生局的部署安排，扎實(shí)、穩(wěn)妥搞好改革。
二、加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量管理，保障醫(yī)療安全。以《執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理條例》、《醫(yī)療事故處理條例》為重點(diǎn)，加強(qiáng)對院長和醫(yī)務(wù)人員的法制教育，增強(qiáng)醫(yī)療安全責(zé)任意識。健全醫(yī)療、護(hù)理、功能檢查、放射、化驗(yàn)等各個科室、各個診療環(huán)節(jié)的質(zhì)量管理制度，制定切實(shí)可行的質(zhì)量目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)診療工作的規(guī)范化。堅持安全第
一、質(zhì)量優(yōu)先的原則，嚴(yán)格落實(shí)各項操作規(guī)程，杜絕醫(yī)療責(zé)任事故。加強(qiáng)基本理論、基本知識、基本技能訓(xùn)練，不斷提高醫(yī)療質(zhì)量，保障醫(yī)療安全。加強(qiáng)監(jiān)督，定期開展醫(yī)療質(zhì)量檢查，依法依紀(jì)落實(shí)獎懲。不斷改善醫(yī)療服務(wù)，嚴(yán)格控制醫(yī)療費(fèi)用，促進(jìn)合理檢查、合理用藥、合理治療，切實(shí)減輕患者就醫(yī)負(fù)擔(dān)。爭取衛(wèi)生院門診人次增加20%，住院人次增加15%。
三、著力做好重大疾病預(yù)防控制工作。嚴(yán)格執(zhí)行疫情監(jiān)測、報告制度。進(jìn)一步抓好甲型h1n1流感防控，有效地切實(shí)抓好霍亂等腸道傳染病防控和人禽流感、結(jié)核病、艾滋病、狂犬病、乙腦、鉤端螺旋體病、流行性出血熱等重點(diǎn)傳染病防治工作。做好傳染病監(jiān)測、預(yù)測、預(yù)警、流行病學(xué)調(diào)查、疫情報告與疫情處理，有效地降低傳染病發(fā)病數(shù)，控制傳染病暴發(fā)流行。突出重點(diǎn)疾病防控及突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置和救災(zāi)防病工作。
四、重點(diǎn)抓好免疫規(guī)劃工作。堅持抓好基礎(chǔ)免疫和冷鏈運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真做好國家擴(kuò)大免疫規(guī)劃工作，特別是要抓好麻疹等免疫規(guī)劃相關(guān)疾病防控和監(jiān)測工作。加強(qiáng)兒童預(yù)防接種信息化管理。完成五苗接種任務(wù)。
五、做好新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作。協(xié)助做好下一年度新農(nóng)合籌款工作，力爭實(shí)現(xiàn)參合率穩(wěn)中有升。落實(shí)衛(wèi)生局對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施和文件，嚴(yán)格控制、進(jìn)一步降低參合農(nóng)民醫(yī)療費(fèi)用。嚴(yán)肅查處醫(yī)務(wù)人員違紀(jì)違規(guī)套出合作基金行為，控制次均住院費(fèi)用，最大限度地減輕農(nóng)民醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。
六、加強(qiáng)產(chǎn)科建設(shè)，確保孕產(chǎn)婦安全。認(rèn)真落實(shí)婦幼工作考評標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對基層婦保、兒保工作的督導(dǎo)，確保孕產(chǎn)婦和兒童系統(tǒng)管理率保持在95%以上，孕產(chǎn)婦死亡率控制在30/10萬以下，嬰兒死亡率控制在16‰以下。繼續(xù)推進(jìn)新生兒“兩病”篩查工作，降低殘疾發(fā)生率。落實(shí)孕產(chǎn)婦平產(chǎn)分娩免費(fèi)政策。
七、加強(qiáng)衛(wèi)生院住院樓建設(shè)。成立領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)專門人員，抓好工程項目建設(shè)。3月招標(biāo)，4月啟動基礎(chǔ)工程，力爭10月按期完工，12月投入使用。同時，嚴(yán)格把握工程質(zhì)量，爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程。
八、加強(qiáng)黨務(wù)工作。堅持民主集中制，堅持“三會一課”制度，加強(qiáng)黨的方針政策學(xué)習(xí)。加強(qiáng)黨組織建設(shè)，爭取發(fā)展2名黨員和3名入黨積極分子。
九、加強(qiáng)衛(wèi)生院行風(fēng)建設(shè)。繼續(xù)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)、行風(fēng)評議和綜合治理。加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，(XX年 小班班級工作計劃)培養(yǎng)醫(yī)務(wù)人員愛崗敬業(yè)、樂于奉獻(xiàn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作作風(fēng)，切實(shí)改善服務(wù)態(tài)度，努力同病人及其家屬溝通思想，避免因服務(wù)不周而引起的醫(yī)患糾紛。
十、加強(qiáng)醫(yī)務(wù)人員教育培訓(xùn)。重點(diǎn)加強(qiáng)對在職醫(yī)務(wù)人員的繼續(xù)教育，根據(jù)臨床需求舉辦3期培訓(xùn)班，安排8名業(yè)務(wù)骨干到上級醫(yī)院進(jìn)修，培養(yǎng)急需的業(yè)務(wù)人才。積極鼓勵職工參加各種形式的學(xué)歷教育，支持參加執(zhí)業(yè)醫(yī)師、執(zhí)業(yè)藥師和執(zhí)業(yè)護(hù)士等資格考試，提高醫(yī)務(wù)人員文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
十
一、加強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生院財務(wù)管理制度，落實(shí)固定資產(chǎn)購置處理、開支審批等制度，確保衛(wèi)生院財務(wù)管理工作嚴(yán)格規(guī)范。強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督和審計，定期組織專項檢查，嚴(yán)肅查處違紀(jì)行為。針對醫(yī)院管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，及時堵塞管理漏洞，實(shí)現(xiàn)財務(wù)管理科學(xué)規(guī)范、公開透明。重點(diǎn)做好醫(yī)療服務(wù)項目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、藥品以及耗材價格等信息的公開，杜絕亂收費(fèi)現(xiàn)象。
十
二、全面推行院務(wù)公開。認(rèn)真落實(shí)院務(wù)公開制度，定期公開藥品采購、財務(wù)收支、評先評優(yōu)等情況，接受職工監(jiān)督。積極開展文體活動，豐富職工文化生活。
十三、全面統(tǒng)籌抓好其他工作。切實(shí)抓好安全生產(chǎn)工作，避免發(fā)生安全責(zé)任事故。抓好信訪、維穩(wěn)和上級交給的其他工作。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院內(nèi)部控制工作計劃
20xx年是推進(jìn)醫(yī)改的關(guān)鍵之年。為了進(jìn)一步搞好20xx年醫(yī)療業(yè)務(wù)工作，使各項工作再上一個新的臺階，結(jié)合我院實(shí)際，制定衛(wèi)生院工作計劃:
一、指導(dǎo)思想
以病人為中心，創(chuàng)一流文明優(yōu)質(zhì)服務(wù);以改革為動力，倡導(dǎo)競爭、敬業(yè)、進(jìn)取精神;以人才培養(yǎng)為根本，努力提高全員素質(zhì);以質(zhì)量治理為核心，不但提高醫(yī)療質(zhì)量;以安全治理為重點(diǎn)，切實(shí)保障醫(yī)療安全;以分級治理為基礎(chǔ)，創(chuàng)“一甲”最高分;以目標(biāo)治理為主線，強(qiáng)化治理力度。努力完成各項醫(yī)療工作和任務(wù)。
二、目標(biāo)與任務(wù)
(一)內(nèi)感染治理
院內(nèi)感染控制工作，是提高醫(yī)療質(zhì)量的重要保證和具體體現(xiàn)，是防范醫(yī)療事故的重要途徑，是以病人為中心、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)的重要內(nèi)容。
1、成立院感控制機(jī)構(gòu)，完善制度，狠抓落實(shí)。
2、加強(qiáng)院內(nèi)感染知識宣教和培訓(xùn)，強(qiáng)化院內(nèi)感染意識。
3、認(rèn)真落實(shí)消毒隔離制度，嚴(yán)格無菌操作規(guī)程。
4、以“手術(shù)室、治療室、換藥室、產(chǎn)房”為突破口，抓好重點(diǎn)科室的治理。
5、規(guī)范抗生素的合理使用。
(二)、醫(yī)療安全治理
隨著人們文化生活水平的提高，思維意識的轉(zhuǎn)變，各地醫(yī)療糾紛頻繁發(fā)生，醫(yī)療安全工作一直是每一個醫(yī)院工作中的重中之重，防范醫(yī)療差錯、杜絕醫(yī)療事故成為醫(yī)院生存發(fā)展的根本。
1、成立以院長為首的醫(yī)療安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，急診急救工作領(lǐng)導(dǎo)小組，充分發(fā)揮醫(yī)療安全領(lǐng)導(dǎo)小組的職能，認(rèn)真落實(shí)各項規(guī)章制度和崗位職責(zé)，嚴(yán)格各項技術(shù)操作規(guī)程。
2、認(rèn)真開展醫(yī)療安全知識宣教，深入學(xué)習(xí)崗位差錯評定標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生部頒發(fā)的《醫(yī)療事故處理辦法》及《醫(yī)療文書書寫規(guī)范》，嚴(yán)格落實(shí)差錯事故登記上報制度。
3、及時完善各種醫(yī)療文書確實(shí)履行各項簽字手續(xù)，抓好門診觀察病人、新入院病人、危重的病人治理。
4、堅持會診制度，認(rèn)真組織急危重病癥及疑難雜癥討論，積極請上級醫(yī)院專家到我院會診。
5、手術(shù)病人要嚴(yán)格遵守手術(shù)規(guī)則，認(rèn)真開展術(shù)前討論，嚴(yán)禁超范圍手術(shù)，非凡手術(shù)要要報請院方批準(zhǔn)，以便給手術(shù)提供條件。
6、切實(shí)加強(qiáng)急危重病人的治理急危重病人病情急，癥狀重，隨時可能出現(xiàn)危生命的癥狀和征象， 應(yīng)嚴(yán)密觀察和監(jiān)測，隨時出現(xiàn)隨時處理，以便為拯救生命贏得時間，并及時做好搶救紀(jì)錄。
7、加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，培養(yǎng)醫(yī)務(wù)人員愛崗敬業(yè)、樂于奉獻(xiàn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作作風(fēng)，切實(shí)改善服務(wù)態(tài)度，努力同病人及其家屬溝通思想，避免因服務(wù)不周而引起的醫(yī)患糾紛。
(三)、醫(yī)療質(zhì)量治理
醫(yī)療質(zhì)量治理是針對醫(yī)療系統(tǒng)活動全過程進(jìn)行的組織、計劃、協(xié)調(diào)和控制，其目的是通過加強(qiáng)醫(yī)療治理從而提高全院的醫(yī)療技術(shù)水平，為廣大患者服務(wù)。
1、建立健全質(zhì)控職能，加大督導(dǎo)檢查力度。組建質(zhì)控辦，進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量控制工作，做到分工明確，責(zé)任到人，要求質(zhì)控辦定期或不定期對各科室進(jìn)行檢查指導(dǎo)工作，定期召開例會，匯總檢查結(jié)果，找出問題，及時整改。
2、不但完善質(zhì)量控制體系，細(xì)化質(zhì)量控制方案與質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行質(zhì)量與效益掛鉤的治理模式。
3、進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療文書的規(guī)范化書寫，努力提高醫(yī)療業(yè)務(wù)水平。
(1)、組織各科室醫(yī)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)門診病歷、住院病歷、處方、輔助檢查申請單及報告單的規(guī)范化書寫，不斷增強(qiáng)質(zhì)量意識，切實(shí)提高醫(yī)療文書質(zhì)量。
(2)、及時督導(dǎo)住院醫(yī)師按時完成各種醫(yī)療文書、門診登記、傳染病登記、腸道門診登記、發(fā)熱病人登記。
(3)、切實(shí)注重病歷內(nèi)涵質(zhì)量的提高，認(rèn)真要求住院醫(yī)師注重病歷記錄的邏輯性、病情診斷的科學(xué)性、疾病治療的合理性、醫(yī)患行為的真實(shí)性。
(4)、抓好住院病歷的環(huán)節(jié)質(zhì)量和終末質(zhì)量控制，成立醫(yī)院病案治理小組，搞好病案歸檔工作，積極開展優(yōu)質(zhì)病歷評選活動。
(四)、護(hù)理質(zhì)量治理
護(hù)理質(zhì)量的高低是反映一個醫(yī)院整體服務(wù)水平，是醫(yī)院服務(wù)形象建設(shè)的窗口，也是醫(yī)院醫(yī)療業(yè)務(wù)水平高低的具體體現(xiàn)。
1、建立護(hù)理治理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)護(hù)理隊伍建設(shè)。護(hù)理部在分管院長的領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立開展全院的護(hù)理工作。
2、制定切實(shí)可行的護(hù)理工作計劃，定期督導(dǎo)落實(shí)，不斷提高護(hù)理質(zhì)量，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，對護(hù)理工作中出現(xiàn)的問題加以整改。
3、進(jìn)一步規(guī)范各種護(hù)理文書，認(rèn)真填寫五種表格，根據(jù)具體疾病制定出合理的護(hù)理方案。
4、以多種形式加強(qiáng)護(hù)理人員的培訓(xùn)，包括到上級醫(yī)院輪訓(xùn)學(xué)習(xí)，每月開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)以及“三基”考試。
5、嚴(yán)格遵守護(hù)理操作規(guī)程，嚴(yán)懲護(hù)理差錯，護(hù)理責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，勤檢查，重督導(dǎo)，竭力避免因護(hù)理失誤引起的醫(yī)療糾紛。
(五)、醫(yī)技質(zhì)量治理
加強(qiáng)醫(yī)技科室建設(shè)是提高醫(yī)院整體診療水平，樹立醫(yī)院良好社會形象的重要手段。
1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積累經(jīng)驗(yàn)，不斷提高診斷水平。
2、利用現(xiàn)有設(shè)備，搞好設(shè)備維護(hù)及保養(yǎng)，充分發(fā)揮每臺設(shè)備的使用價值。
3、醫(yī)技科室要與臨床科室搞好協(xié)作關(guān)系，為臨床提供可靠的診斷依據(jù)。
4、化驗(yàn)室要積極接受新知識、新技術(shù)，醫(yī)院將盡可能添置設(shè)備及試劑，以滿足臨床的需要。
5、認(rèn)真做好各種檢查的登記、報表工作。
(六)藥品質(zhì)量治理
藥品質(zhì)量的好壞是關(guān)系老百姓生命安全，也是醫(yī)院生存和發(fā)展的先決條件，其優(yōu)質(zhì)可靠的藥品是提高醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全的重要保證。
1、加強(qiáng)藥品治理，成立以院長為組長的藥品治理領(lǐng)導(dǎo)小組，并履行其職責(zé)。
2、堅持主渠道購藥，實(shí)行招標(biāo)溝。
3、藥品治理人員要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)禁假冒、偽劣藥品入庫，確實(shí)搞好藥品治理，杜絕藥品過期、失效、霉?fàn)€、變質(zhì)的事件發(fā)生。
4、毒、劇、麻、精神藥品的治理嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度。
5、藥品采購人員要及時把握藥品質(zhì)量價格信息和臨床用藥需求信息，保證臨床用藥。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院內(nèi)部控制工作計劃
隨著衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展和國家對農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生的重視，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的管理日漸擺到重要議程。但由于衛(wèi)生院政策體制的變化，其財務(wù)管理、會計核算多年處于不規(guī)范的管理之中，會計基礎(chǔ)工作薄弱、財務(wù)管理不規(guī)范、業(yè)務(wù)收支隨意性大等問題突出。因此，如何從根本上解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院多年來在財務(wù)管理中存在的問題，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務(wù)管理全面規(guī)范，值得研究和探討
加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，也就必然成為在實(shí)施新農(nóng)合制度、探索新農(nóng)合支付方式改革、推進(jìn)新農(nóng)合信息系統(tǒng)建設(shè)中的一項重要的、必要的基礎(chǔ)性工作。但從筆者了解到的情況看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、防保站在財務(wù)管理與會計核算、人員配置及現(xiàn)有財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平上，還存在不符合規(guī)定、不夠規(guī)范、與現(xiàn)實(shí)工作不相適應(yīng)等方面的問題，解決。
1管理現(xiàn)狀及存在的問題領(lǐng)導(dǎo)不重視.制度不健全
領(lǐng)導(dǎo)重視不夠有的院長把主要精力都投入到醫(yī)療業(yè)務(wù)工作中，對會計基礎(chǔ)工作不重視，財務(wù)管理意識淡薄。
會計機(jī)構(gòu)和人員不健全專業(yè)人員少，或兼職或外聘，個別衛(wèi)生院甚至沒有專職財務(wù)人員，由業(yè)務(wù)人員兼職記賬和出納，缺乏必備的財務(wù)專業(yè)基礎(chǔ)知識，工作沿用老一套，不能與新會計制度銜接，工作效能難以提升。
內(nèi)控制度不健全很多衛(wèi)生院沒有建立內(nèi)部控制制度和約束機(jī)制.用人制度不避親，個別衛(wèi)生院甚至任人唯親，由親屬任會計、出納或藥房保管等。一人兼幾職是常事，管理中的漏洞堪憂。
財務(wù)管理基礎(chǔ)工作薄弱，會計監(jiān)督職能難以發(fā)揮賬簿、科目設(shè)置使用不規(guī)范，有的只有總賬，無明細(xì)賬，賬簿有合頁的、多欄的，不統(tǒng)一;支出科目沒有完全按照XX年政府收支分類科目設(shè)置，造成報表13徑不一致:原始憑證缺乏真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。有的原始憑證未經(jīng)會計主管人員審核就由院長一支筆簽字，造成記賬憑證與原始憑證內(nèi)容不一致，個別單位還存在現(xiàn)金不及時繳存、“白條”入賬和現(xiàn)金坐支的現(xiàn)象，會計核算監(jiān)督基本職能難以發(fā)揮。
資產(chǎn)管理松散、不到位，潛在風(fēng)險大
固定資產(chǎn)管理松懈有的衛(wèi)生院無固定資產(chǎn)明細(xì)賬或登記不完整，處置報廢隨意性大.處置時，甚至未按相關(guān)程序向主管部門或國資部門上報審批，單位自行處置，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失時有發(fā)生藥品和衛(wèi)生材料管理不到位未設(shè)專賬管理.藥品大部分以存定銷.財務(wù)賬上的進(jìn)銷差價與藥局的不一致，管理漏洞明顯，潛在風(fēng)險大，使資產(chǎn)清查失去實(shí)際意義。
會計核算不規(guī)范，債權(quán)債務(wù)管理混亂
會計核算不規(guī)范會計科目運(yùn)用不合理，有的衛(wèi)生院沒有根據(jù)《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務(wù)制度》統(tǒng)一設(shè)置科技科目和賬簿，設(shè)置明細(xì)賬的口徑與上級財政部門的要求不符，個別醫(yī)院還沒有按照XX年新調(diào)整的支出科目歸集費(fèi)用，即支出分為四大類:工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助支出和資本性支出?？颇渴褂秒S意性大，致使會計信息不能真實(shí)反映單位的實(shí)際財務(wù)狀況。
債權(quán)債務(wù)管理混亂存在往來賬項對賬不及時，債權(quán)債務(wù)清理不及時，形成呆賬死賬較多，時間較長，難以界定責(zé)任，影響資金周轉(zhuǎn)。
2規(guī)范管理建議
結(jié)合XX年新頒發(fā)的《新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金會計制度》和《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》的要求，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個方面來規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務(wù)管理。
采用行政手段配備財務(wù)人員，并切實(shí)保障他們的合法權(quán)益采用行政手段，嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定配備財務(wù)人員，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的會計實(shí)行“定崗、定編”。要客觀公正地選拔對會計業(yè)務(wù)熟悉、具備會計從業(yè)資格的人員進(jìn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財會隊伍。如專業(yè)人員確實(shí)相對較少，可根據(jù)單位實(shí)際，適當(dāng)考慮那些既有醫(yī)技資格又有會計資格的人員兼任，兼職人員必須經(jīng)過財政部門的正規(guī)培訓(xùn)。取得會計從業(yè)資格證后方可上崗，并每年按時參加會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)。
會計主管人員有責(zé)任嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院會計制度和財務(wù)制度。會計人員依法履行崗位職責(zé)，合法權(quán)益要受到醫(yī)院的保護(hù)。對農(nóng)村衛(wèi)生院的會計人員在晉升職稱方面提供優(yōu)惠政策。如外語、論文不宜與其他會計人員的要求一樣，以鼓勵他們參加職稱考試，進(jìn)一步改善和提高衛(wèi)生院會計人員在單位的地位和經(jīng)濟(jì)待遇。
加強(qiáng)培訓(xùn)教育.提高業(yè)務(wù)水平和綜合素養(yǎng)由財政部門、上級主管部門采用強(qiáng)制性的規(guī)定，定期對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院會計從業(yè)人員進(jìn)行繼續(xù)教育培訓(xùn)，使會計人員的財經(jīng)相關(guān)法律法規(guī)政策、職業(yè)道德和會計業(yè)務(wù)得到更新和提高。衛(wèi)生行政主管部門要加強(qiáng)對基層工作的檢查指導(dǎo)，要定期或不定期進(jìn)行實(shí)地輔導(dǎo)，幫助基層解決問題、改進(jìn)工作。早發(fā)現(xiàn)、早分析、早解決，以此來逐步提高衛(wèi)生院的財務(wù)管理水平l引。
規(guī)范會計制度.加快衛(wèi)生院制度建設(shè)財務(wù)管理工作貫穿于衛(wèi)生院經(jīng)濟(jì)活動的始終.要從建章立制、規(guī)范細(xì)微環(huán)節(jié)人手，健全完善內(nèi)部控制制度、監(jiān)管制度。如制定《現(xiàn)金管理制度》、《財會監(jiān)督制度》、《會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部牽制制度》、《會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核制度》、《財務(wù)收支審批制度》、《借款及報銷審批制度》等，明確衛(wèi)生院的一切收支必須納入單位統(tǒng)一核算，杜絕小金庫，定期對單位財務(wù)收支情況進(jìn)行公示，接受職工群眾監(jiān)督。會計機(jī)構(gòu)、會計人員對本單位的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行會計監(jiān)督，對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理;對弄虛作假、嚴(yán)重違法的原始憑證，在不予受理的同時，應(yīng)予以扣留，并及時報告單位領(lǐng)導(dǎo)，請求查明原因，追究責(zé)任;對記載不明確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。嚴(yán)格執(zhí)行財產(chǎn)清查制度，對實(shí)物和款項進(jìn)行監(jiān)督。
嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)收支審批程序，凡是涉及貨幣和財物收支、結(jié)算及其登記的任何一項工作，必須由兩人或兩人以上掌管。
結(jié)合衛(wèi)生院規(guī)模小、財力和人力有限、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)單一的實(shí)際情況，筆者認(rèn)為可以借鑒實(shí)行《小企業(yè)會計制度》的方法，為衛(wèi)生院專門制定更簡單明了的《衛(wèi)生院會計制度》，明確二級以下單位職工人數(shù)不足100人的衛(wèi)生院(醫(yī)院)適應(yīng)這部制度。如取消“固定基金”、“修購基金”科目，引入“累計折舊”科目，購置固定資產(chǎn)時，借記“固定資產(chǎn)”，貸記“銀行存款”，然后按月記提折舊;取消“管理費(fèi)用”科目，直接將有關(guān)費(fèi)用記入“醫(yī)療支出”，簡化賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)程序;簡化會計報表，衛(wèi)生院只要保留《資產(chǎn)負(fù)債表》、《基本數(shù)字表》，將《收入支出總表》作部分充實(shí)，就可以比較全面地反映其經(jīng)濟(jì)狀況;統(tǒng)一支出明細(xì)科目，衛(wèi)生院的會計支出三級明細(xì)要和其他行政事業(yè)單位支出明細(xì)科目一致，以方便報表匯總工作和會計電算化的推廣。
加強(qiáng)監(jiān)管.增強(qiáng)院長的管理意識和責(zé)任意識要加強(qiáng)行業(yè)會計工作的指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正衛(wèi)生院會計工作的問題，對于存在重大問題的單位要追究單位負(fù)責(zé)人和會計人員的責(zé)任:執(zhí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院院長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度和會計人員交接監(jiān)交制度，增強(qiáng)責(zé)任意識;加強(qiáng)財政、審計等監(jiān)管部門對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理的監(jiān)管力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項財經(jīng)法律法規(guī)，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共8
企業(yè)財務(wù)會計人員崗位職責(zé)
會計崗位職責(zé)
一、依法按章工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。
二、會計核算工作。按規(guī)定設(shè)置總帳、明細(xì)賬及輔助賬，做好收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等業(yè)務(wù)的會計憑證填制、會計帳簿登記工作，做到判斷準(zhǔn)確，科目使用無誤；每月按時結(jié)帳，定期與出納核對現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，及時清理往來帳目；及時、完整編制財務(wù)報告，做到數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
三、會計監(jiān)督工作。定期進(jìn)行財產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符；定期檢查財會制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報告、提出建議；對單位制定的預(yù)算、財務(wù)計劃、業(yè)務(wù)計劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；積極宣傳、維護(hù)國家財經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生。
四、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會同出納到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款和購買國債等業(yè)務(wù)，妥善保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價證券，確保資金安全；定期核對銀行帳戶及存款余額，及時、準(zhǔn)確地做好結(jié)息工作。
五、票據(jù)管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票（收據(jù)）管理使用規(guī)定，做好發(fā)票（收據(jù)）登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作。
六、檔案管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管會計憑證、帳簿和財務(wù)報告等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
出納崗位職責(zé)
一、依法按章辦公。認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。
二、現(xiàn)金管理工作。按規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金日記帳，收付現(xiàn)金須及時逐筆登記，做到賬款相符；現(xiàn)金開支需符合規(guī)定范圍，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。
三、存款管理工作。按規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作，并及時逐筆登記；熟悉銀行各種付款方式和憑證填制，嚴(yán)格按照銀行存款管理規(guī)定辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；按月核對銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。
四、票據(jù)管理工作。按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號，每月終了前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長期不辦理報賬手續(xù)。
五、印章管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定管理財務(wù)印章，妥善保管本基金會財務(wù)專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。
六、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會同會計到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款和購買國債等業(yè)務(wù)，確保資金安全；嚴(yán)禁挪用公款和白條抵庫。
七、帳簿保管工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
八、會計監(jiān)督工作。積極宣傳、維護(hù)國家財經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生，拒絕辦理違反財務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報銷業(yè)務(wù)。
企業(yè)內(nèi)部會計控制制度
第一章 總則
第一條 為促進(jìn)本企業(yè)內(nèi)部會計控制制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部會計監(jiān)督，保證企業(yè)資金財產(chǎn)的安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》和《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。
第二條 本規(guī)范所稱貨幣資金是指本企業(yè)所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第三條 本企業(yè)負(fù)責(zé)人對本會內(nèi)部會計控制制度的建立健全和有效實(shí)施以及資金財產(chǎn)的安全完整負(fù)責(zé)。
第二章 崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)
第四條
建立貨幣資金業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制。設(shè)會計崗位和出納崗位，明確崗位的職責(zé)權(quán)限，做到會計、出納相互分離、制約和監(jiān)督。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。
第五條
會計、出納崗位，應(yīng)當(dāng)配備合格人員，并根據(jù)單位具體情況進(jìn)行崗位輪換。
辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
第六條 會計辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)權(quán)限是：
（一）遵守《會計法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度和內(nèi)控制度。
（二）做好會計核算和復(fù)核、稽核工作。
（三）負(fù)責(zé)收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記。
（四）負(fù)責(zé)發(fā)票（收據(jù)）的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。
（五）負(fù)責(zé)保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片，定期存款憑據(jù)及會計檔案資料。
（六）加強(qiáng)會計監(jiān)督，防止違法違紀(jì)行為發(fā)生。 第七條 出納辦理貨幣資金的職責(zé)權(quán)限是：
（一）遵守《會計法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行出納 制度和內(nèi)控制度。
（二）做好現(xiàn)金庫存管理、銀行帳戶核對和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表工作。
（三）負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款、結(jié)算和財務(wù)報銷，按規(guī)定登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。
（四）負(fù)責(zé)銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。
（五）負(fù)責(zé)保管本會財務(wù)專用章。
（六）拒絕辦理違反財務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報銷。
第八條
建立嚴(yán)格的貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度。審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。
第九條 貨幣資金使用按以下權(quán)限審批：3000元內(nèi)(含3000元)由本企業(yè)副經(jīng)理審批；3000元以上由企業(yè)總經(jīng)理審批。
第十條
資金的籌集、管理和使用等重大業(yè)務(wù)活動計劃，由辦公室考察提出意見，秘書長擬定，理事會決議通過方為有效。
第十一條
會計和出納為貨幣資金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。經(jīng)辦人在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的審批意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞増蟾妗?/p>
第十二條
辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)的一般程序?yàn)椋?/p>
（一）支付申請。本會有關(guān)部門或個人辦理用款時，應(yīng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，有相關(guān)合同、協(xié)議、文件或證明材料的要一并附上。
（二）審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。
（三）會計負(fù)責(zé)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?/strong>復(fù)核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。
（四）辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
第十三條
嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。對于貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為，按照有關(guān)法律法規(guī)和制度嚴(yán)肅處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。
第三章 現(xiàn)金和銀行存款的管理
第十四條
嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。
第十五條 本會現(xiàn)金的開支范圍是：
（一）開展公益活動必須的現(xiàn)金支出，包括支付給個人的各種獎金、資助金、慰問金等。
（二）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)和參加會議、培訓(xùn)等按規(guī)定應(yīng)交納的費(fèi)用。
（三）個人勞動報酬，包括聘用人員勞動報酬及其他專門工作報酬。
（四）向個人購買農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款。
（五）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。
（六）經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，確實(shí)需要現(xiàn)金支付的其他支出。 不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 第十六條
現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時存入銀行，不得用于直接支付本會自身的支出。
借出款項必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。
第十七條
本會取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。
第十八條
貨幣資金在開戶銀行辦理定期儲存，購買國債，須由會計人員和出納人員同時到銀行營業(yè)柜臺辦理相關(guān)手續(xù)。
第十九條
嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。
定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。
加強(qiáng)對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。
第二十條 嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。
第二十一條 出納應(yīng)定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時處理。
第二十二條 出納應(yīng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，報領(lǐng)導(dǎo)處理。 辦公室應(yīng)定期向秘書長報告存款的情況。
第四章 票據(jù)及有關(guān)印章的管理
第二十三條 切實(shí)加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理：
（一）銀行結(jié)算票據(jù)由出納負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。
（二）專設(shè)銀行結(jié)算票據(jù)登記簿，由出納做好登記記錄，嚴(yán)防空白票據(jù)遺失和被盜用。
（三）支票領(lǐng)用須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理。
（四）對填寫錯誤的銀行結(jié)算票據(jù)，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。
（五）發(fā)票（收據(jù)）由會計負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。
（六）專設(shè)發(fā)票（收據(jù)）登記簿，由會計做好登記記錄，嚴(yán)防空白發(fā)票（收據(jù)）遺失和被盜用。
（七）發(fā)票（收據(jù)）填寫錯誤，應(yīng)將發(fā)票（收據(jù)）一式幾聯(lián)同時作廢保存，已被審查。
第二十四條 加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財務(wù)專用章應(yīng)由出納保管，個人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。
按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
第五章 監(jiān)督檢查
第二十五條 建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，由監(jiān)事、理事會、理事長、秘書長、辦公室主任根據(jù)職責(zé)權(quán)限，定期和不定期地進(jìn)行檢查。
第二十六條 貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（一）貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
（二）貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
（三）支付款項印章的保管情況。重點(diǎn)檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。
（四）票據(jù)的保管情況。重點(diǎn)檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。
第二十七條 對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)及時采取措施，加以糾正和完善。
第六章 附 則
第二十八條 本制度由本會理事會負(fù)責(zé)解釋。
第二十九條 本制度自本會理事會批準(zhǔn)之日起施行。
XX企業(yè)固定資產(chǎn)管理辦法
第一條
為了加強(qiáng)對本會固定資產(chǎn)的管理，確保本會固定資產(chǎn)的安全、完整和合理使用，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》和《民間非營利組織會計制度》等法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合我會實(shí)際，特制定本辦法。
第二條
固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上，專用設(shè)備單位價值在800元以上，使用期限一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時間一年以上的大批同類物資作為固定資產(chǎn)管理。
第三條 基金會固定資產(chǎn)的管理和使用實(shí)行責(zé)任到人、物盡其用的原則。對基金會固定資產(chǎn)實(shí)行合理配備、有效使用，做好固定資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用、檢查、維護(hù)等日常管理工作，并落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人。
第四條 設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，登記固定資產(chǎn)品牌、型號、數(shù)量、購買日期等，并按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)核算。固定資產(chǎn)按獲得時的實(shí)際成本入賬。
第五條 固定資產(chǎn)按年限平均法計提折舊。 本會固定資產(chǎn)暫不提取減值準(zhǔn)備。
第六條
年終由辦公室主任會同財務(wù)人員對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，查清固定資產(chǎn)實(shí)有數(shù)量和賬面數(shù)量是否相符，發(fā)現(xiàn)損壞要查明原因，追究責(zé)任，并根據(jù)情況責(zé)成相關(guān)人予以部分或全部賠償損失，對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，報告領(lǐng)導(dǎo)處理。
第七條
本會固定資產(chǎn)購買、受贈、交易換入、融資租入和轉(zhuǎn)讓、報廢、毀損等業(yè)務(wù)，須由辦公室2名以上工作人員共同參與辦理，固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、借出等須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)登記手續(xù)。
第八條 本辦法由本會理事會負(fù)責(zé)解釋。
第九條
本辦法自本會理事會批準(zhǔn)之日起施行。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共9
一、審計監(jiān)察中心職則
1、在公司董事會和總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司及控股子公司企業(yè)的審計工作。有權(quán)要求公司及子公司報送財務(wù)收支計劃、資金計劃、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、賬目、憑證、賬簿、報表等有關(guān)文件資料，檢查資金、資產(chǎn)管理及使用等情況。
2、負(fù)責(zé)企業(yè)常規(guī)年度財務(wù)審計管理工作和根據(jù)公司董事會和總經(jīng)理要求，開展過程審計或?qū)ｍ棇徲?，向董事會和總?jīng)理提交審計工作計劃和審計報告，對審計報告的正確性、可靠性、合理性負(fù)責(zé)，按時完成審計工作任務(wù)。
3、評審企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險管理，檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評價，為企業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見和建議。
4、跟蹤企業(yè)的經(jīng)營活動情況，防錯糾弊。對企業(yè)的建設(shè)工程和重大技術(shù)改造、大修檢修等的立項、工程招標(biāo)、概（預(yù)）算、決算和竣工交付使用、物資（勞務(wù)）采購、產(chǎn)品銷售、對外投資及內(nèi)部控制等經(jīng)濟(jì)活動和重要的經(jīng)濟(jì)合同等進(jìn)行審計監(jiān)督。
5、對審計中有關(guān)事項及審計中發(fā)現(xiàn)的問題召開調(diào)查會，并索取證明材料，并提出制止、糾正違反企業(yè)制度規(guī)定等事項的意見，及提出改進(jìn)的工作建議。
6、對阻撓、拒絕審計和弄虛作假、破壞審計工作的被審計對象，提請公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，采取必要的臨時措施，提出追究被審計對象的責(zé)任的建議。
7、協(xié)助監(jiān)事會工作。負(fù)責(zé)組織、聯(lián)系、協(xié)調(diào)、外引審計資源服務(wù)等管理工作。
8、制訂審計管理制度，經(jīng)董事會審批后執(zhí)行。
9、完成公司布置的其它工作。
二、審計監(jiān)察中心經(jīng)理崗位職責(zé)
1、組織內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),支持審計人員依照國家的相關(guān)法律、法規(guī)及公司的規(guī)章制度行使其審計監(jiān)督權(quán)。
2、全面負(fù)責(zé)審計部工作，組織制定審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案并貫徹落實(shí)。
3、負(fù)責(zé)審計報告和審計調(diào)查報告的審核，參加審計項目實(shí)施，掌握集團(tuán)經(jīng)營管理中存在的傾向性、普遍性問題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考信息。
4、負(fù)責(zé)督辦經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審計結(jié)論和處理意見的執(zhí)行情況。
5、負(fù)責(zé)并參與公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟(jì)合同的審計活動。
6、負(fù)責(zé)公司審計咨詢工作，為被審單位提供管理咨詢服務(wù)。
7、對本部門內(nèi)部檔案資料的安全、完整、保密負(fù)責(zé)。對被審單位提供的有關(guān)資料負(fù)保密責(zé)任。
8、對發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的行為及時報告。對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制管理漏洞等問題，及時提出改進(jìn)建議。
9、組織協(xié)調(diào)部門內(nèi)部工作，定期召開部門工作會議，溝通交流情況，安排工作。
10、加強(qiáng)內(nèi)部管理，合理安排、配置各審計崗位人員，負(fù)責(zé)部門
員工的管理和考核。
11、負(fù)責(zé)組織完成上級安排的其他工作。
三、審計監(jiān)察中心主管位職責(zé)
1、協(xié)助經(jīng)理對本中心進(jìn)行管理，推動審計工作的順利開展。
2、協(xié)助經(jīng)理制定內(nèi)部審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案等，并具體負(fù)責(zé)實(shí)施。
3、協(xié)助經(jīng)理組織并參與公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟(jì)合同的專題審計活動。
4、負(fù)責(zé)各項常規(guī)審計工作的實(shí)施，負(fù)責(zé)審計工作底稿的復(fù)核，審計報告和審計調(diào)查報告的編寫工作。
5、負(fù)責(zé)審計結(jié)論和處理意見執(zhí)行情況的檢查、督辦工作。
6、協(xié)助經(jīng)理開展咨詢工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
7、完成上級安排的其他工作。
四、審計監(jiān)察中心審計員崗位職責(zé)
1、參與制定公司內(nèi)部審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案等工作。
2、參加各項常規(guī)審計工作的實(shí)施，并具體負(fù)責(zé)所涉及審計事項審計工作底稿的編制。
3、參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟(jì)合同的審計活動。
4、負(fù)責(zé)對所涉及的審計事項，編寫內(nèi)部審計報告，提出處理意見和建議。
5、負(fù)責(zé)有關(guān)審計資料的原始調(diào)查、手機(jī)、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密。
6、參與審計相關(guān)業(yè)務(wù)制度和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提升審計業(yè)務(wù)水平。
7、做好審計管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理和安全運(yùn)行維護(hù)工作。
8、完成上級安排的其他工作。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共10
內(nèi)部控制實(shí)施職責(zé)
政協(xié)辦公室主要職責(zé)：
1、負(fù)責(zé)政協(xié)定遠(yuǎn)縣委員會全體會議、常務(wù)委員會會議、黨組會議、主席會議及有關(guān)政協(xié)工作會議的會務(wù)工作和文字材料工作。
2、負(fù)責(zé)向上級政協(xié)及縣委、縣政府報送的建議和建議案、信息等有關(guān)材料的起草工作。
3、負(fù)責(zé)政協(xié)定遠(yuǎn)縣委員會全體會議、常務(wù)委員會會議決議、決定的具體組織實(shí)施工作。
4、負(fù)責(zé)縣政協(xié)委員的聯(lián)系工作，收集整理各界人士的意見、建議，及時向上級政協(xié)及縣委、縣政府反映，編輯、報送《社情民意》。
5、負(fù)責(zé)承辦縣政協(xié)常務(wù)委員會、主席會議決定安排的委員視察、調(diào)研活動的組織和服務(wù)工作。
6、負(fù)責(zé)縣政協(xié)的宣傳和機(jī)關(guān)職工的學(xué)習(xí)及精神文明創(chuàng)建工作。
7、負(fù)責(zé)與縣委、人大、政府有關(guān)部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政協(xié)各參加單位的聯(lián)系、協(xié)調(diào)等工作；協(xié)調(diào)各專門委員會活動的組織工作。
8、負(fù)責(zé)縣政協(xié)的對外聯(lián)誼接待工作。
9、負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)的人事和機(jī)構(gòu)編制管理工作。協(xié)同有關(guān)部門參與縣政協(xié)委員的協(xié)商推薦、屆中調(diào)整等具體工作。
10、負(fù)責(zé)縣政協(xié)機(jī)關(guān)保密、文檔和人民群眾來信來訪工作；負(fù)責(zé)縣政協(xié)機(jī)關(guān)后勤、財務(wù)和離退休人員服務(wù)工作。
11、承辦縣政協(xié)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
提案委員會主要職責(zé)：
?、傺芯刻岢隹h政協(xié)全會期間的提案工作方案。
②努力創(chuàng)造條件，支持、協(xié)助委員圍繞國家和地方的方針政策、重大施政措施以及人民群眾普遍關(guān)心的問題，提出提案，發(fā)揮政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政作用。
?、蹖φf(xié)提案進(jìn)行審查，提出處理意見，提交有關(guān)單位研究辦理。 ④推動和協(xié)助承辦單位辦理提案，促進(jìn)落實(shí)。
⑤選擇重點(diǎn)提案進(jìn)行專題調(diào)查，或與有關(guān)專門委員會、黨政有關(guān)部門聯(lián)合組織調(diào)查研究，充實(shí)提案內(nèi)容，擴(kuò)大提案影響。
⑥向常委會和全體會議提出工作報告。
?、叱修k政協(xié)常務(wù)委員會和主席會議交辦的事項。
經(jīng)濟(jì)委員會主要職責(zé)：
?、賹W(xué)習(xí)、宣傳和貫徹改革、開放、搞活的社會主義現(xiàn)代化建設(shè)總方針及有關(guān)政策、法律，幫助委員和各界人士了解當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)的形勢。
?、趶V泛聯(lián)系本委委員和各界人士，聽取他們對國家和地方大政方針及其他政策、決策的意見，發(fā)揮民主渠道作用。
?、劬蛧医?jīng)濟(jì)生活中的重要問題開展座談討論、專題調(diào)查等活動，向有關(guān)部門及其他有關(guān)組織提出建議。
?、軐ΤＮ瘯?、主席會議交付及有關(guān)部門委托本委員會研討的問題組織討論。 ⑤承辦政協(xié)常務(wù)委員會和主席會議交辦的事項。
教科文衛(wèi)體委員會主要職責(zé)：
?、賹W(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨和國家的方針、政策，幫助委員了解我國教育、科技、文化、醫(yī)藥、衛(wèi)生、體育事業(yè)的發(fā)展情況，為社會主義三個文明建設(shè)和祖國統(tǒng)一服務(wù)。
②同人大教科文衛(wèi)委員會和政府有關(guān)部門建立經(jīng)常的工作聯(lián)系，針對一些重大問題加強(qiáng)必要的對話和協(xié)商。
③廣泛聯(lián)系本委委員和有關(guān)各界人士，就教育、科技、文化、醫(yī)藥、衛(wèi)生、體育等方面的重大問題開展座談討論、專題調(diào)查等活動，提出意見、建議，并推動解決。
?、茉诮y(tǒng)籌安排下，同有關(guān)組織、團(tuán)體聯(lián)合舉辦各種講座、報告會，以開闊視野，交流信息，以便知情出力。
?、莩修k政協(xié)常務(wù)委員會和主席會議交辦的事項。
社會和法制委員會主要職責(zé)：
?、傩麄骱拓瀼貒覒椃ê透黜椃?、法規(guī)，幫助委員了解法制建設(shè)的情況。
?、趶V泛聯(lián)系本委委員和各界人士，聽取和反映他們對法制建設(shè)方法的意見和建議。
?、劬蛧液偷胤椒ㄖ平ㄔO(shè)、社會穩(wěn)定中的問題開展座談討論、專題調(diào)查等活動，向國家機(jī)關(guān)及有關(guān)組織提出意見和建議。 ④承辦政協(xié)常務(wù)委員會和主席會議交辦的事項。
港澳臺僑和民族宗教委員會主要職責(zé)：
?、賹W(xué)習(xí)、宣傳黨和國家有關(guān)改革開放的政策和社會主義建設(shè)的總方針，學(xué)習(xí)民族區(qū)域自治法、民族政策及有關(guān)法律，學(xué)習(xí)華僑工作的有關(guān)法律、政策。幫助委員和各界人士了解民族、宗教、港澳臺僑工作情況，推動各界人士為少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)、文化發(fā)展事業(yè)貢獻(xiàn)力量，為和平統(tǒng)一祖國做貢獻(xiàn)。
?、诼?lián)系本委委員、少數(shù)民族代表和有關(guān)人士，聽取并反映有關(guān)民族、宗教、港澳臺僑工作方面的意見和建議。
?、劢M織本委委員調(diào)查了解國家宗教政策、民族政策和僑務(wù)政策的貫徹執(zhí)行情況，并就存在的問題進(jìn)行研究，向國家機(jī)關(guān)和其他有關(guān)組織提出建議、意見或批評；協(xié)助、督促解決問題，推動有關(guān)政策的落實(shí)。
④加強(qiáng)同宗教界人士的聯(lián)系，同臺灣同胞、港澳同胞和海外僑胞的聯(lián)系，協(xié)助開展學(xué)術(shù)交流和文化交往等活動，為和平統(tǒng)一祖國作貢獻(xiàn)。
?、輰φf(xié)常務(wù)委員會和主席會議交付及政府有關(guān)部門委托本委員會研討的問題組織討論。
學(xué)習(xí)文史委員會主要職責(zé)： 以高舉愛國主義旗幟、堅持實(shí)事求是原則為指導(dǎo)方針，在常務(wù)委員會和主席會議領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)政協(xié)組織的特點(diǎn)，負(fù)責(zé)計劃、組織和推動近代、現(xiàn)代重大歷史事件和歷史人物回憶資料的撰寫、征集、整理、研究、編輯、出版及對港澳臺和海外的史料交流工作，為廣泛團(tuán)結(jié)海內(nèi)外各界愛國人士，促進(jìn)社會主義三個文明建設(shè)和祖國統(tǒng)一服務(wù)。同時，承辦政協(xié)常務(wù)委員會和主席會議交辦的事項。
衛(wèi)生院內(nèi)部控制崗位職責(zé)清單共11
黃鶯鄉(xiāng)衛(wèi)生院內(nèi)部控制工作機(jī)制
為深入落實(shí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，根據(jù)根據(jù)上級財政工作會議有關(guān)要求結(jié)合本院實(shí)際，制定本內(nèi)部控制工作機(jī)制。
一、領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制
（一）單位內(nèi)部控制（以下簡稱內(nèi)控）領(lǐng)導(dǎo)小組職能：
1、研究制定規(guī)章制度；
2、統(tǒng)一指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)組開展工作；
3、開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；
4、評估各各業(yè)務(wù)組、各流程工作情況；
5、研究制定內(nèi)控處理決定。
（二）領(lǐng)導(dǎo)班子的內(nèi)控職能：
1、落實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控的措施；
2、研究制定年度預(yù)算；
3、審訂大型投資項目；
4、確定管理崗位人選和職責(zé)；
7、領(lǐng)導(dǎo)成員對決策事項的內(nèi)控負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對分管工作或項目的內(nèi)控負(fù)直接責(zé)任；
（三）單位決策的內(nèi)部控制流程：
1、單位內(nèi)部相關(guān)科室提交預(yù)算、采購、資產(chǎn)分配、崗位管理等初步方案；
2、分管領(lǐng)導(dǎo)主持相關(guān)論證會議，研究初步方案；
3、分管領(lǐng)導(dǎo)向領(lǐng)導(dǎo)小組提交方案，進(jìn)行研究，形成決定；
4、重大問題提交領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定。
（四）、匯報機(jī)制
各小組開展每季度定期向工作小組匯報本季度內(nèi)控工作情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。
（五）、溝通機(jī)制
各小組開展相互溝通機(jī)制，不定時開展信息溝通，內(nèi)控方法參考及工作學(xué)習(xí)等情況。
（六）議事決策機(jī)制
對于重大問題開展議事決策機(jī)制，對于重大問題需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組開會研究同意并請主要領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
二、風(fēng)險評估機(jī)制
（一）單位成立風(fēng)險評估工作小組，由財會室、辦公室等科室人員組成，一般5—7人。
（二）風(fēng)險評估工作小組的職能：
1、單位每年初對當(dāng)年經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行風(fēng)險評估，評估內(nèi)容按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》確定。
2、下列經(jīng)濟(jì)活動必須在實(shí)施前進(jìn)行風(fēng)險評估： （1）單位年度預(yù)算。
?。?）大型投資項目（投資5萬元以上的基建維修項目、投資5千元以上的物資采購項目）及合同。 （3）價值5千元以上的資產(chǎn)分配、調(diào)配事項。
3、風(fēng)險評估流程：
?。?）實(shí)施有關(guān)人員向風(fēng)險評估小組提交議項。
?。?）風(fēng)險評估小組研究制定評估意見，重大項目應(yīng)提交評估報告；特別重大項目或爭議較大的項目應(yīng)邀請專業(yè)人員或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。
?。?）由領(lǐng)導(dǎo)小組組長審閱、簽字。 （4）進(jìn)入實(shí)施流程。
4、風(fēng)險評估分為高、中、低、無共四個等級，評估時應(yīng)說明具體“風(fēng)險點(diǎn)”。中級以上風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)活動是否實(shí)施應(yīng)交內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定。
三、崗位管理機(jī)制
（一）、關(guān)鍵崗位相關(guān)人員職責(zé)
1、會計人員：
?。?）做好單位財務(wù)管理的運(yùn)行、協(xié)調(diào)、監(jiān)督工作。 （2）負(fù)責(zé)會計科目的審核、記賬、報表工作。 （3）負(fù)責(zé)印鑒、賬薄、檔案管理工作。 （4）負(fù)責(zé)收費(fèi)記賬工作。
?。?）內(nèi)控專家組成員、風(fēng)險評估小組成員。
2、資產(chǎn)管理員：資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)單位資產(chǎn)實(shí)物臺賬的建立、登記、保管、清查工作，組織各部門資產(chǎn)移交、移動、清查工作。
3、出納員： （1）負(fù)責(zé)支付申請工作，協(xié)助會計主管做好報表工作。 （2）負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票管理工作。 （3）負(fù)責(zé)票據(jù)管理、制單工作。 （4）其他現(xiàn)金收繳工作。
（三）單位內(nèi)部控制的方法：
1、按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》第十二條確定。
2、合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。
3、根據(jù)本單位實(shí)際情況，按照權(quán)責(zé)對等的原則，采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門科室或牽頭人員等方式，對有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動實(shí)行統(tǒng)一管理。
4、建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制，采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保資產(chǎn)安全完整。
5、建立健全經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本中心實(shí)際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。
四、授權(quán)和審批機(jī)制。
（一）采購（審批）流程：
1、擬定采購計劃。根據(jù)預(yù)算提交采購申請說明，包括采購的用途、品名、型號、單價、估價、采購人（項目負(fù)責(zé)人）等。部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。
2、風(fēng)險評估。對大額投資項目，由采購部門負(fù)責(zé)人將采購計劃交風(fēng)險評估小組負(fù)責(zé)人進(jìn)行風(fēng)險評估。
3、單位審批。由采購部門負(fù)責(zé)人（或項目負(fù)責(zé)人）以書面形式報中心主任審批。
4、財政審批。由采購負(fù)責(zé)人（或項目負(fù)責(zé)人）以書面形式報財會室，由財會室報財政局審批。
5、組織采購。由采購部門負(fù)責(zé)人責(zé)成采購負(fù)責(zé)人將獲批項目報采購部門，會同后勤采購人員組織采購。
6、收貨、驗(yàn)收。由采購部門負(fù)責(zé)收貨、驗(yàn)收、保管，并簽《收貨驗(yàn)收單》，作為記賬憑證報銷。收貨的同時必須確定保管和使用責(zé)任人，未明確保管人和責(zé)任人的不予報銷。
7、進(jìn)入報銷程序。
（三）出差、招待審批流程：
1、中心主任審批。
2、按審批的時間、地點(diǎn)、控制額出差或接待。
3、整理票據(jù)，進(jìn)入報銷程序。
（四）報銷流程：
1、經(jīng)辦人整理票據(jù)、憑證。
（1）采購、出差的審批單及上級通知、安排。 （2）財政部門批件、招標(biāo)手續(xù)、合同。 （3）票據(jù)。
2、經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)在票據(jù)上簽字。
3、經(jīng)辦人將票據(jù)、憑證等交出納初步審核、制單。
4、財會室負(fù)責(zé)人審核。
5、中心主任審核簽字。
6、報銷。
7、進(jìn)入財務(wù)內(nèi)部管理程序。
五、業(yè)務(wù)管理機(jī)制
（一）不相容崗位管理和工作協(xié)調(diào)機(jī)制：
1、會計主管崗位、審計員、出納員、資產(chǎn)管理員等崗位，以及預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、評價等崗位為不相容崗位，其工作職能應(yīng)當(dāng)相互分離，避免混搭。
2、因缺少專業(yè)人員或?qū)I(yè)人員因病因事暫時離崗等原因?qū)е虏幌嗳輱徫槐仨毊a(chǎn)生工作交叉的，必須報學(xué)校批準(zhǔn)，采取必要的防范措施，相應(yīng)崗位人員必須對相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。
（二）收支管理機(jī)制：
1、收入管理機(jī)制。出納員負(fù)責(zé)收款，會計負(fù)責(zé)票據(jù)、核算。
2、支付機(jī)制。（1）責(zé)任科室和后勤科負(fù)責(zé)驗(yàn)收、發(fā)票等等，財務(wù)人員負(fù)責(zé)支付。在支付前提供完整的審批手續(xù)、票據(jù)、合同等。
（三）資產(chǎn)管理機(jī)制：
1、貫徹管理先行原則。采購部門負(fù)責(zé)人必須在資產(chǎn)購置前確定物品管理人、使用人、存放地點(diǎn)、管理措施。成套儀器設(shè)備購置前必須做到管理制度先到位。
2、資產(chǎn)購置記賬。資產(chǎn)購置在驗(yàn)收入庫后、報銷前由經(jīng)辦人填寫《資產(chǎn)購置清單》交由財務(wù)人員記資產(chǎn)賬。
3、資產(chǎn)清查。（1）對賬：財務(wù)科每半年對當(dāng)年購置資產(chǎn)進(jìn)行對賬，作為會計核算的一個組成部分。（2）清查：單位每年對資產(chǎn)進(jìn)行清查，做到賬賬相符、賬物相符。（3）資產(chǎn)移動和借出必須辦理審批手續(xù)，并由資產(chǎn)管理人進(jìn)行登記。借出時間一般不超過30天，否則應(yīng)重新記載。（4）使用人對資產(chǎn)損壞或遺失負(fù)責(zé)，賠償損失。
5、資產(chǎn)報廢與核銷。資產(chǎn)報廢由管理員提出建議，上報上級管理部門，由管理部門專業(yè)人員查驗(yàn)確認(rèn)，批準(zhǔn)核銷。已報廢或基本喪失功能的資產(chǎn)應(yīng)該在本年度內(nèi)及時核銷。
六、培訓(xùn)機(jī)制
（一）培訓(xùn)機(jī)制。
單位建立內(nèi)控培訓(xùn)機(jī)制。培訓(xùn)分三個層面：
1、管理層面：主要是法律法規(guī)、工作機(jī)制、工作流程培訓(xùn)，增強(qiáng)規(guī)范做事，依法行政的能力。
2、專業(yè)層面：對財務(wù)管理人員定期進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高他們的思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。
3、普及層面：面向單位全體職工開展普及性培訓(xùn)，普及財務(wù)工作和內(nèi)控常識，增強(qiáng)工作的規(guī)范性。
（二）主要內(nèi)容
單位根據(jù)上級要求對全體職工進(jìn)行培訓(xùn)，尤其是對領(lǐng)導(dǎo)成員、科室負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括：
1、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范。
2、貫徹行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案。
3、事業(yè)單位會計規(guī)則。
4、事業(yè)單位財務(wù)管理規(guī)定。
7、上級關(guān)于接待、出差、補(bǔ)助等相關(guān)文件。
七、監(jiān)督機(jī)制。
1、預(yù)算公開。
2、程序公開。
3、決算公開。
八、獎懲和責(zé)任追究機(jī)制
（一）評價和獎懲機(jī)制
單位領(lǐng)導(dǎo)小組每年對各科室預(yù)算管理、項目管理、收支管理、內(nèi)部控制情況進(jìn)行評估。
（二）責(zé)任追究機(jī)制。
單位領(lǐng)導(dǎo)小組原則上每半年對在財務(wù)管理、項目管理、資產(chǎn)管理中存在的問題進(jìn)行一次檢查清理，按照 “責(zé)任倒查”的辦法，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
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