業(yè)務招待費管理制度3篇(公司業(yè)務招待費管理制度)

時間：2022-10-21 08:35:52 綜合范文

　　下面是范文網(wǎng)小編整理的業(yè)務招待費管理制度3篇(公司業(yè)務招待費管理制度)，以供參考。

業(yè)務招待費管理制度1

　　中化二建集團有限公司文件

　　中化二建辦發(fā)〔2014〕27號

　　關于印發(fā)《業(yè)務招待費管理制度》的通知

　　公司各單位：為規(guī)范公司的業(yè)務招待費管理，制止經(jīng)營管理活動中的鋪張浪費行為，促進公司黨風廉政建設，深化公司管理提升，進一步減少公司成本費用、堵塞管理漏項、提高公司績效，根據(jù)有關規(guī)定公司對《業(yè)務招待費管理制度》進行了修訂，并經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。附件：《業(yè)務招待費管理制度》中化二建集團有限公司 2014年5月28日

　　信息公開屬性：公開

　　公司總經(jīng)理辦公室2014年5月28日印發(fā)

　　附件：

　　業(yè)務招待費管理制度

　　第一章總則

　　第二章開支范圍

　　第三章業(yè)務招待費使用原則

　　第四章業(yè)務招待費的管理

　　第五章業(yè)務招待費使用標準和申請程序

　　第六章業(yè)務招待費的監(jiān)督

　　第七章其它有關規(guī)定

　　第八章附

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范中化二建集團有限公司（以下簡稱公司）的業(yè)務招待費管理，制止經(jīng)營管理活動中的鋪張浪費行為，促進公司黨風廉政建設，深化公司管理提升，進一步減少公司成本費用、堵塞管理漏項、提高公司績效，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合公司實際，制定本制度。

　　第二章開支范圍

　　第二條業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。

　　第三條業(yè)務招待費可用于業(yè)務關聯(lián)單位的考察所發(fā)生的必要招待。

　　第四條業(yè)務招待費可用于公司各部室外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。

　　第五條業(yè)務招待費可用于招投標過程的必要招待。

　　第六條業(yè)務招待費可用于兄弟單位、業(yè)務往來單位正常交往的費用，以及以上接待所需正常禮節(jié)性禮品贈送。

　　第三章業(yè)務招待費使用原則

　　第七條業(yè)務招待費的使用要符合廉政建設的有關規(guī)定，業(yè)務招待費不得用于旅游、營業(yè)性的高檔消費。公司在控制業(yè)務招待費的同時，要本著“熱情、文明、節(jié)儉”的原則接待來賓。

　　第八條業(yè)務招待費使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀律規(guī)定，符合國務院國資

　　委、集團（股份）公司的相關管理規(guī)定。

　　第九條業(yè)務招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到積極的作用。

　　第四章

　　業(yè)務招待費的管理

　　第十條公司財務部根據(jù)總經(jīng)理辦公會批準的業(yè)務招待費預算將指標進行

　　分解，下達各二級單位的指標。公司紀委、總經(jīng)理辦公室、財務部對業(yè)務招待費

　　第十一條各單位的業(yè)務招待費預算指標一經(jīng)下達，一般不予調整。如有將導致預算指標產生重大偏差的事項發(fā)生，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會批準，可以調整。

　　第十二條預算指標的調整，應當由出現(xiàn)偏差的單位向公司總經(jīng)理辦公室提出書面報告，闡述原因，提出建議。

　　第十三條公司總經(jīng)理辦公室會同財務部對執(zhí)行單位提出的調整報告進行審核分析，中期根據(jù)實際情況提出調整方案，報經(jīng)理辦公會通過，然后下達執(zhí)行。

　　第十四條各單位在實際中發(fā)生超預算開支，應在發(fā)生前報告公司總經(jīng)理辦公室，經(jīng)經(jīng)理辦公會批準增加預算。

　　第十五條總經(jīng)理辦公室是公司業(yè)務招待費的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。

　　第十六條財務部每年對公司業(yè)務招待費使用情況分項作出分析報告，對一次性

　　金額超過1萬元的須有單獨說明，一次性支出超過2萬元的，須提前經(jīng)總經(jīng)理辦公室審核、總經(jīng)理批準后進行。分析報告交公司分管領導批示后，由財務部提交全年業(yè)務招待費使用情況統(tǒng)計表，由總會計師在職代會向員工代表做大會報告。

　　第五章

　　第十七條總經(jīng)理辦公室負責日常招待物品的集中采購，招待用餐的審批，以及標準和陪同人員審查和控制。總經(jīng)理辦公室應根據(jù)來賓的重要程度及業(yè)務性質分別確定不同的招待標準。公司招待用煙、酒、茶等經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任簽字同意方可憑發(fā)票到財務部報帳?？偨?jīng)理辦公室要建立招待物品領用臺帳。

　　第十八條公司各部室在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任同意，可到化建大廈餐廳庫房簽字領取。一次領用價值超過800元，需公司分管領導批準。

　　第十九條上級委托公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由總經(jīng)理辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領導批準后統(tǒng)一購買。

　　第二十條有關來客就餐的標準和申請程序：

　　公司機關及二級單位各類招待用餐原則上一律安排在公司化建大廈餐廳，特殊情況須事前申請，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可安排在外進行招待。

（一）外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀、考察,上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察工作等需要用餐，由接待部門填寫“業(yè)務接待用餐審批單”,公司

　　分管領導批準，經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任審核簽字，按客人級別、事由、公司主接待領導

（二）上級部門委托公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任同意，公司分管領導批準到總經(jīng)理辦公室辦理有關手續(xù)后在餐廳就餐。

（三）確因工作需要，雙休日或晚上加班的，由部門申請，分管領導批準，經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任審核簽字，在化建大廈餐廳可按工作餐標準就餐。

（四）化建大廈餐廳接待用餐及工作餐標準：

　　1、工作餐：每人30元；

　　2、公司部室副職、二級單位副職接待:按每人60元；

　　3、公司部室正職、二級單位正職接待:按每人80元；

　　4、公司副總師接待:按每人100元；

　　5、公司副書記、副總經(jīng)理接待：按每人120元；

　　6、公司董事長、總經(jīng)理、黨委書記接待：按每人150元.以上接待均不含酒水。

（五）因工作和業(yè)務需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領導批準后，填寫“業(yè)務招待審批單”經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任、公司領導簽字后到財務部報銷。招待費用不得超標。

　　第六章業(yè)務招待費的監(jiān)督

　　第二十一條各單位應建立業(yè)務招待費定期報告制度。各單位每季度累計發(fā)生的招待費金額及消費用途以及與上季度的對比分析需上報公司總經(jīng)理辦公室及紀委。

　　第二十二條公司嚴禁內部單位請客送禮。公司紀委應加強對招待費的監(jiān)管、檢查，應開設監(jiān)督舉報電話和郵箱，并將招待費列入每年的綜合大檢查的一項重要內容。

　　第二十三條公司每年在職工代表大會上，由總會計師做業(yè)務招待費使用情況報告，并對各單位使用業(yè)務招待費情況分別進行通報。各分（子）公司也應在自己單位的職代會上對本單位發(fā)生的招待費進行通報。

　　第七章

　　其它有關規(guī)定

　　第二十四條

　　各有關部門應嚴格執(zhí)行接待審批程序及就餐標準。

　　第二十五條

　　第二十六條

　　招待來客時，嚴格控制陪同人數(shù)。

　　第八章附則

　　第二十七條本制度由總經(jīng)理辦公室負責檢查和考核。解釋權歸總經(jīng)理辦公室。

業(yè)務招待費管理制度2

　　業(yè)務招待費管理制度

　　為規(guī)范業(yè)務招待行為，控制業(yè)務招待費用，根據(jù)國家有關政策，結合企業(yè)實際，制定本制度。

　　一、業(yè)務招待費是企業(yè)為業(yè)務經(jīng)營的合理需要而實際支付的招待客人用餐等交際應酬費用。

　　二、企業(yè)業(yè)務招待費開支實行定額使用、超支審批、考核的辦法。

　　三、每年年初由企業(yè)管理辦公室根據(jù)企業(yè)生產經(jīng)營狀況和上招待費用開支情況，核定各單位當年業(yè)務招待費開支額度。

　　四、額度內的業(yè)務招待費由各單位掌握使用，各單位應嚴格控制，合理開支，并建立臺帳備查。

　　五、已經(jīng)超過額度的部門需要開支業(yè)務招待費時，須事先填寫《業(yè)務招待申請單》，報總經(jīng)理批準簽字后方可開支。額度外的招待費開支未經(jīng)總經(jīng)理批準不予報銷。

　　六、除接待規(guī)格較高或接待人數(shù)較多或需連續(xù)多天接待的業(yè)務招待可從財務借用備用金支付外，其他零星招待由經(jīng)辦人個人先墊支后報銷。

　　七、額度內的業(yè)務招待費憑有效發(fā)票及相關憑證，按部門領導、主管領導、總經(jīng)理審批簽字程序報銷。額度外的業(yè)務招待費還須附經(jīng)總經(jīng)理審批簽字的《業(yè)務招待申請單》辦理報銷手續(xù)。

　　八、各部門業(yè)務招待費支付原則上應即時結清。每月招待次數(shù)較多的部門可采取定點招待、月底結帳的辦法。采取月底結帳方式的業(yè)務招待費報銷時，除發(fā)票外，還需提供記載有每次招待時間、金額等具體內容，有企業(yè)主持招待的領導簽字的詳細清單。采取月底結帳金額在5000元以上的招待費，一律實行銀行轉帳支付。

　　九、各車間業(yè)務招待費從本單位的工資余額中開支。

　　十、財務部門應定期向總經(jīng)理及部門主要領導提供各部門月、季、業(yè)務招待費實際開支情況。

　　十一、年內業(yè)務招待費節(jié)約或超支部分，銷售等部門按20％、除總經(jīng)理辦公室外的其他部門按50％比例對部門領導進行獎勵或處罰，在年終各項獎項中兌現(xiàn)。

　　十二、本制度自2008年6月1日起執(zhí)行，以前類似文件同時廢止。

　　十三、企業(yè)所屬子公司中，益陽雙龍橡塑機械有限公司的業(yè)務招待費管理按本制度執(zhí)行，其他子公司應參照執(zhí)行，嚴格控制。

　　十四、本制度由企業(yè)管理辦公室負責解釋。

　　附：1、2、2008各單位業(yè)務招待費開支額度

　　二〇〇八年五月十六日《業(yè)務招待申請單》式樣

業(yè)務招待費管理制度3

　　業(yè)務招待費管理制度

　　第一條

　　業(yè)務招待費是公司在經(jīng)營活動中發(fā)生的正常費用，為使該項費用支出既合理、節(jié)約，又能發(fā)揮其積極作用，特在公司有關規(guī)定的基礎上制定本制度。

　　第二條

　　業(yè)務招待費支出的基本原則：

　　1、有利于公司經(jīng)營業(yè)務的正常開展；

　　2、有利于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務范圍和領域；

　　3、有利于溝通、改善，促進公司與各有關單位的正常交往關系；

　　4、嚴格遵循“必需、合理、節(jié)約”的原則。第三條

　　業(yè)務招待費的使用范圍

　　1、業(yè)務招待費可用于上級主管領導、政府職能部門到本公司檢查、指導工作及業(yè)務往來單位來人聯(lián)系工作的接待。

　　2、業(yè)務招待費可用于業(yè)務部門外出聯(lián)系業(yè)務所發(fā)生的必要招待。

　　3、業(yè)務招待費可用于公司舉辦各種涉外會議（如客戶代表大會、新產品發(fā)布會等）所必需的招待費用。

　　4、業(yè)務招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

　　5、業(yè)務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐、茶水飲料等必要性支出。

　　第四條

　　業(yè)務招待費的管理

　　1、財務部根據(jù)業(yè)務招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。財務部對業(yè)務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監(jiān)督。

　　2、行政部是業(yè)務招待費的管理部門，須根據(jù)公司有關制度和核實的計劃指標嚴格控制使用。

　　3、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務招待費使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管副總經(jīng)理批示。由行政部提交全年業(yè)務招待費使用情況統(tǒng)計表，報公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審閱。

　　第五條

　　業(yè)務招待費使用標準和申請程序

　　1、行政部負責日常招待物品的采購，各種購物發(fā)票須經(jīng)行政部經(jīng)理簽字同意后才可到財務部出帳。行政部負責建立招待物品的領用臺帳。

　　2、各業(yè)務部門在接待工作中或外出聯(lián)系業(yè)務需使用的必要招待物品經(jīng)行政部經(jīng)理同意，可到行政部文員處簽字領取。一次領用價值超過800元的，需公司

　　分管副總經(jīng)理批準。

　　3、公司舉辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司分管副總經(jīng)理批準后，由籌辦部門具體經(jīng)辦。

　　4、有關來客就餐的標準和申請程序。

⑴外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部經(jīng)理簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。一般情況下，每人每餐就餐標準為早餐10元以內，午餐、晚餐35元以內。經(jīng)行政部經(jīng)理簽字的“來客就餐申請單”作為接待部門到財務部出帳的依據(jù)，沒有經(jīng)過審批同意而自行安排來客就餐的，一律不準報銷，以下各種情況與此相同。

⑵上級主管部門以及業(yè)務往來單位領導來本公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部經(jīng)理同意，公司分管副總經(jīng)理批準，到行政部辦理有關手續(xù)。一般情況下，每人每餐就餐標準為早餐15元以內，午餐、晚餐80元以內。

⑶公司舉辦的各類涉外會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部經(jīng)理同意，公司分管副總經(jīng)理批準到行政部辦理有關手續(xù)。

⑷因本企業(yè)聯(lián)系業(yè)務需要在外招待客人的，招待標準應事先報公司分管副總經(jīng)理批準后方可開支。一般情況下，重要客戶按每人每餐早餐15元以內，午餐、晚餐80元以內招待；一般客戶按每人每餐早餐10元以內，午餐、晚餐35元以內招待。招待部門或個人回來后須按規(guī)定到行政部補辦申報手續(xù)，填寫“支付通知單”經(jīng)行政部經(jīng)理、分管副總經(jīng)理簽字后才可到財務部報銷。

⑸本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災過程中需用餐的，由行政部按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知公司餐廳送達。

⑹因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部經(jīng)理、公司分管副總經(jīng)理同意后到行政部辦理有關手續(xù)。

　　5、有關來客住宿的標準和申請程序。

⑴公司接待上級主管領導、業(yè)務往來單位來人需安排住宿的，須由接待部門事先提出申請，其申請程序與來客就餐的申請程序相同。須填寫的“來客就餐申請單”改為“來客住宿申請單”。

⑵來客接待住宿的標準為：上級主管領導、業(yè)務往來單位領導、重要客戶住賓館，每人每天200～350元；業(yè)務往來單位一般人員、一般客戶住賓館或招待所，每人每天80～200元。

　　第六條

　　其它有關規(guī)定

　　1、各有關部門應嚴格按就餐、住宿標準申請。凡超過標準的，其超出部分自理。

　　2、凡沒有完善就餐、住宿手續(xù)就發(fā)生的招待費用一律自理。

　　3、招待來客用餐時，嚴格控制陪餐人數(shù)，一般不超過4人。

　　4、嚴禁私客公待。所有招待費支出必須是因公性質，否則財務一律不予核銷；對弄虛作假、虛報冒領者，一經(jīng)核實，將從工資中扣除，并視情況予以罰款、記過直至開除的處分。

　　第七條