下面是范文網(wǎng)小編分享的出納崗位職責工作內(nèi)容要求6篇(出納崗位工作職責工作內(nèi)容)，供大家品鑒。
出納崗位職責工作內(nèi)容要求1
出納工作崗位職責和工作要求
按照相關(guān)財務法規(guī)和公司財務制度，負責公司款項收付手續(xù)、報銷單據(jù)審核，并做好相關(guān)帳務處理。一、支票管理
1． 銀行票據(jù)的發(fā)放：
① 根據(jù)業(yè)務需要，申請人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫《支票領(lǐng)用單》，并 經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后，方可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況，應在最高位填上“￥”標識，以限定其最高使用額度。
② 根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的《支票領(lǐng)用單》，正 確出具銀行票據(jù)。審核《支票領(lǐng)用單》上是否填寫齊全規(guī)范，要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。
③ 使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行票據(jù)，并打印出具。2． 銀行票據(jù)的購買：
為方便公司對銀行票據(jù)的管理，購買銀行票據(jù)事先經(jīng)財務主管簽字批準，每一次購買的數(shù)量限定支票為100張、其它票據(jù)為兩本。對已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。
未用銀行票據(jù)必須鎖在財務室保險箱中。3.銀行票據(jù)的作廢：
對作廢的銀行票據(jù)要做到及時回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。
4.銀行票據(jù)的跟蹤核銷：
為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應及時催回銀行票據(jù)存根和相應發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財務系統(tǒng)。5． 余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理 員（周瓊）審核簽字，后方可出票。
6． 支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因
并提醒相關(guān)業(yè)務人員及時收回。
對領(lǐng)用時金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當天將實際金額錄入支票管理系統(tǒng)和“金蝶”財務系統(tǒng)。
7． 銀行票據(jù)出票后，及時整理《支票領(lǐng)用單》，并與支票管理系統(tǒng) 出票記錄核對，使其一致。每使用支票（100張、包括作廢票據(jù)）需打印出票清單，附在《支票領(lǐng)用單》中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統(tǒng)一保存。
8． 支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。二．現(xiàn)金管理和報銷款的支付：
1.對所有現(xiàn)金報銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實性，業(yè)務的合理性，金 額的正確性，檢查是否有陳平董事長簽字和經(jīng)辦人員簽字。
2、對不符合財務要求的報銷單應要求報銷人重填并重新審核。發(fā)票 涂改或嚴重缺損的應拒絕接收。
3、核對無誤后，按實際金額支付報銷款，并請報銷人在報銷單上簽 字，作為簽收依據(jù)。
4、駕駛員報銷要先審核其出車記錄，查看行車時間任務、地點、汽 油消耗是否符合公司標準（每升油行駛10-13公里）、用車人簽字。同時其他停車費、過路費、汽油費發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷。
5、交納水、電、煤、電話費及物業(yè)管理費時，須按月按號分別做好 登記，記錄以備核查。
6、嚴格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度。
7、為確?，F(xiàn)金的安全性，除每月發(fā)薪日外，保險箱內(nèi)現(xiàn)金總額不 得超過1萬元整。三、工資發(fā)放：
1、每月按工資表發(fā)放工資、補貼等報酬。
2、對享受手機補貼的員工，須按其電話帳單或發(fā)票金額參照報銷，對金額小于補貼金額的按發(fā)票金額實報，并要求未達到補貼金額的退回差額。
3、按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應的內(nèi)容隱蔽，不得以 任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容。
4、發(fā)放工資時，需經(jīng)當事人當面點清，核實發(fā)放金額是否正確。 四、簽章與保險箱鑰匙的管理：
1、印簽章與支票必須分開存放，并妥善保管。 2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。4、定期更新保險箱密碼。五、帳務處理：
1、每日10點前結(jié)算出每個銀行余額，編制銀行余款日報表并上報公司領(lǐng)導。
2、依據(jù)單據(jù)在“金蝶”財務系統(tǒng)中填制會計憑證，摘要欄要盡量寫完整業(yè)務相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。
3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。 4、每天及時登記銀行存款手工日記帳，檢查進帳單大小寫的正確性，銀行業(yè)務章蓋是否戳蓋。
5、銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。 6、月底必須核對銀行帳，如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當場匯報公司領(lǐng)導。按時填寫銀行“未達帳調(diào)節(jié)表”。
7、公司購入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報銷時，須收回相應的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時之需。 六、其他事項：
1、遇請假或出差，臨時交付其他財務人員工作時，應以書面的方式交接工作，做好備忘記錄，當事人雙方簽字認可。接班后也以書面的方式交接工作。
2、按公司需要辦理銀行開戶或撤銷賬戶業(yè)務，及時交納各種費用。 3、處理公司領(lǐng)導臨時交辦的任務。
本文件訂立時間：2003年 3 月 1 日
修訂時間：2004年3月23日
重要備忘錄：本文已經(jīng)崗位人員__________閱讀，本人理解文件表達的意思，并同意按次文件規(guī)定的條款執(zhí)行，如有違反規(guī)定或未按規(guī)定工作，本人愿意接受公司的處罰。
崗位責任人簽字：
年 月 日
出納崗位職責工作內(nèi)容要求2
在學習中成長在創(chuàng)新中發(fā)展
國際部出納工作內(nèi)容及崗位職責
工作內(nèi)容：
財務工作內(nèi)容：
1、填制借款單，從往來公司借取款項；根據(jù)業(yè)務經(jīng)理欠款金額，發(fā)放借款；編制借款序時簿
2、發(fā)放合同號，編制國際部合同備案表
3、編制國際部本周新簽合同匯總表及下周預計合同匯總表
4、編制國際部考勤表
5、根據(jù)用印審批單借用印章
6、定期回綜合處開具國際部業(yè)務相關(guān)發(fā)票
外事工作內(nèi)容：
1、辦理股份公司所有出國人員護照和簽證
日常工作內(nèi)容：
網(wǎng)絡電腦維護、領(lǐng)導行程安排、辦公用品維護及更換、訂房、訂票、訂餐、買水票、活動組織、開會通知、會議籌備、調(diào)節(jié)視頻、名片印制、文件傳遞、小車調(diào)度、新興國際合并報表編制、新興國際EAS、新興國際納稅申報、禮品相關(guān)、員工宿舍安排、國際部北京戶口員工與集團人力資源部相關(guān)事宜協(xié)調(diào)、股份及貿(mào)總報銷、辦理國際部員工所有電信業(yè)務、花旗銀行開戶、領(lǐng)導安排及需要與集團和外單位協(xié)調(diào)的其他事項等。
崗位職責：
財務工作職責：
1、按規(guī)定發(fā)放借款。在國際部開立正式賬戶之前，銀行賬戶屬于個人賬戶，所以賬戶的余額及對賬和借款序時簿沒有明確要求。
2、按規(guī)定發(fā)放合同號、編制合同備案表。保證合同號的正確以及備案表信息完整。
3、按時編制國際部本周新簽合同匯總表及下周預計合同匯總表。
4、根據(jù)離崗審批單，按時編制國際部考勤表。
5、根據(jù)用印審批單，借用印章。
6、定期回綜合處開具國際部業(yè)務相關(guān)發(fā)票
外事工作職責：
1、及時辦理股份公司所有出國人員護照和簽證，保證出國人員按時出境
日常工作職責：
保證各項日常工作的順利進行。
出納崗位職責工作內(nèi)容要求3
出納崗位職責要求
【篇1：出納的工作職責與任職要求】
工作職責與任職要求
崗位：出納
部門：財務部
工作概述：在財務經(jīng)理的直接領(lǐng)導下負責公司的資金收付結(jié)算工作。
職責范圍：財務部
直接匯報對象：財務經(jīng)理
工作職責：
1.按財務規(guī)定及時辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務：
2.庫存現(xiàn)金不得超過企業(yè)規(guī)定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。3.負責現(xiàn)金、支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)的保管工作。
4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。
5.對報銷憑證認真審核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
6.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、帳實相符。
7.要根據(jù)審批手續(xù)完整的付款單據(jù)辦理付款，未經(jīng)領(lǐng)導批準的單據(jù)不得隨意付款。
8.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。
9.完成財務部經(jīng)理交辦的其他工作。
日常工作：
1.及時結(jié)算已審批的員工報銷。
2.根據(jù)已審批的付款通知書的付款期限，及時到銀行辦理轉(zhuǎn)帳或電匯業(yè)務。
3.每月10日準時發(fā)放工資，特殊情況除外。
4.每月月底做好現(xiàn)金及銀行日記帳的結(jié)帳及對帳工作。 5.每日下班前盤點庫存現(xiàn)金。
6.及時清理員工借款，正常情況下不得跨月。
7.對于已付款發(fā)票未到的要及時催促經(jīng)辦人索取發(fā)票。
8.根據(jù)公司的業(yè)務需求開具發(fā)票，做好發(fā)票、支票、匯票的保管工作。 任職要求：
1.財務專業(yè)，中專以上學歷，一年以上工作經(jīng)驗。 2.持有會計證。
3.廈漳泉戶口，為人誠實可靠，做事細心，責任心強。
日常工作：
1.核算工資，正常情況下于每月10日發(fā)放，特殊情況除外。
2.每月月底與出納及倉管員核對帳目，對現(xiàn)金及存貨進行盤點。 3.做好記帳憑證的編制及帳目的處理工作。4.確保公司各項稅收的及時繳納申報。
5.核對公司的各項往來款，督促應收款的及時回收。 6.審核及監(jiān)督出納的開票情況。
7.及時向財務經(jīng)理匯報工作中存在的問題。
任職要求：
【篇2：出納崗位職責】
出納崗位職責（出納工作職責）匯總
出納崗位職責或者說出納工作職責有很多版本，但基本內(nèi)容不變，都是對出納的主要工作進行總結(jié)、歸納和整理，現(xiàn)特綜合整理幾個比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責和出納工作職責給大家，希望本文對想從事或正在從事出納工作的朋友會有所幫助，并節(jié)省大家的時間，看了本文后不用因了解出納崗位職責或者說出納工作職責再花費更多的時間。
出納崗位職責（出納工作職責）全面版：
什么是出納 ？
出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。 四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。
五、員工工資的發(fā)放。 a現(xiàn)金收付
1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章.多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得坐支.
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。b 銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。4、公司賬務章平時由出納保管。c報銷審核
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷
出納崗位的職責是什么
出納崗位的職責一般包括：
（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務；
（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；
（3）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；
（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
出納員三字經(jīng)
出納員，很關(guān)鍵；靜頭腦，清雜念。業(yè)務忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。取現(xiàn)金，當面點；高警惕，出安全。收現(xiàn)金，點兩遍；辨真假，免賠款。支現(xiàn)金，先審單；內(nèi)容全，要會簽。收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔風險。賬外賬，甭保管；違法紀，又罰款。
出納人員的職責是什么
出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責： 1．按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要
怎樣進行出納人員的內(nèi)部分工
單位規(guī)模較大、業(yè)務復雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實行崗位責任制，要對出納人員的工作進行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責，每一個出納人員都有明確的職責。出納人員的具體分工，要從管理的要求和工作便利等方面綜合考慮。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進行分工。也可以將整個出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進行分工。對于公司內(nèi)部“結(jié)算中心”式的出納機構(gòu)中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。
出納的日常工作內(nèi)容有哪些 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容。1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
出納人員應該遵守哪些職業(yè)道德
出納是一項特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過“金錢關(guān)”。與其他會計人員相比較，出納人員更應嚴格地遵守職業(yè)道德。一般會計人員應該遵守的職業(yè)道德是：(1)敬業(yè)愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。
(2)熟悉法規(guī)。會計人員應當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)；規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應當按照
怎樣根據(jù)會計業(yè)務的特點書寫“摘要”？
會計憑證的傳遞，是指會計憑證從填制或取得時起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過程。各單位在制定會計憑證的傳遞程序，規(guī)定其傳遞時間時，通常要考慮以下兩點內(nèi)容：(1)根據(jù)各單位經(jīng)濟業(yè)務的特點、企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)組織、人員分工情況，?以及經(jīng)營管理的需要，從完善內(nèi)部牽制制度的角度出發(fā)，規(guī)定各種會計憑證的聯(lián)次及其流程，使經(jīng)辦業(yè)務的部門及其人員及時辦理各種憑證手續(xù)，既符合內(nèi)容牽制原則，又提高工作效率。(2)根據(jù)有關(guān)部門和人員辦理經(jīng)濟業(yè)務的必要
對于各種有問題的原始憑證怎樣處理
在審核原始憑證的過程中，會計（出納）人員要認真執(zhí)行《會計法》所賦予的職責、權(quán)限，堅持制度、堅持原則。對違反國家規(guī)定的收支，超過計劃、預算或者超過規(guī)定標準的各項支出，違反制度規(guī)定的預付款項，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報廢和處理財產(chǎn)物資，以及不按國家關(guān)于成本開支范圍和費用劃分的規(guī)定亂擠亂攤生產(chǎn)成本的憑證，會計人員應拒絕辦理。對于內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，會計人員應予以退回，要求經(jīng)辦人補辦手續(xù)或進行更正。對于偽造或涂改憑證等弄虛作假、嚴重違法的原始憑證，會計人員在不拒絕辦理的怎樣辦理出納工作的交接手續(xù)
《會計法》第二十四條規(guī)定：“會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構(gòu)負責人、會計主管人員監(jiān)交?！背黾{交接要按照會計人員交接的要求進行。出納員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應盡的職責，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施。辦好交接工作，可
以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務混亂。出納工作交接要做到兩點：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過程中要有專人負責監(jiān)交。交接要求進行財產(chǎn)清理.出納崗位職責（出納工作職責）通俗版:
一、日常管理
1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。
5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領(lǐng)導提供銀行存款余額情況。
6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責人、財務部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。
二、現(xiàn)金管理
1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。 2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。
出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。
3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準后辦理。
4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務部部長、公司經(jīng)理批準后提取。
6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、公司財務部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。
7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。
8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司“財務專用章”和“法人代表章”分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務專用章”由財務部部長親自加蓋，并復核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。
出納崗位職責（出納工作職責）特色版:
部門：財務部
崗位名稱：出納
直接主管：財務部經(jīng)理
職責范圍
按重要順序依次列出每項職責及其目標
負責程度
全責/部分/支持
考核指標
數(shù)量、質(zhì)量 現(xiàn)金職責
嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤庫，做到日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時報告領(lǐng)導妥善處理。
全 責
及時、準確
銀行職責
嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。
全 責
及時、準確
出納崗位職責（出納工作職責）簡潔版版:
一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。
二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。
三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。
四、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。
五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。
六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。
七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。
八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。
九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。 十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。
十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。
出納崗位職責（出納工作職責）標準版版:
【篇3：出納的招聘要求】
招聘職位：出納
招聘人數(shù)：1人
職位描述：
1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬，盤清庫存現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金安全； 2、根據(jù)公司財務制度和有關(guān)規(guī)定及管理辦法與要求，進行各項費用的審核報銷工作；
3、負責公司各項銀行往來業(yè)務及現(xiàn)金的日常管理，資金收付、報銷、對賬等具體工作；
4、負責現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)支付工作，管理銀行賬戶，及時與銀行對賬；
5.發(fā)票的開據(jù)，購買發(fā)票；
6、每周兩次松江農(nóng)場發(fā)放報銷款、收回報銷單及銷貨單； 7、完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作。
職位要求：
1.大專以上學歷，1-2年以上出納/會計工作經(jīng)驗，持會計上崗證； 2.具有全面的財務專業(yè)知識，了解會計準則以及相關(guān)的財務、稅務等法律法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務；
3.按照公司業(yè)務程序進行規(guī)范化運作；
4.具備良好的溝通能力，善于處理流程性事務，有良好的獨立工作能力和財務分析能力；
5.為人誠實，工作嚴謹，原則性強，有較強的敬業(yè)精神及執(zhí)行能力，反應敏銳、思維清晰；
6.能熟練使用windows、word、excel等常用office軟件；
出納崗位職責工作內(nèi)容要求4
出納崗位工作內(nèi)容
1． 每月4-7號、14-17號、24-27號編制上報旬資金預算，24-27號編制上報月
資金預算1-3號、11-13號、21-23號編制上報旬資金預算執(zhí)行。21-23號編制上報月資金預算執(zhí)行。上報時間不能拖延。資金預算編制程序遵守項目規(guī)定。
2．按照公司財務安全管理規(guī)定辦理銀行取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務，及時從銀行領(lǐng)取
回單。
3．開具現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票時根據(jù)領(lǐng)導批復的支票領(lǐng)用審批表開具支票，填寫
密碼。支票填寫完畢交由審核人進行支票填寫金額等內(nèi)容審核，審核無誤蓋財務專用章和印鑒個人名章。支票領(lǐng)用審批單經(jīng)辦人、支票根由支票領(lǐng)用人簽字，項目內(nèi)部經(jīng)辦人在支票登記本上簽字，登記本上相關(guān)內(nèi)容填寫齊全。
4． 粘貼報銷單據(jù)前要對單據(jù)合理性、合法性、規(guī)范性進行審核，（必要時要查
看采購計劃單、發(fā)票真?zhèn)伪鎰e）審核沒有問題的單據(jù)進行粘貼。計算報銷單粘貼單據(jù)金額，填寫報銷單項目內(nèi)容要齊全，交由經(jīng)辦人簽字。
5．對于有資金預算、簽字齊全的單據(jù)予以報銷，有特殊情況簽字不全的及時找
相關(guān)人員簽字，款項收付后在原始憑證上蓋收付訖章。對于沒有資金預算的單據(jù)視情況酌情處理，或經(jīng)辦人補預算手續(xù)或請示領(lǐng)導后在予以報銷與否的處理。
6．對報銷完的單據(jù)、簽發(fā)完的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票每天及時登記記賬憑證，交
由審核人員及時審核，審核無誤每天打印現(xiàn)金銀行日記帳電子版，現(xiàn)金日清月結(jié)，每天盤點現(xiàn)金余額并登記現(xiàn)金盤點表。
7．管理銀行帳戶各種業(yè)務，及時報送銀行帳戶報表信息。銀行日清月結(jié)。每月
最后一天詢問銀行存款余額，及時向銀行索要對賬單，下月初編制上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
8．保管保險柜鑰匙和保險柜密碼，銀行開戶管理文件及印鑒資料。保守財務事
務秘密，不對外不對不相關(guān)人員討論財務報銷相關(guān)事宜。
9．加強業(yè)務學習，向全面會計工作的熟練狀態(tài)而努力。
出納崗位職責工作內(nèi)容要求5
出納工作標準、職責、權(quán)限、崗位要求、工作內(nèi)容和要求
職責
1、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。
2、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。
3、善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)。
4、掌管公司財務保險柜，確保公司資金安全。權(quán)限
1、根據(jù)審核后的收付款憑證及時辦理收付款手續(xù)。 崗位要求：
1、具有相應政治素質(zhì)和政治水平，堅持原則、廉潔奉公、誠信至上、遵紀守法；沒有會計舞弊、業(yè)務技術(shù)較大差錯記錄。
2、持有《會計人員從業(yè)資格證書》。
3、具有中專及以上財經(jīng)類專業(yè)學歷，具有良好的職業(yè)操守和工作業(yè)績。
4、了解國家財經(jīng)法規(guī)，財務會計制度以及相關(guān)大企業(yè)管理知識，了解企業(yè)所屬行業(yè)基本業(yè)務。
5、按規(guī)定參加并完成財會人員繼續(xù)教育，不斷更新知識，提高綜合素質(zhì)，綜合考核合格。
6、身體健康，能勝任會計崗位的工作。
7、符合回避事項要求的。 工作內(nèi)容與要求
1、在部長領(lǐng)導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。
2、根據(jù)審核后的收付款憑證及時辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款調(diào)節(jié)表作出相應調(diào)整，做到企業(yè)與銀行存款相符。
3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
4、認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。
5、善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
6、掌管公司財務保險柜，確保公司資金安全。
7、完成財務部長臨時交辦的其他工作。 檢查與考核
由財務部長按該工作標準、職責、權(quán)限、崗位要求、工作內(nèi)容和要求及內(nèi)部考核要求進行檢查、考核。
出納崗位職責工作內(nèi)容要求6
出納崗位的職責要求
從事出納工作，首先要了解什么是出納以及什么是出納工作。在我們的社會經(jīng)濟生活中，出納具體指的是什么呢?
1.出納的含義
出納是商品經(jīng)濟的產(chǎn)物。隨著商品經(jīng)濟的進一步發(fā)展，很多兌換商通過兌換貨幣取得高額報酬，他們以此作為積累財富的手段，不斷擴大自己的業(yè)務，井將這些財富作為資本辦理存、放款業(yè)務，于是就有了專門為某個商人從事貨幣兌換及收付業(yè)務的工作。這便是社會出納的產(chǎn)生。
現(xiàn)如今，企業(yè)員工領(lǐng)取工資，業(yè)務人員報銷有關(guān)差旅費用，采購物品支付各種材料貨款等等，這一系列的經(jīng)濟活動都與貨幣資金的收付、往來結(jié)算密不可分。如何對這些貨幣進行有效的管理，保證其安全完整，把錢用在刀刃上，就成為各企事業(yè)單位財務管理的首要問題。這便是單位出納的由來。
出納是會計工作中必不可少的組成部分，是出納人員按照國家有關(guān)法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度管理貨幣資金收支結(jié)算的經(jīng)濟活動。出納工作是出納概念的一個核心內(nèi)容，是企事業(yè)單位的票據(jù)、貨幣資金和有價證券等的收付、保管、核算工作的總和，但通常所說的出納，大多是指從事出納工作的出納人員。
2.出納工作的特點
出納崗位直接與貨幣資金接觸，與社會各方有著直接的經(jīng)濟利益關(guān)系，因此它不同于一般會計工作，有其相對獨立的工作屬性，同時還具有自身的特點，主要表現(xiàn)在以下四個方面：
(1)統(tǒng)一貨幣為計量單位。貨幣計量是套計核算的前提條件之一，各單位在會計核算過程中，對所有的經(jīng)濟業(yè)務都必須采用同一種貨幣進行計價核算。
出納核算的主要內(nèi)容是貨幣資金本身，如庫存現(xiàn)金和銀行存款以及與貨幣資金收付有關(guān)的票據(jù)、隨時或最終可以實現(xiàn)的各種有價證券等，都必須采用貨幣計量。根據(jù)《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，出納核算一般應當統(tǒng)一以人民幣作為記賬本位幣。以外幣結(jié)算為主的企業(yè)，也可以按照準則規(guī)定選定采種外幣作為記賬本位幣。
(2)出納核算是一種特殊的明細分類核算。它要求分別按照庫存現(xiàn)金和銀行存款設(shè)置日記賬，其中，銀行存款還要按照存入的不同戶頭分剮設(shè)置日記賬，避筆序時地進行明細核算“現(xiàn)金日記賬”要每天結(jié)出余額并與庫存數(shù)進行核對;“銀行存款日記賬”也要在月內(nèi)多次結(jié)出余額，與開戶銀行進行核對。它們在月末都必須按規(guī)定進行結(jié)賬;月內(nèi)還要多次出具報告單，報告核算結(jié)果，并與現(xiàn)金扣銀行存款總分類賬進行核算。
(3)出納工作是一種賬實兼管的工作。出納工作主要是現(xiàn)金、銀行存款和各種有價證券的收支與結(jié)存核算，以及現(xiàn)金、有價證券的保管和銀行存款賬戶的管理工作?，F(xiàn)金和有價證券放在出納人員的保險柜中保管;銀行存款經(jīng)出納人員辦理收支結(jié)算手續(xù)。出納工作既包括出納賬務處理，又包括現(xiàn)金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業(yè)務的辦理。這也是出納工作與其他財務工作的區(qū)別。除了出納人員，其他財務人員都是管賬不管錢、管賬不管物。
3.出納的工作權(quán)限
出納工作是財務工作的一個重要組成部分，從總體來講，其職能可概括為收付、反映、監(jiān)督與管理四個方面。
(1)收付職能。出納最基本的職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，涉及各種有價證券以及金融業(yè)務往來的辦理。這些業(yè)務往來的現(xiàn)金、票據(jù)和有價證券的收付和辦理以及銀行存款收付業(yè)務的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。
(2)反映職能。出納的第二個主要職能就是反映職能。出納工作要利用統(tǒng)一的貨幣計量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣和有價證券進行詳細地記錄與核算，以便為經(jīng)濟管理和投資決策提供完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟信息。
(3)監(jiān)督職能。監(jiān)督職能是指出納員依照國家分布的法令法規(guī)和本企業(yè)制定的經(jīng)營管理方針、政策、計劃和規(guī)章制度，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細記錄與核算，為經(jīng)濟管理和投資決策提供完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟信息，同時對企業(yè)的各種經(jīng)濟業(yè)務特別是貨幣資金收付業(yè)務的合法性、合理性和有效性進行全程監(jiān)督。
(4)管理職能。出納人員應對貨幣資金的來源與使用、周轉(zhuǎn)效率、預期收支狀況要有清晰的了解，提出合理安排運用資金的建議，及時提供貨幣資金使用與周轉(zhuǎn)的信息，保證單位費用的正常周轉(zhuǎn)和安全完整，同時對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，主動參與到會計工作的整體運作之中，為企業(yè)的管理作出有意義的貢獻。
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