下面是范文網(wǎng)小編分享的信貸材料3篇 信貸剖析材料，供大家閱讀。
信貸材料1
1、信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價值運動，是債務(wù)人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟(jì)范疇。(√)
2、農(nóng)村信用社利用自身資金或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的行為屬于信貸。(√)
3、以下行為屬于狹義信貸定義的是(AB)
A、農(nóng)信社利用自身資金為客戶提供資金融通
B、農(nóng)信社利用自身信譽(yù)代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任
C、農(nóng)信社吸收客戶存款
D、農(nóng)信社代客戶發(fā)行債券。
4、按貸款性質(zhì)劃分，貸款種類可分為(AB)
A、自營貸款 B、委托貸款 C、質(zhì)押貸款 D、中期貸款
5、按貸款期限劃分，貸款種類可分為(ABD)
A、短期貸款、B、中期貸款 C、中長期貸款 D、長期貸款
6、中期貸款是指貸款期限(C)的貸款
A、1年以內(nèi) B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)
7、中期貸款是指貸款期限在1年以上3年以下(含3年)的貸款。(╳)
8、長期貸款是指貸款期限在5年以上(含5年)的貸款。(╳)
9、按貸款保障方式劃分，貸款種類可分為(ABC)。
A、信用 B、擔(dān)保 C、票據(jù)貼現(xiàn) D、自營貸款
10、擔(dān)保貸款包括(BCD)
A、委托貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質(zhì)押貸款。
11、按貸款的到期逾期時間，將貸款分為(ABCD)
A、正常貸款 B、逾期貸款 C、呆滯貸款 D、呆賬貸款
12、按貸款五級分類劃分，下列貸款屬于不良貸款的為(BCD)
A、關(guān)注 B、次級 C、可疑 D、損失
13、按貸款周轉(zhuǎn)性質(zhì)劃分，貸款可分為(AB)
A、流動資金貸款 B、固定資金貸款 C、可循環(huán)貸款 D、不可循環(huán)貸款
14、農(nóng)村信用社實質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險的機(jī)構(gòu)。(√)
15、農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則簡稱為“三性”原則，具體是指(ABC)
A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續(xù)性 E、利潤性
16、農(nóng)村信用社對貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞貸款(A)而展開的。
A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續(xù)性 E、利潤性
17、效益性原則是指農(nóng)村信用社在貸款發(fā)放上要追求(A)。
A、最佳效益 B、最佳利潤 C、借款人效益 D、社會效益
18、安全性、效益性、流動性是農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則，簡稱“三性”原則，這三者的關(guān)系是統(tǒng)一不矛盾的。(╳)
19、農(nóng)村信用社信貸管理中，首先追求的應(yīng)是貸款的_____，其次才是_____和______。(D)
A、效益性、安全性、流動性
B、安全性、利潤性、流動性
C、流動性、安全性、效益性
D、安全性、效益性、流動性
20、信貸營銷主要包括如下(ABCDE)步驟。
A、市場機(jī)會研究 B、選擇目標(biāo)市場 C、設(shè)計營銷策略 D、規(guī)劃營銷方案 E、營銷的組織、執(zhí)行和控制。
21、農(nóng)村信用社對目標(biāo)市場的進(jìn)入方式包括(ABC)。
A、主導(dǎo)式進(jìn)入 B、追隨式進(jìn)入 C、補(bǔ)缺式進(jìn)入 D、引導(dǎo)式進(jìn)入
22、農(nóng)村信用社信貸營銷組織機(jī)構(gòu)設(shè)立的原則主要有(ABC)
A、因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合 B、權(quán)責(zé)對等
C、執(zhí)行統(tǒng)一 D、垂直領(lǐng)導(dǎo)和橫向領(lǐng)導(dǎo)相結(jié)合
23、營銷機(jī)構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有(BCD)
A、重疊制 B、直線職能制 C、矩陣制 D、事業(yè)部制
24、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置應(yīng)根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級管理和權(quán)責(zé)統(tǒng)一等原則，按照信貸業(yè)務(wù)流程分別設(shè)置(ABCD)。
A、調(diào)查評估崗 B、審查核準(zhǔn)崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗
25、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置的原則包括(ABCD)。
A、審貸分離 B、崗位制約 C、分級管理 D、權(quán)責(zé)統(tǒng)一
26、農(nóng)村信用社設(shè)置的信貸崗位包括(ABCD)
A、調(diào)查評估崗 B、審查核準(zhǔn)崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗
27、農(nóng)村信用社信貸專業(yè)委員會包括(ABC)。
A、信貸風(fēng)險管理咨詢委員會 B、信貸風(fēng)險管理委員會
C、貸款審批委員會 D、職工薪籌委員會
28、聯(lián)社理事長、聯(lián)社主任、信用社主任應(yīng)該是所在層級信貸審批機(jī)構(gòu)成員，并具有一票否決權(quán)。(╳)
29、貸款審批委員會的主要職責(zé)是對信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定。(╳)
30、信貸風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)是對信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定。(√)
31、信貸審批機(jī)構(gòu)由符合規(guī)定人數(shù)組成，成員人數(shù)為雙數(shù)。(╳)
32、貸款“三查”制度是指(ABC)
A、貸前調(diào)查 B、貸時審查 C、貸后檢查 D、書面審查
33、審貸分離制度包括如下()重要內(nèi)容。(AB)
A、集體審議制度 B、分級審批制度 C、委員會負(fù)責(zé)制 D、聯(lián)社主任負(fù)責(zé)制
34、風(fēng)險定價是指對風(fēng)險負(fù)債的價格確定，它反映的是負(fù)債所帶來的未來收益與風(fēng)險的一種關(guān)系。(╳)
35、貸款風(fēng)險定價應(yīng)遵循的原則為(ABCD)。
A、成本、效益和風(fēng)險匹配原則 B、市場化定價原則 C、差別化原則 D、依法合規(guī)原則。
36、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查、審查(批)、發(fā)放、貸后管理等五個階段(√)
37、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括(ABCDE)等階段。
A、受理 B、調(diào)查 C、審查(批)D、發(fā)放 E、貸后管理
38、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括(ABCD)
A、客戶申請 B、資格初審 C、提交材料 D、初步審查
39、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價和擔(dān)保評價，在調(diào)查評價基礎(chǔ)上，出具書面調(diào)查報告，并報有權(quán)審查(批)人。貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循雙人調(diào)查、實地查看、真實反映的原則。(√)
40、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括(ABC)。
A、客戶評價 B、業(yè)務(wù)評價 C、擔(dān)保評價 D、風(fēng)險評價
41、貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循(ABC)的原則。
A、雙人調(diào)查 B、實地查看 C、真實反映 D、效益最大化
42、審查人在貸款審查時應(yīng)遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規(guī)性、安全性、可行性進(jìn)行審查，準(zhǔn)確揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策，并按規(guī)定提交有權(quán)審批人予以審批。(√)
43、貸款審查時應(yīng)遵循(ABC)的原則。
A、客觀公正 B、獨立審貸 C、依法審貸 D、集體審貸
44、貸款審查主要是就貸款的(ABC)進(jìn)行審查。
A、合法合規(guī)性 B、安全性 C、可行性 D、流動性
45、貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預(yù)警報告、適時處理以及綜合評價的原則。(√)
46、貸后檢查必須遵循(ABCDE)的原則。
A、雙人交叉 B、現(xiàn)場檢查 C、預(yù)警報告 D、適時處理 E、綜合評價
47、貸后檢查必須遵循的原則包括雙人檢查原則。(╳)
48、社團(tuán)貸款的籌組原則上應(yīng)堅持“誰營銷、誰牽頭、誰評審、誰管理”原則。(√)
49、社團(tuán)貸款，是指由廣東省內(nèi)多家具有獨立法人資格的農(nóng)村信用社或聯(lián)社，采用各自簽定貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。(╳)
50、訂單農(nóng)業(yè)，又稱合同、契約型農(nóng)業(yè)，是指農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式。(√)
51、訂單農(nóng)業(yè)貸款，是指農(nóng)村信用社向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的，并由農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)提供擔(dān)保的貸款。(√)
52、應(yīng)對訂單農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險措施包括堅持?？顚Ｓ?、封閉運作原則。(√)
53、個人購房貸款，是指農(nóng)村信用社用信貸資金向借款人發(fā)放的用于購買各類型住宅用房或商業(yè)用房的貸款，按貸款的交易形態(tài)可劃分為(ABC)。
A、個人首次交易購房貸款 B、個人再交易購房貸款 C、個人購房轉(zhuǎn)讓貸款 D、個人建房貸款
54、農(nóng)民公寓按揭貸款是指貸款人向農(nóng)民發(fā)放的用于購買所屬集體經(jīng)濟(jì)組織主辦開發(fā)的農(nóng)村安居房，并分期還本付息的貸款。(√)
55、目前人民銀行開發(fā)的征信系統(tǒng)包括(AB)
A、個人征信系統(tǒng) B、企業(yè)征信系統(tǒng) C、海關(guān)征信系統(tǒng) D、工商征信系統(tǒng)
56、目前企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的主要使用者是(C)
A、政府 B、公司企業(yè) C、金融機(jī)構(gòu) D、個人
57、五級分類系統(tǒng)的主要功能包括(ABCD)
A、客戶信息功能 B、信貸臺帳功能 C、風(fēng)險分類功能 D、風(fēng)險分析功能
58、省聯(lián)社對各聯(lián)社進(jìn)行信貸能力等級初評，原則上按不良貸款比例從高到低依次分為A、B、C、D級。(╳)
59、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)，是指聯(lián)社對其所轄農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限的授權(quán)，包括直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。(√)
60、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)以各農(nóng)村信用社所確定的(A)為基礎(chǔ)。
A、信貸經(jīng)營管理等級 B、業(yè)務(wù)規(guī)模 C、資產(chǎn)質(zhì)量 D、貸款效益
61、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)必須采用書面形式。(√)
62、我省農(nóng)村信用社的授權(quán)原則為(ABC)
A、基本授權(quán)和分類授權(quán)相結(jié)合的原則。
B、低風(fēng)險業(yè)務(wù)適度授權(quán)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)適度集中原則。
C、彈性授權(quán)原則。
D、一級授權(quán)原則
63、省聯(lián)社按照“分類管理，區(qū)別對待”的原則，對大額及特殊行業(yè)貸款實施報備制度，并建立定期通報制度，加大對貸款風(fēng)險的管理和指導(dǎo)力度。(√)
64、省聯(lián)社實施報備制度的貸款范圍包括(AB)
A、大額貸款 B、特殊行業(yè)貸款 C、不良貸款 D、個人購房貸款
65、省聯(lián)社實行信貸報備制度的原則包括(AB)
A、分類管理 B、區(qū)別對待 C、集體審議 D、分級審批
66、省聯(lián)社報備制度對大額貸款和特殊行業(yè)貸款作必要的風(fēng)險警告和提示，并提出改進(jìn)建議，有關(guān)貸款的風(fēng)險管理責(zé)任由省聯(lián)社和發(fā)放該貸款的聯(lián)社共同承擔(dān)。(╳)
67、目前農(nóng)信社的客戶等級評定包括(ABC)。
A、企業(yè)客戶等級評定 B、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定 C、農(nóng)戶等級評定 D、事業(yè)單位客戶等級評定
68、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定結(jié)果分為(ABCD)
A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、不予評級
69、農(nóng)戶等級評定分為(ABCD)
A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、較差。
70、非珠三角地區(qū)一般等級農(nóng)戶的基本要求包括(ABCD)。
A、自有資產(chǎn)5萬元以上 B、經(jīng)營規(guī)模5萬元以上 C、家庭純收入1萬元以上 D、自有資金占生產(chǎn)所需資金的30%以上
71、授信是指農(nóng)村信用社向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動中的新穎向第三方做出保證的行為。(╳)
72、授信額度可以分為單項授信額度和綜合授信額度。按使用方式的不同，可分為不可循環(huán)使用和可循環(huán)使用。(√)
73、授信額度按使用方式的不同，可分為(AB)。
A、單項授信額度 B、綜合授信額度 C、不可循環(huán)使用額度 D、可循環(huán)使用額度
74、綜合授信業(yè)務(wù)或可循環(huán)使用授信可有效防范和控制(A)風(fēng)險。
A、系統(tǒng)性 B、整體性 C、分散性 D、彌散性
75、授信管理通過對信貸資產(chǎn)在不同行業(yè)、不同類型企業(yè)、不同業(yè)務(wù)品種、不同期限等多個角度設(shè)置控制線，以實現(xiàn)(ABC)目的。
A、支持有度 B、限額有數(shù) C、分散風(fēng)險 D、營銷貸款
76、非珠三角地區(qū)一般等級農(nóng)戶可循環(huán)使用信用貸款的最高額度原則上不超過(D)
A、5萬元 B、3萬元 C、2萬元 D、1萬元
77、目前我省農(nóng)信社允許授予可循環(huán)單項授信額度或可循環(huán)綜合授信額度的客戶包括(AB)。
A、一般等級以上農(nóng)戶 B、優(yōu)質(zhì)客戶 C、抵押客戶 D、關(guān)注類以下客戶
78、集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)中必須堅持(ABC)的原則，統(tǒng)一控制集團(tuán)授信總量。
A、區(qū)別對待 B、分類指導(dǎo) C、事前風(fēng)險防范 D、單一授信
79、對集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信管理，要求實行集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)的(ABCD)。
A、統(tǒng)一授信 B、集中審查 C、集中管理 D、徹實強(qiáng)化集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的貸后管理
80、建立集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶監(jiān)控責(zé)任制度要求按照(ABC)原則建立。
A、統(tǒng)一管理 B、協(xié)同配合 C、分工負(fù)責(zé) D、效益第一
81、農(nóng)村信用社是經(jīng)營風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)，依據(jù)巴塞爾協(xié)議，銀行的風(fēng)險主要包括(BCD)
A、信用風(fēng)險 B、操作風(fēng)險 C、市場風(fēng)險 D、監(jiān)管風(fēng)險
82、操作風(fēng)險主要分為(ABCD)所引發(fā)的風(fēng)險。
A、人員 B、系統(tǒng) C、流程 D、外部事件
83、市場風(fēng)險是指因為利率、匯率、資產(chǎn)價格等市場價格波動而引起的、金融產(chǎn)品價值或收益的不確定性導(dǎo)致的風(fēng)險。(√)
84、正是因為有了市場風(fēng)險，才會出現(xiàn)信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，市場風(fēng)險存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(√)
85、正是因為有了信用風(fēng)險，才會出現(xiàn)市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險，信用風(fēng)險存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(╳)
86、相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，而且可選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，因此可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)
87、市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)
88、信用風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(╳)
89、由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風(fēng)險特征，難以通過分散化完全解決，只能通過投資組合來降低或規(guī)避。(√)
90、由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風(fēng)險特征，可以通過分散化完全解決。(╳)
91、農(nóng)村信用社目前采用的是以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類方法，把信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中(AB)為正常信貸資產(chǎn)。
A、正常 B、關(guān)注 C、次級 D、可疑
92、正常類貸款的基本特征就是“一切正常”。(√)
93、關(guān)注類貸款的基本特征就是“潛在缺陷”。(√)
94、次級類貸款的基本特征是“缺陷明顯，可能損失”。(√)
95、可疑類貸款的基本特征就是“肯定損失”。(√)
96、損失類貸款的基本特征是“損失嚴(yán)重”。(√)
97、關(guān)注類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)
98、可疑類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)
99、損失類貸款的基本特征是“肯定損失”。(╳)
100、風(fēng)險分類是風(fēng)險識別與風(fēng)險預(yù)警的基礎(chǔ)，風(fēng)險分類屬于貸后管理的范疇。(√)
101、風(fēng)險識別與風(fēng)險預(yù)警的基礎(chǔ)是風(fēng)險分類。(√)
102、信貸風(fēng)險預(yù)警具有(ABC)的特點。
A、主動防范性 B、持續(xù)性 C、系統(tǒng)性 D、原則性
103、信貸風(fēng)險預(yù)警信號包括(ABCD)
A、借款人的各類信息;B、與借款人相關(guān)的第三方的重要信息(擔(dān)保人以及借款人的競爭對手、上下游客戶、監(jiān)管部門等);C、國家宏觀調(diào)控政策等各類外部環(huán)境信息;D、系統(tǒng)內(nèi)的各類制度文件、信貸政策、信貸檔案等信貸管理信息。
104、獲取信貸風(fēng)險預(yù)警信息的途徑包括(ABCD)
A、全面收集借款人的有關(guān)信息。
B、收集與借款人相關(guān)的第三方的重要信息。
C、密切關(guān)注宏觀調(diào)控等外部環(huán)境信息。
D、認(rèn)真學(xué)習(xí)信貸政策，定期整理分析檔案資料。
105、信貸檢查工作流程，要嚴(yán)格按照準(zhǔn)備、實施、報告、處理(整改)、歸檔和后續(xù)檢查等六個方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、制度化。(√)
106、信貸檢查工作流程，要嚴(yán)格按照(ABCDEF)等方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、制度化。
A、準(zhǔn)備 B、實施 C、報告 D、處理(整改)E、歸檔 F、后續(xù)檢查
107、信貸監(jiān)督檢查工作準(zhǔn)備階段包括(ABCD)。
A、確定項目;B、確定人員;C、收集資料;D、制定和審定方案
108、信貸監(jiān)督檢查要求做到(ABCD)。
A、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合;B、專項檢查與綜合性檢查相結(jié)合;C、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合;D、檢查與獎懲相結(jié)合。
109、信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核的意義包括(ABC)。
A、綜合評判 B、分析診斷 C、行為引導(dǎo) D、獎勤罰賴
110、各級農(nóng)村信用社要按“責(zé)、權(quán)、利”原則建立信貸質(zhì)量考核的激勵機(jī)制。(√)
信貸材料2
處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務(wù)人的償還能力，包括債務(wù)人的（）、（）、影響還款 能力的非財務(wù)因素等。答案：現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況
21、對信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類時，要以債務(wù)人正常的（正常營業(yè)收入）作為主要還款來源，以（擔(dān) 保）作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。
22、抵債資產(chǎn)接收主要有（裁定和（協(xié)議）兩種方式；抵債資產(chǎn)的接受、處置、實行（授權(quán) 審批、咨詢）制度。
23、農(nóng)戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用
24、票據(jù)貼現(xiàn)，是指以購買借款人（未到期商 業(yè)匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農(nóng)村信用社票據(jù)貼現(xiàn)期限自
貼現(xiàn)之日期到票據(jù)到期日止，最長不得超過（6）個月。
25、借款合同由（信貸業(yè)務(wù)）合同和（擔(dān)保）合同組成。（信貸業(yè)務(wù)）合同 是主合同，（擔(dān)保）合同是從合同，兩個合同必須相互銜接。
26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響的貸款，一般劃入（次級）類。
27、按照我省有關(guān)規(guī)定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業(yè)法人貸款，如果記入損失類，由省聯(lián)社最終認(rèn)定。
28、農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作按照（按季認(rèn)定），（適時調(diào)整）的 原則，每（季度）對所有信貸資產(chǎn)進(jìn)行一次分類。二.判斷：（正確的在括號內(nèi)打“√”,錯誤的在括號內(nèi)打“╳”15 分）1．企業(yè) 客戶在信用社申請信貸業(yè)務(wù)不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結(jié)算，借款利息可以預(yù)先在本金中扣除。（╳）3．貸款質(zhì)押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權(quán)擔(dān)保，從屬于主債權(quán)。（√）4.質(zhì)押貸款額度必須 控制在權(quán)利質(zhì)押憑證面值的 90%以內(nèi)，貸款抵押額不得超過抵押物評估變現(xiàn)值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉(zhuǎn)借，提前支用質(zhì)押權(quán)利憑證。（√）7.貸款人應(yīng)將貸款發(fā)放給 聯(lián)保小組的借款者本人，或由聯(lián)保小組組長統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。.（╳）8．具 有直系親屬關(guān)系的借款人可以組成同一聯(lián)保小組。（╳）9．按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī) 定，2005 年 1 月 1 日以后新發(fā)放貸款不良率應(yīng)控制在 5％以內(nèi)，信用社超過此比 例的，由縣聯(lián)社對信用社主任、主管副主任集體問責(zé)。（╳）10.借款人資產(chǎn)負(fù) 債率指資產(chǎn)總額與負(fù)債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障
一些可能對償還產(chǎn)生不利影 響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還 貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對其風(fēng)險進(jìn)行分類。答：條件：1 借款人活動經(jīng)營正常，能夠按時支付利息； 2 重新辦理了貸款手續(xù)； 3 貸款擔(dān)保有效； 4 屬于周轉(zhuǎn)性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關(guān)注類。對于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應(yīng)按照違規(guī)貸款進(jìn)行分類，下調(diào)一級。五.論述題（30 分）1.從加強(qiáng)農(nóng)村信用社貸款管理和提升農(nóng)村信用社社會形象出發(fā)，談?wù)勯_展“陽光 信貸、承諾服務(wù)”活動的必要性。
農(nóng)村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區(qū)）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)
1、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循（）、（）、（）和誠實信用的原則。答案：平等、自愿、公平
2、按照信貸資產(chǎn)五級分類劃分，農(nóng)村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級貸款、可疑貸款、損失貸款
3、中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質(zhì)押
4、質(zhì)押擔(dān)保中債務(wù)人或者第 三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為（），移交的動產(chǎn)為（）。答案：質(zhì) 權(quán)人、質(zhì)物
5、農(nóng)村信用社要逐步規(guī)范客戶信用等級制度，對應(yīng)授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對 象統(tǒng)一。
6、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知（）。答案：債務(wù)人
7、財產(chǎn)所有權(quán) 是指所有人依法對自己的財產(chǎn)享有（）、（）、（）和處 分的權(quán)利。答案：占有、使用、收益
8、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程 規(guī)定，報（）批準(zhǔn)。答案：銀監(jiān)機(jī)構(gòu)
9、借款合同的內(nèi)容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責(zé)任等條款。答案：金額、利率
10、企業(yè)法人抽逃資金、隱匿財產(chǎn)逃避債務(wù)的、解散、被撤 銷、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財產(chǎn)的，除法人承擔(dān)責(zé)任外，對法定代表人可以 給予()、()，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。答案：行政處分、罰款
11、現(xiàn)行的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執(zhí)行。
12、撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起()內(nèi)行使。自債務(wù)人的 行為發(fā)生之日起()內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。答案：一年、五年
13、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的(合法權(quán)益)不受任何單位和個人的侵犯。
14、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)()、()的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公 共利益。答案：遵守法律、行政法規(guī)
15、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限 額為()元人民幣,注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。答案：五千萬
16、商業(yè)銀行分支 機(jī)構(gòu)不具有()資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。答案：法人
17、農(nóng)村信用社辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循()、()、()、()的原則。對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人
18、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放，應(yīng)當(dāng)實行()、()的制度。審貸分離、分級審 批
19、按照省聯(lián)社規(guī)定，接收的抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)當(dāng)在接收后（8）個月內(nèi)
信貸材料3
商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)的特征：壟斷性與競爭性并存、聚集性和短缺性并存 信貸資金來源的渠道：
1.各項存款。企業(yè)存款、居民儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款、其他存款。2.債券籌資。發(fā)行金融債券、賣出回購證券 3.向中央銀行借款
4.同業(yè)往來（同業(yè)拆借和同業(yè)存放）
5.代理性存款。代理財政性存款、委托存款及委托投資基金、代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金
1986—1994年 呈現(xiàn)典型的“超貸”特征，即貸款經(jīng)常性地超過存款和資本金。
從1995年開始，中國銀行系統(tǒng)出現(xiàn)了與“超貸”現(xiàn)象相反的存款大于貸款的“超存”或“存差”現(xiàn)象.銀行系統(tǒng)“存差”并不是資金的閑置： 銀行系統(tǒng)的“存差”并不等于資金在銀行系統(tǒng)的閑置，只是在資金使用多元化的條件下，突破單一的貸款形式，使用于有價證券和投資，通過中央銀行購買外匯儲備。因為，銀行機(jī)構(gòu)的信貸收支包括兩個部分的業(yè)務(wù)收支，一是存貸款業(yè)務(wù)收支，二是存貸款業(yè)務(wù)以外的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)收支，這兩部分業(yè)務(wù)的資金在營運中是相互聯(lián)通的，存＞貸 形成的“存差”通過資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)使用出去，“存差”資金不會也不可能閑置在銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部。
信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程
信貸資金運動的一般規(guī)律：
1.商業(yè)銀行在信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)中處于中介地位，從資金盈余部門吸收存款，向資金短缺部門發(fā)放貸款，根據(jù)貸款合約到期收回貸款本息，支付存款本息，實現(xiàn)儲蓄向投資轉(zhuǎn)化過程，完成信貸資金的一次循環(huán)。循環(huán)周而復(fù)始，構(gòu)成信貸資金的周轉(zhuǎn)。2.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程是一種三重支付、三重歸流的活動 通過信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程的分析：
1.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化過程
2.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)，是在信息不對稱和交易成本不確定條件下進(jìn)行的，在循環(huán)過程的吸收存款和發(fā)放貸款兩個過程，存在事前的信息不對稱，極易發(fā)生逆向選擇風(fēng)險，進(jìn)入循環(huán)周轉(zhuǎn)的歸還本息和支付利息兩個過程，又存在事后的信息不對稱，往往會發(fā)生道德風(fēng)險。因此，必須建立健全的社會信用體系。誠信是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。3.經(jīng)濟(jì)循環(huán)周轉(zhuǎn)是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是經(jīng)濟(jì)循環(huán)周轉(zhuǎn)的條件。
信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特殊性 1.特殊的信用主體
銀行集債權(quán)人、債務(wù)人于一身，以雙重身份出現(xiàn)，既承擔(dān)債務(wù)義務(wù)，又享有債權(quán)的權(quán)利。2.特殊的資金來源
信貸資金來源的90%以上都是借來的資金 3.特殊的信用創(chuàng)造
貸款在轉(zhuǎn)賬支付機(jī)制作用下可以轉(zhuǎn)化為存款，成為發(fā)放貸款的新來源，創(chuàng)造新的信貸資金來源。
4.特殊的交易工具
各類帳戶、票據(jù)、支付憑證、創(chuàng)新工具等，銀行信用支付工具具有代替現(xiàn)金流通的功能。銀行信貸的業(yè)務(wù)的兩大主體是存款和貸款。
從存款業(yè)務(wù)方面來看，信息的不對稱的問題的存在不如貸款業(yè)務(wù)突出。所謂的存款信息不對稱，是指存款人講資金存入銀行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合適，一行是掌握信息的一方。
從貸款業(yè)務(wù)來看，可以根據(jù)其業(yè)務(wù)涉及的主體，從銀行角度和銀行客戶角度對此進(jìn)行分析。銀行掌握貸款需求者的信息總是不全面的，銀行采取兩種措施一是建立自己的信用評級系統(tǒng)；二是提高信貸供給標(biāo)準(zhǔn)；銀行客戶角度也存在信息不對稱的問題。銀行信貸管理的原則：安全性、流動性、盈利性 1.安全性——風(fēng)險防范
在貸款業(yè)務(wù)管理中，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險非常直接，而操作風(fēng)險也不可忽視。
(1)信用風(fēng)險——必須面對的最主要風(fēng)險 定義：“交易對手無法履約的風(fēng)險” 信用風(fēng)險來自于交易對手具體風(fēng)險的集合(2)市場風(fēng)險
定義：由于市場價格波動而使銀行表外和表內(nèi)頭寸產(chǎn)生損失的風(fēng)險——巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。
表現(xiàn)：以利率變動為例，實行“資產(chǎn)負(fù)債缺口管理”。(3)操作風(fēng)險——直接與銀行的貸款管理機(jī)制有關(guān) 定義：不完善或者失效的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或者外部條件造成直接或者間接的損失。表現(xiàn)：銀行信貸管理系統(tǒng)的不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙及其他人為錯誤。2．流動性
含義：是指資產(chǎn)在沒有損失的前提下變現(xiàn)的能力。一般來說，變現(xiàn)能力強(qiáng)（即損失?。┱f明流動性高，相反則說明流動性低。
銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，流動性水平高低的重要參照是銀行是否具備隨時滿足支付的需要能力 3．盈利性
銀行利潤來源：存貸利差、中間業(yè)務(wù)收入和投資收益。銀行的經(jīng)營目標(biāo)：利潤最大化
銀行要處理好遠(yuǎn)期利益與長期利益，銀行利益和國家利益、直接利益與間接利益的關(guān)系(論述題)安全性、流動性和盈利性三原則的有機(jī)配合：
1.安全性既是銀行一切工作的中心，也是銀行信貸管理的中必須擺在第一位的因素，離開了安全，銀行的流動性和盈利性無從談起。
2.流動性作為聯(lián)結(jié)自檢安全性與盈利性之間不可缺少的手段，對安全性產(chǎn)生和盈利性產(chǎn)生直接影響，本身是一個經(jīng)營原則指標(biāo)。
3.銀行的盈利是在安全和流動有保障的前提下才可以長期維持的。解決辦法：
1.在維持安全性和流動性的基礎(chǔ)上，盡可能地實現(xiàn)盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流動性放在最后。商業(yè)銀行貸款的分類: 1.按貸款期限劃分： 短期貸款和中長期貸款
2.按貸款用途劃分： 流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款和票據(jù)貼現(xiàn) 3.按貸款對象劃分： 公司貸款和個人貸款 4.按貸款方式劃分： 信用貸款和擔(dān)保貸款
5.按貸款人劃分： 自營貸款、委托貸款和特定貸款 6.按貸款人組成劃分：獨立貸款和銀團(tuán)貸款
主要的貸款方式：在貸款發(fā)放方式上，商業(yè)銀行可以選擇信用貸款或擔(dān)保貸款，但從風(fēng)險控制的角度來說，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅持以擔(dān)保貸款為主體的原則。
所謂的擔(dān)保貸款，是支借款人在申請貸款時，需要提供法律規(guī)定和銀行任課的附帶保證條款的貸款方式。擔(dān)保的主要方式包括保證、抵押和質(zhì)押。
1.提供貸款保證擔(dān)保。必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人、經(jīng)濟(jì)組織或者自然人。最大特征是以保證人的信用狀況提供保證能力，在一定程度上，可以視同為商業(yè)銀行向保證人提供信用貸款。
2.抵押貸款。是借款人或者第三方以一定財產(chǎn)為手段畝用于擔(dān)保履行債務(wù)的貸款方式。與保證貸款的最大區(qū)別是一是與借款人的信用狀況關(guān)系不緊密；二是第三方提供抵押與第三方提供保證對第三方的信用狀況的要求不同，即第三方保證的程度也是以提供的抵押品作為根本依據(jù)的。
3.質(zhì)押擔(dān)保。是以借款人的動產(chǎn)或權(quán)利移交貸款銀行而由貸款銀行提供資金的貸款管理方式。特點是質(zhì)押貸款的動產(chǎn)和權(quán)利要實現(xiàn)移交給銀行占有，保障程度較高。審貸分離和分級審批
1．審貸分離： 貸款調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估，審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收，審、貸、查三分離的制度。
2．分級審批：指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報上級審批的制度。3．實行審貸分離和分級審批管理時應(yīng)處理好的兩方面的關(guān)系：（1）控制風(fēng)險和提高效率的關(guān)系（2）合規(guī)經(jīng)營與開拓市場的關(guān)系 存款成本的可控性、穩(wěn)定性和對稱性原則：
1.成本可控性，是在銀行的各項資金來源中，存款成本是相對可以控制的?？梢酝ㄟ^銀行利率變化和資產(chǎn)負(fù)債管理來實現(xiàn)。
2.穩(wěn)定性。就是力求資金來源保持相對的穩(wěn)定，提高存款鞏固率，增加可用資金的原則 3.對稱性。是指銀行在籌集資金時，應(yīng)根據(jù)資金營運的要求，選擇籌資方式，決定期限和數(shù)量的原則。
現(xiàn)代企業(yè)制度的概念：是指以完善企業(yè)法人制度為基礎(chǔ)，以有限責(zé)任為特征，以現(xiàn)代公司為主要形式的企業(yè)制度?；竞x：
1.現(xiàn)代企業(yè)制度是完備的企業(yè)制度體系，而不是關(guān)于企業(yè)某些方面的制度，也不是企業(yè)的內(nèi)部管理制度。
2.現(xiàn)代企業(yè)制度是一種資本組織形式，強(qiáng)調(diào)資本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和委托代理關(guān)系，有利于企業(yè)提高生產(chǎn)力水平、技術(shù)水平和裝備水平，但二者之間沒有互逆關(guān)系，即使企業(yè)擁有先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、先進(jìn)管理手段和方法，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益，也不能說已經(jīng)簡歷了現(xiàn)代企業(yè)制度。
3.現(xiàn)代企業(yè)制度產(chǎn)生與市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，是市場經(jīng)濟(jì)體制的組成部分，與所有制形式?jīng)]有必然聯(lián)系。
4.現(xiàn)代企業(yè)制度比較適合通過大規(guī)模投資、大規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營和專業(yè)化管理，能帶來更高經(jīng)濟(jì)效益的行業(yè)和部門，并不是所有經(jīng)濟(jì)行業(yè)和部門都要建立現(xiàn)代企業(yè)制度
現(xiàn)代企業(yè)制度的基本內(nèi)容：完善的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度；有限責(zé)任制度；科學(xué)的組織管理制度 現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征：產(chǎn)權(quán)清晰；權(quán)責(zé)明確；政企分開；管理科學(xué)
企業(yè)資金的構(gòu)成：
1.籌集類資金：是企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營活動對資金的需要，通過一定的渠道，采用適當(dāng)?shù)姆绞剿@得的資金，包括權(quán)益類資金和負(fù)債資金。
權(quán)益類資金：是企業(yè)所有者投入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，并能產(chǎn)出收益的資金。負(fù)債類資金：是企業(yè)借入資金的總稱。2.運用類資金:是企業(yè)對籌措類資金的使用，包括對外投資，如股權(quán)投資、債券投資等，也包括企業(yè)內(nèi)部運營過程中的資金使用，如存貨、生產(chǎn)、銷售等。包括：流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、應(yīng)收賬款 3.分配類資金:對利潤進(jìn)行分配
企業(yè)的利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外利潤+投資凈收益
利潤的分配順序：上交稅金→凈利潤提起公積金、公益金→剩余的分配給投資者或留存追加投資
商業(yè)零售企業(yè)的經(jīng)營特點主要包括： 1.現(xiàn)金是企業(yè)的主要收入方式 2.零售企業(yè)的固定資產(chǎn)占比不高 3.零售企業(yè)的存貨占比很高
由于以收入現(xiàn)金為主，減少了零售企業(yè)對銀行貸款的需求 商業(yè)零售企業(yè)需要貸款的原因：
1.購買永久性存貨，即常年銷售的商品 2.購買季節(jié)性存貨
3.購買設(shè)備所需要的資金
4.改造所租用的場地所需要的資金
財務(wù)報表分析在銀行管理中的重要性：
財務(wù)分析是為了評估一個企業(yè)的既往業(yè)績、目前狀況以及未來前景，對其財務(wù)報表和其他財務(wù)資料所進(jìn)行的系統(tǒng)分析和審查。
商業(yè)銀行作為企業(yè)的債權(quán)人，它關(guān)心的重點是企業(yè)未來的償債能力，以及流動性、盈利性和財務(wù)杠桿等與償債能力有關(guān)的財務(wù)比率。
財務(wù)報表分析是貸款管理中的重要組成部分，是貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查均不可缺少的重要環(huán)節(jié)。
分析財務(wù)報表的分析方法：
1．增減分析法：對同一企業(yè)的兩期或兩期以上的財務(wù)報表中的項目數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，計算增減額和增減率，并進(jìn)一步分析變動趨勢(趨勢分析)和增減原因。
2．結(jié)構(gòu)分析法：用百分率對某一報表項目內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，并與歷史和同業(yè)進(jìn)行比較。
3．財務(wù)比率分析法 ：用財務(wù)比率反映報表中兩個或多個項目之間的關(guān)系，同時為規(guī)模不同、但經(jīng)營特征相似企業(yè)的財務(wù)業(yè)績進(jìn)行比較提供了方便。
4．因素分析法：根據(jù)分析指標(biāo)與其多項構(gòu)成因素之間的關(guān)系，從數(shù)值上來分別確定各因素變化對整個分析指標(biāo)影響程度
資產(chǎn)分析
流動資產(chǎn)：是貨幣資金或其他任何可望在一年內(nèi)或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)。流動資產(chǎn)包括以下：
1.貨幣資金：
包括庫存現(xiàn)金和銀行存款，是流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)
數(shù)額較大時，企業(yè)的支付能力較強(qiáng)，債務(wù)有保障，但是對企業(yè)的盈利能力會產(chǎn)生不利影響，即損失了資金的增值能力；當(dāng)貨幣資金數(shù)額較小時，企業(yè)的支付能力會受到影響 2.短期投資：
企業(yè)購入的各種能隨時變現(xiàn)，持有時間不超過一年(含一年)的有價證券以及投資。主要包括債券投資和股票投資 3.應(yīng)收及預(yù)付款項
主要包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款等。其中，企業(yè)應(yīng)收賬款是銀行信貸分析的重點。
應(yīng)收賬款的分析重點有以下三個方面：
1.應(yīng)收賬款的規(guī)模：一家企業(yè)應(yīng)收賬款的過快增長，可能會造成銀行貸款償還的風(fēng)險 2.應(yīng)收賬款的集中程度：銀行信貸人員要認(rèn)真分析應(yīng)收賬款的客戶結(jié)構(gòu)，特別要分析集中度比較高的客戶的資信狀況和付款能力
3.應(yīng)收賬款的帳齡：一般來說，應(yīng)收賬款的賬齡越長，其得到償還的可能性越小。
所有者權(quán)益分析：所有者權(quán)益=資產(chǎn)-負(fù)債
所有者權(quán)益包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等。銀行信貸人員要分析企業(yè)所有者權(quán)益的變化情況及其原因，還要了解企業(yè)的主要投資人（股東）是誰、他們的投資占企業(yè)實收資本的比例、投資人入股的條件等
1.實收資本：是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本。2.資本公積：當(dāng)股票以高于名義價值或票面價值的價格溢價出售的時候，所產(chǎn)生的額外資產(chǎn)凈值就稱為資本公積。
3.盈余公積：是企業(yè)的內(nèi)部積累，來源于企業(yè)的凈利潤。4.未分配利潤：反映企業(yè)尚未分配的利潤。
費用：是指企業(yè)為銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒铀l(fā)生的經(jīng)濟(jì)利益的流出。三項費用是指：
1.營業(yè)費用：企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的費用，包括企業(yè)銷售商品過程中發(fā)生的運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、展覽費、廣告費以及為銷售本企業(yè)商品而專設(shè)的銷售機(jī)構(gòu)的人員費用和業(yè)務(wù)費用等經(jīng)營費用
2.管理費用：企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的管理費用，包括管理部門職工工資和福利費、修理費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、研究開發(fā)費、計提的壞賬準(zhǔn)備和存貨跌價準(zhǔn)備等。
3.財務(wù)費用：企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的費用，包括當(dāng)期利息支出、匯兌損失以及相關(guān)的手續(xù)費等。
所得稅：是成本費用的一部分，是在利潤表中利潤總額之后凈利潤之前的最后一項支出。利潤成本-所得稅=凈利潤
財務(wù)比率分析
一、流動性比率（短期償債能力比率）
1.流動比率：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債
2.速動比例：速動資產(chǎn)/流動負(fù)債（酸性測試比率）
速動比率更能體現(xiàn)短期償債能力
3.現(xiàn)金比率：現(xiàn)金比率 =(現(xiàn)金+交易性金融資產(chǎn))／流動負(fù)債
現(xiàn)金比率比速動比率更能謹(jǐn)慎的反映企業(yè)的償債能力。比率越高償債壓力越小
二、財務(wù)杠桿比率（長期償債能力比率）
1.資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%（≤75%）它是反映長期償債能力經(jīng)常用到的指標(biāo)，通用性很強(qiáng)。2.產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益×100%（≤3）也稱負(fù)債股權(quán)比率，表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明企業(yè)的長期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高 3.利息保障倍數(shù) =(息稅前利潤總額)／利息費用
息稅前利潤總額＝利潤總額＋利息費用＝凈利潤＋所得稅＋利息費用
反映企業(yè)以其經(jīng)營收益償付借款利息的能力，一般情況下，己獲利息倍數(shù)越高，表明企業(yè)長期償債能力越強(qiáng)，但是，從經(jīng)驗數(shù)據(jù)看一般3～6之間 4.固定指出保障倍數(shù)=（稅前利潤+固定支出）/固定支出 固定支出=利息費用+租賃支出
該比率越高，說明企業(yè)償付到期固定支出能力越強(qiáng)。
三、盈利能力比率分析（反映企業(yè)獲利能力的分析）
1.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權(quán)益*100% 越高越好 是衡量股東資金使用效率高低的指標(biāo)，反映盈利能力
2.資產(chǎn)收益率=凈利潤/資產(chǎn)總額*100% 衡量企業(yè)總資產(chǎn)獲利效率指標(biāo)。3.銷售利潤率=利潤總額/銷售收入凈額*100% 反映單位產(chǎn)品或者商品銷售收入凈額所實現(xiàn)的利潤多少 4.成本費用利潤率= 利潤總額/成本費用總額×100% 成本費用總額=銷售成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用 反映單位成本費用支出帶來多少利潤。
四、資產(chǎn)運作效率比率分析（經(jīng)營能力分析）
1.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均資產(chǎn)總額 越高反映經(jīng)營效果越好 2.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均流動資產(chǎn) 反映流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度
3.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均固定資產(chǎn)凈值 反映固定資產(chǎn)利用水平4.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／應(yīng)收帳款平均余額
應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365 ／應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（= 銷售收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額）5.存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本／存貨平均余額
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／存貨周轉(zhuǎn)率(銷售成本/存貨平均余額)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權(quán)益
現(xiàn)金流量表分析是信用分析中還款能力分析的重要內(nèi)容
現(xiàn)金流量是綜合財務(wù)指標(biāo)，它既能夠體現(xiàn)流動性，同時也能夠體現(xiàn)盈利性。因為借款人充足的現(xiàn)金流量既需要一定的盈利能力來支持，也需要一定的流動性?，F(xiàn)金凈流量 = 現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出
= 經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額 + 投資活動的現(xiàn)金流量凈額 + 籌資活動的現(xiàn)金流量凈額+匯率變動對現(xiàn)金的影響
貸款面談客戶來源： 主動開發(fā)來的、間接介紹來的、自己上門的等
貸款面談目的：貸款面談是商業(yè)銀行貸款甄別過程的第一步，主要目的是確定是否有必要考慮該項貸款申請以及是否值得投入更多的時間和經(jīng)費來開展深入的信用調(diào)查和財務(wù)報表分析。貸款面談重要性：“優(yōu)秀的商業(yè)銀行家在做出貸款決定時所根據(jù)的不僅是客戶的財務(wù)報表，還有客戶的眼神?！?/p>
（簡答）借款人的資信狀況分析
1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的還款意愿
2.企業(yè)的資本 Capital： 反映了借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的還款能力
4.貸款的擔(dān)保 Collateral：分析貸款的抵押擔(dān)保情況和借款人的財務(wù)實力
5.經(jīng)營環(huán)境 Condition：分析借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境（行業(yè)、法律、發(fā)展
（計算題）貸款風(fēng)險度的測算
單筆貸款風(fēng)險度=基礎(chǔ)系數(shù)×變換系數(shù)×形態(tài)系數(shù)×期限系數(shù)（審批和貸后檢查時應(yīng)用）單筆貸款風(fēng)險額=貸款金額×該筆貸款風(fēng)險度
? 一般地，貸款風(fēng)險度大于時即為高風(fēng)險含量資產(chǎn)。
例1：A銀行某筆流動資金貸款500萬元，借款企業(yè)信用等級為A級，貸款采取第三方保證方式，保證單位信用等級為AAA級，貸款期限半年，求該筆貸款的風(fēng)險度和風(fēng)險額。若該筆貸款逾期1個月，則該筆貸款的風(fēng)險度和風(fēng)險額是多少？
查表可知，變換系數(shù)、基礎(chǔ)系數(shù)、期限系數(shù)和形態(tài)系數(shù)分別為：30%、50%、100%、100%，所以：
該筆貸款風(fēng)險度=30%×50%×100%×100%= 該筆貸款風(fēng)險額=×500=75萬元
若逾期1個月，為逾期貸款形態(tài)系數(shù)為130%則為：
該筆貸款風(fēng)險度=30%×50%×100%×130%= 該筆貸款風(fēng)險額=×500=
例2：A銀行某筆固定資金貸款500萬元，該貸款項目信用等級為B級，貸款方式擬采取房地產(chǎn)抵押，貸款期限為5年，求該筆貸款的風(fēng)險度和風(fēng)險額。
若根據(jù)貸款風(fēng)險系數(shù)表，查出對應(yīng)的貸款風(fēng)險系數(shù)為50%、100%、130%、100%，所以：
該筆貸款風(fēng)險度=50%×100%×130%×100%= 該筆貸款風(fēng)險額=×500=325
例3：假設(shè)A銀行某一時期只安排例
1、例2兩筆貸款，求綜合貸款風(fēng)險度。
綜合貸款風(fēng)險度=（75+325）/（500+500）= 貸款價格的構(gòu)成要素： 1.貸款利率
2.承諾費 是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客有沒有使用的那部分資金收取的費用。針對某項長期性周轉(zhuǎn)限額貸款
例題：企業(yè)取得2007年為期一年的周轉(zhuǎn)信貸額為1000萬元，年承諾費率為%，2007年1月1日從銀行借入500萬元，8月1日又借入300萬元，如果年利率8%，則企業(yè)2007末向銀行支付的承諾費為（B）萬元
承諾費=200×%+300×%×7/12=+=萬元 題解：
200×%：這200萬元始終沒有使用，所以按照整年交承諾費。
300×%×7/12：這三百萬從八月初開始使用，前7個月都沒用，所以按照前七個月的時間交承諾費。
3.補(bǔ)償余額 是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客戶擬向銀行借款100萬元，銀行規(guī)定借款人的補(bǔ)償存款為貸款余額的5％。假定該借款人原來在銀行的沒有存款，那么該借款人可實際支用的貸款為95萬元。借款人如果要求實際支用100萬元貸款，則應(yīng)借入 100 ÷（1－5%）＝ 萬元 4.隱含價格 指非貨幣性、合同的附加條款
（計算題）目標(biāo)收益率定價法
貸款定價合適與否，一個重要的衡量標(biāo)準(zhǔn)，就是要看能否在保證貸款安全收回的前提下，貸款收益率達(dá)到或超過目標(biāo)收益率。如果某一筆或某一類貸款收益低于目標(biāo)收益，說明該貸款的定價偏低。
1.貸款利潤率 = 貸款利潤／貸款額 ×100%
= 貸款利率– 貸款費用率–資金成本率
（貸款利潤 = 利息及其他收入 – 貸款費用 – 資金成本）
2.稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)收益率 =（貸款收益–貸款費用）／應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本
應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本=（貸款額×產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比率）×100% 3.權(quán)益報酬率 = 權(quán)益稅前收益率×（1 – 所得稅率）
例題： 有一個客戶向銀行貸款100萬元，假定利息率是12％，銀行貸款的資金成本是9％，各種費用萬元。銀行全部產(chǎn)權(quán)資本與貸款的比率是8％。（1）不要求保留補(bǔ)償余額
貸款利潤率＝（100×12％－100×9％－）/100=% 稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－]/100×＝％（2）如果銀行規(guī)定借款人的補(bǔ)償余額為貸款的5％
貸款利潤率＝（×12％－100×9％－）/=% 稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)收益率＝（×12％－100× 9％－）/×=%
（計算題）票據(jù)貼現(xiàn)貸款
貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人在商業(yè)票據(jù)到期前，按照票據(jù)的票面金額，貼付一定利息后，銀行將余額支付給持票人的票據(jù)行為 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限和額度
1.貼現(xiàn)的期限：是指票據(jù)從貼現(xiàn)之日起至到期日止的時間。一般為3-6個月，最長不超過6個月。具體計算采取從貼現(xiàn)日至到期之日算頭不算尾，滿月不論大月小月一律按30天計算，不足1個月的按實際天數(shù)計算。票據(jù)的再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限同貼現(xiàn)期限 2.貼現(xiàn)的實付金額與利息
貼現(xiàn)率略低于同期一般貸款利率
貼現(xiàn)實付金額=貼現(xiàn)匯票的票面金額-貼現(xiàn)利息
貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)匯票票面金額×實際貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率
日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率/30=年貼現(xiàn)率/360 例題： 某企業(yè)于1998年3月1日向銀行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，匯票金額為10萬元，匯票到期日為7月15日。經(jīng)銀行審查同意即日起辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率按月%計算。要求：計算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)實付金額？ 有關(guān)計算過程如下：
1、貼現(xiàn)天數(shù)：從1998年3月1日起至7月15日止，為4個月另14天，共計134天
2、貼現(xiàn)利息=×134 ×（%÷30）=2680(元)
3、貼現(xiàn)實付金額=-2680=（元）
（計算題）短期商業(yè)性貸款的額度管理
(一)貸款授信額度的確定
1.貸款企業(yè)最高授信額度的確定
貸款企業(yè)最高授信額度=（總資產(chǎn)-總負(fù)債）×授信比例
其中，授信比例是根據(jù)企業(yè)的信用等級確定的，信用等級越高，授信比例越高。AA級以上的企業(yè)授信比例最高可達(dá)100%，B級以下的企業(yè)不予核定授信額度。2.貸款授信額度的確定
該筆貸款授信額度=貸款企業(yè)最高授信額度×(1-貸款的風(fēng)險度)貸款的風(fēng)險度=貸款對象系數(shù)×貸款方式系數(shù)×貸款期限系數(shù)
例題： 某企業(yè)的總資產(chǎn)為5000萬元，總負(fù)債為3500萬元，授信比例為90%；該企業(yè)發(fā)現(xiàn)近期流動資金不足，擬向銀行申請貸款1100萬元，經(jīng)銀行調(diào)查，該筆貸款由動產(chǎn)抵押，貸款方式權(quán)數(shù)為50%，貸款對象權(quán)數(shù)為30%，申請貸款的期限為1年，貸款期限權(quán)數(shù)為110%；
計算：該企業(yè)貸款授信最高額度以及該筆貸款的授信額度分別為多少？
質(zhì)權(quán)的概念：是為擔(dān)保一定債券而成立的物權(quán)。債券人有權(quán)對債務(wù)人或者第三人提供擔(dān)保的特定財產(chǎn)或權(quán)利轉(zhuǎn)移占有，就其交換交易優(yōu)先受償。1.質(zhì)權(quán)是一種以擔(dān)保債權(quán)實現(xiàn)為目的的擔(dān)保無權(quán)。2.質(zhì)權(quán)是一種以轉(zhuǎn)移標(biāo)的物之占有為要的擔(dān)保物權(quán) 3.質(zhì)權(quán)是一種以質(zhì)物之交換價值優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保物權(quán) 質(zhì)權(quán)的性質(zhì)：
1.質(zhì)權(quán)的物權(quán)性：法定性、優(yōu)先性、支配性、排他性 2.質(zhì)權(quán)的擔(dān)保性：從屬性、不可分性、3.質(zhì)權(quán)的價值性：變價可償性、物上代位性 質(zhì)權(quán)消滅的原因：
1.因出質(zhì)人清償了債務(wù)，質(zhì)權(quán)人返還質(zhì)物而消滅 2.因質(zhì)押財產(chǎn)滅失而消失
（1）因質(zhì)權(quán)人未盡妥善保管義務(wù)致使質(zhì)物滅失的質(zhì)權(quán)消滅，質(zhì)權(quán)人還應(yīng)當(dāng)賠償出質(zhì)人的損失。
（2）非因質(zhì)權(quán)人的責(zé)任致使職務(wù)滅失的，如果有賠償金，質(zhì)權(quán)轉(zhuǎn)移至賠償請求權(quán)上。如沒有，質(zhì)權(quán)消滅
3.質(zhì)押財產(chǎn)已經(jīng)拍賣、變賣或者質(zhì)押的票據(jù)存款單已經(jīng)兌現(xiàn)，實現(xiàn)了債權(quán)，質(zhì)權(quán)也歸于消滅。
星火計劃技術(shù)開發(fā)貸款。以現(xiàn)金使用技術(shù)振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的城鎮(zhèn)中小型企業(yè)為主要貸款對象，貸款主要用于利用現(xiàn)金技術(shù)和資源優(yōu)勢開發(fā)新產(chǎn)品，振興地方經(jīng)濟(jì)。
火炬計劃貸款：以智力密集的大型科研院所和大專院校為主要貸款對象，貸款主要用于上述單位聯(lián)合中小型企業(yè)共同開發(fā)高、新技術(shù)產(chǎn)品，促進(jìn)高、新技術(shù)成果商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化的資金需要。
個人消費貸款的特點：
1.以分期付款償還方式為主 2.貸款期限長
3.對利率變化的敏感性低
4.消費貸款的發(fā)展受他所置身的文化傳統(tǒng)影響很大 5.經(jīng)濟(jì)周期的影響大
6.銀行需要獲取個人信用信息與保護(hù)個人隱私存在矛盾 7.個人信用消費者在與銀行的信用交易中處于弱勢地位
8.個人消費貸款的競爭主要是服務(wù)品質(zhì)和風(fēng)險控制能力的競爭 信用卡消費貸款的主要特點 1．一次申請，長期收益 2．限額以內(nèi)，按需定貸 3．時間靈活，隨時還貸 4．用途不定，靈活方便 5．免息待遇，經(jīng)濟(jì)實惠
助學(xué)貸款的一般特征
1、是一種教育投資貸款，具有廣泛的正外部性。
高等教育不是純粹的公共產(chǎn)品，也不是純粹的私人產(chǎn)品，教育費用不應(yīng)由政府公共收入全部解決，也不應(yīng)由受教育者全部承擔(dān)。
●政府受益 ●父母受益 ●學(xué)生受益
2、是一種政策性貸款，具有明顯的公益性。由財政承擔(dān)部分或全部貸款風(fēng)險；貼息；稅收優(yōu)惠。
3、是一種信用貸款，具有較大的風(fēng)險性。
4、數(shù)額小期限長，銀行的交易成本較高。
5、國家助學(xué)貸款是一種主要助學(xué)貸款，在多種助學(xué)貸款中具有主導(dǎo)作用。政府受益：
表現(xiàn)為一是社會受益：高素質(zhì)的勞動力，創(chuàng)造更多的物質(zhì)財富；二是政治文化等受益：新觀念、文明的 生活方式。積極負(fù)責(zé)的政治參與，文化的發(fā)展，良好的道德和法律次序等。
政府受益，政府應(yīng)為主要的投資者。目前公共教育經(jīng)費相當(dāng)于國民生產(chǎn)總值的比重，世界平均水平為％，發(fā)達(dá)國家為％，發(fā)展中國家為％。父母受益
更高社會地位，更高收入，更好的職業(yè)。具有更強(qiáng)的贍養(yǎng)父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一級學(xué)位。存在子女身上的 存折。學(xué)生受益
學(xué)生分擔(dān)成本主要有三種方式：
一是勤工儉學(xué)；
二是由有能力的父母替代支付；
三是借助貸款。
不愿意貸出和貸不到的原因
1、從銀行角度分析---“惜貸” ●利小風(fēng)險大
●償貸能力難以預(yù)測
●商業(yè)銀行盈利性與政策性目標(biāo)相沖突，銀行積極性不高。
2、從貸款學(xué)生的角度分析
●部分同學(xué)對助學(xué)貸款認(rèn)識不到位 ●故意違約。畢業(yè)工作后有能力還貸，但故意違約就是不還。表現(xiàn)為頻繁更換聯(lián)系方式、更換工作崗位，導(dǎo)致銀行、學(xué)校不知其去處，給銀行追貸代來較大的困難，還有可能導(dǎo)致追貸的費用成本大于貸款的本息，造成銀行追貸成本較高。●被動違約。表現(xiàn)為：
◆隨著就業(yè)壓力的加大，部分貸款學(xué)生找不到工作
◆部分同學(xué)可能湊合著找到了一個工作，但工資較低，工資收入扣除日長消費所剩無幾，歸還貸款的能力有限
◆也可能表現(xiàn)為工作后因收入大幅下降或暫時失業(yè)而無法按期還貸。
◆也可能表現(xiàn)為借款人因傷、亡等不可能預(yù)測的因素而失去足夠支付能力以致違約。●消極還貸情緒引發(fā)貸款風(fēng)險。
一是貸款申請手續(xù)繁雜，貸款從申請、審貸到發(fā)放所經(jīng)歷的時間較長，有的情況是上學(xué)期申請的貸款到下學(xué)期才拿到。二是部分學(xué)生成績有重修，銀行及校方取消其繼續(xù)貸款的資格。
三是現(xiàn)實中，在助學(xué)貸款數(shù)量相當(dāng)有限的條件下，經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生沒有申請到貸款，而經(jīng)濟(jì)條件好的學(xué)生卻申請到貸款。這打擊了部分沒有申請到助學(xué)貸款學(xué)生的積極性，即便他后來又申請到助學(xué)貸款，但產(chǎn)生一種消極還貸的心理。3、從政府和社會的角度分析
●由于助學(xué)貸款是新生事物，國家雖有政策，但并沒有妥善的相配套的具體操作辦法及管理措施，銀行運作有難度。并且有關(guān)助學(xué)貸款問題的法律法規(guī)未有制定，因而對那種故意逃債行為缺乏應(yīng)有的制約性規(guī)范。
●同時，由于目前社會上的信用環(huán)境不良，而且整個社會的信用體系和追蹤體系尚未完全建立，從而使得助學(xué)貸款在實際中存在著相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險。
4、從高校的角度分析
高校擴(kuò)招后，學(xué)校的貧困生人數(shù)比以往大大增加。由于高校實行先報到后交學(xué)費的做法，使得欠學(xué)費現(xiàn)象十分嚴(yán)重。
高校為減輕欠學(xué)費的壓力，對貧困生申請助學(xué)貸款的把關(guān)較寬松。因貧困生數(shù)量多，所需審核的材料多，工作量大。同時學(xué)校對貸款大學(xué)生的實際情況缺少具體掌握，使得高校在推薦申請貸款的學(xué)生時，難免有偏差。此外，高校在實際執(zhí)行中，由于信用教育不到位，致使學(xué)生信用意識淡薄，客觀上形成了國家助學(xué)貸款推行的觀念障礙，也影響了助學(xué)貸款工作的推進(jìn)。完善助學(xué)貸款的對策
（一）關(guān)于學(xué)校方面
第一校方應(yīng)加強(qiáng)助學(xué)貸款的宣傳工作，在貸款之前讓學(xué)生了解助學(xué)貸款。第二，認(rèn)真做好助學(xué)貸款的申請、簽合同、發(fā)放到位等工作。
第三，貸款未按時還完前由學(xué)生所在學(xué)校扣壓學(xué)位證、畢業(yè)證，且以學(xué)校為單位，在公開報刊及有關(guān)信息媒體上公布助學(xué)貸款違約情況，對不講信用的借款人姓名、身份證號及違約行為，要公開曝光。
第四，加強(qiáng)學(xué)生的誠信教育
第五，發(fā)揮助學(xué)貸款鼓勵學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)的作用。第六，樹立為人鋪路的思想。
（二）關(guān)于銀行方面
一是建立和完善助學(xué)貸款的保障機(jī)制。通過多種途徑和手段，使放貸風(fēng)險降到最低點，以排除銀行惜貸心理的困擾。
二是建立合理的可控制性強(qiáng)的助學(xué)貸款擔(dān)保體系。三是對在校大學(xué)生建立個人信用檔案
（三）政府及社會各方面
1、建立國家助學(xué)貸款和一般助學(xué)貸款相結(jié)合的助學(xué)貸款體系
2、改革政府資助的方式和力度
1）擴(kuò)大貼息范圍。2）降低貼息比例 3）提供政府擔(dān)保
3、合理修正國家助學(xué)貸款制度中的若干要素
1）貸款資格：現(xiàn)行國家助學(xué)貸款制度規(guī)定，民辦高校沒有國家助學(xué)貸款資格。此項限制應(yīng)取消。民辦高校也應(yīng)享有國家助學(xué)貸款。2）貸款條件：將“經(jīng)濟(jì)困難”和“成績優(yōu)良”具體化，重點考慮“經(jīng)濟(jì)困難”，對“成績優(yōu)良”不應(yīng)作過多限制。對“經(jīng)濟(jì)困難”標(biāo)準(zhǔn)放寬到存在貸款需求的地區(qū)的一般收入水平及其以下的家庭。
3）貸款額度：可在擴(kuò)大上限的基礎(chǔ)上精算資助標(biāo)準(zhǔn)。貸款金額的計算公式為：國家助學(xué)貸款金額： 學(xué)費+ 基本生活費—個人可得收入(包括家庭可提供的收入、助學(xué)金、獎學(xué)金等助資收入，社會其他方面資助收入)。據(jù)此公式，貸款上限可提高到元。
4）貸款期限：可從畢業(yè)后4年延長到10年，貸款最長期限可達(dá)15年。
5）貸款利率：按國家公布的普通貸款利率的70％計收，即財政補(bǔ)貼30％，對逾期貸款不享受利息補(bǔ)貼且加罰息。由于貸款期限較長，可實行浮動利率。
6）試行以生源地銀行貸款的策略
一是當(dāng)?shù)劂y行便于對學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)狀況的了解，學(xué)生的品學(xué)情況可由當(dāng)?shù)刭J款行統(tǒng)一向?qū)W校發(fā)信咨詢。
二是當(dāng)?shù)劂y行便于掌握學(xué)生畢業(yè)后的就業(yè)和工作單位的變動情況，有利于追還違約貸款，減少貸款風(fēng)險。
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